金融超市規章制度

⑴ 錦州一超市拒收1毛硬幣，稱誰來都沒用，後續如何

錦州一超市拒收1毛硬幣，稱誰來都沒用，後續如何？

如今，智能手機很受歡迎，幾乎每個人都有手機。60歲至3歲的兒童可以正常使用智能手機。智能手機的存在對我們的生活真的很方便，尤其是手機的支付功能。毫不誇張地說，一部手機在手，世界可以隨意行走。只要你有一部智能手機，只要手機里有錢，你就可以購物、消費、旅行、做任何你想做的事情，以及買任何你想買的東西。

最後，顧客直接報警了。我原本以為警察來了以後，這個超市負責人會收斂一點，結果還是如此囂張，甚至認為為了一毛錢的事情浪費警情非常沒有必要。這？可咋說呢，兄弟你不知道你違法了啊！拒收人民幣犯法啊！不管金額大小，就算你拒絕的僅僅是一毛錢，但是也構成犯罪啊.

⑵ 金融超市的市場准入

金融超市作為新型的組織載體，必須具備組織體系創新、業務體系創新、政策體系創新、產品體系創新等市場准入條件。組織體系創新的准入條件除包含在組織設置中談到的有關指標要求外，重點是要金融超市在現有銀行組織框架中需要重新定位。它不是一個孤立、單獨存在的專業經營行，而是一定金融區域范圍內，代表整個商業銀行與廣大社會客戶直接溝通的橋梁。需要上級行協調處理好與其它經營行的分工合作關系。
業務體系和創新的准入條件是根據金融超市的運作要求，科學地調整內部業務流程，設計行之有效的業務處理程序,協調等過程完成業務的咨詢、調查、審查、審批和貸後管理，高效便捷地為客戶提供全過程服務。 政策體系創新的准入條件是根據金融超市的組織體系和業務體系修訂相應的管理辦法制度，建立金融超市管理辦法、業務授權分級管理體系和風險控制體系。產品體系創新的准入條件是全面開辦各項業務，特別是能夠在有效防範信貸風險的前提下有突破性地開展消費信貸業務，並根據形勢的發展，全面開辦新業務。
產品體系創新的准入條件是全面開辦現有的負債、中間和資產業務，並適應金融混業經營的趨勢，加大與保險公司合作、證券合作產品開發力度,推出協作、代理性的金融產品，開通銀證轉帳系統，全面滿足客戶的有效需求。
技術支持體系創新的准入條件為建立與金融超市運作相應的綜合業務處理軟體系統。要盡快重組再造各行個人銀行業務的信息系統，不僅要在業務處理系統設計思想、服務功能、系統整合、系統管理取得突破。而且要建立以網路為基礎，集管理決策、業務處理和客戶服務三大領域為一體的統一高效的信息管理系統。具體說，就是要構建「帳務處理平台」，實現現有儲蓄、個人信貸和信用卡三個系統的集成；構建「客戶信息管理平台」，實現各業務處理子系統和管理決策支持系統的集成；構建「客戶服務平台」,實現自助銀行、網上銀行、移動銀行子系統的集成，發揮在線銀行的作用，建好金融超市服務中心。 以上所有的金融超市模式，都是銀行產品的縱向整合，是銀行內部產品的整合，但是我們時常會意識到，我們不一定要到某個銀行把所有金融業務都做完，而是需要在各個銀行的不同產品中進行橫向的整合、對比。由此而誕生了另一種形式的金融超市，也稱為信貸超市。
比如北京的唯達信貸，就是做這種金融超市的模式。
在濟南也有了濟南樂貸金融超市，濟南樂貸所做的是信貸超市，確切的講就是是一個涵蓋所有銀行最佳信貸產品的信貸超市平台，以規模優勢獲得各個銀行的最佳信貸產品，站在客戶角度為客戶提供最合適的信貸產品選擇。

⑶ 辦公室管理制度

為規范辦公室的日常辦公管理，減少不必要的浪費，創造一個良好的辦公環境，特製訂本制度。
第一條：適用范圍
本制度適用於公司全體員工並嚴格遵守
第二條：職責部門
行政部負責全面管理和監督公司水、電、暖以及耗材的使用和維護。
第三條：水電使用規定
1.員工均有義務留意辦公設備的用電狀況，不使用時將設備關閉，以避免長時間待機造成的電力損耗。
2.員工應關注辦公電腦的用電狀況，待機時應關閉顯示器，長時間不使用時(如因故外出)應將電腦關閉。下班時應及時關閉電腦，不能使電腦開著過夜。
3.員工離開或下班時應做到隨手關燈，人走燈滅。特別是最後離開公司的員工應仔細巡查，關閉辦公場所、走廊和衛生間電燈。白天室內光線夠用時，盡可能不開燈而使用天然採光。
4.節約用水，反對浪費，用水後應及時將水龍頭關閉。
第四條：復印機使用規定
1.復印時須本著節約原則，非重要文件應考慮使用二手紙復印或雙面復印。
2.除個人證件、畢業證、身份證、學歷證等個人資料需要復印外，禁止復印其他私人資料。嚴禁因私大量復印文件、小說、書籍等非工作性文件。
第五條：衛生清潔管理規定
1.公司員工都有維護衛生環境的權利和義務。
2.公司衛生管理實行日常清潔與定期保潔、公共區域由專人負責、個人辦公區域由員工負責相結合的原則。
3.公司規定每周五進行大掃除，單間辦公室由使用部門負責，公共區域由全體員工具體負責。
第七條：環境及衛生標准
1.窗明潔凈，牆面清潔;
2.角落無積塵、蛛網;
3.燈具、電器、用具清潔;
4.辦公桌整潔有序，不允許雜亂的擺放資料，文具等;
5.室內無雜物;
6.地面無痰跡、紙屑、煙頭;
7.個人儀表整潔、干凈。
第八條：員工環境衛生規范
1.尊重保潔員的辛勤勞動，不得有侮辱之行為、言論;
2.有責任和義務保持個人辦公區域的清潔衛生;
3.不在廁所、洗碗槽亂扔手紙、飯菜、荼渣，防止堵塞管道，污濁外流;
4.不隨地吐痰;
5.不在辦公室區域內吸煙;
6.各部門的辦公區域內，對外的窗戶在下班後或在下雨時，必須保持關閉。各部門應指定專門人員負責;如發現沒有按要求做的部門，將對負責人協助清潔工打掃衛生一周的處罰;
7.不能私自移動，挪用辦公室區域內的設施設備;
第九條：其它規定
1.行政部需安排專人進行日常檢查和維護。
2.員工發現水、電、暖設施出現故障，應迅速與行政部聯系，不得私自修理。
3.上班期間不得無故串崗、不得在走廊、前台等區域大聲聊天、喧嘩、嬉鬧。不得做與工作無關的事情;
4.嚴禁上班時間玩電腦游戲、看視頻等，或瀏覽無關網站佔用公司資源。
5.員工上班時間應著裝整潔大方，不得穿異裝異服。

⑷ 我想開個超市，誰能告訴我步驟

想開個超市，誰能告訴我步驟？
開店流程：
1：選址，並估算所選地址潛在的客源，作可行性分析。選址是可以直接左右你開店成功與否的重要因素。2：租房，簽租房合同。起碼你不要有試一年看看的想法，最好能簽5年以上，可大大降低裝修硬體等期初投入成本。70-80平米的便利店投資目前的水平大約是8、9萬元，現在便利店的平均毛利是12%左右，你可以根據你的費用計算收支平衡點。有一個簡單的演算法，就是你的日銷額若小於你的月房租，那就無法贏利了。
3：購買收銀系統，貨架等硬體設備。組織貨源。 70平米的便利店至少要需3名雇員輪班，開始招聘培訓，需每班保持兩人同時在崗，（當然以上人員包括老闆自己在內）。
4：辦理煙草、衛生、工商等手續。煙草手需現在不好辦下來，但必須有，因為煙草的銷售佔小商超的銷售額相當大的比例。

5：裝修。修一定不要做的太復雜，要簡單，干凈。主要是牆面和地面，牆面要白，地面要最好採用防滑地磚，容易打掃，灰塵小。照明燈一定要懸掛在通道的上方，不可安裝在貨架上方，高度一般在距地面3米左右，一隻40W節能燈的照度在8㎡，可根據具體要求設置亮度。裝修時最好在通道上方距地面高3米左右用緊線螺絲拉幾道鐵線，可以用來懸掛燈具，數據線，監控線，導購牌和POP等。

6：貨品上架，電腦收銀系統錄入測試准備。

7：開業，並根據實際銷售調整貨源

⑸ 幫忙回答商業銀行的開卷考試題，謝謝，重賞

《現代商業銀行業務與管理》復習指要

第一章 商業銀行的經營環境

一、商業銀行的起源與發展

現代商業銀行主要是通過下列兩條途徑發展起來的：一是舊的高利貸性質的銀行逐漸適應新的條件，轉變為資本主義性質的商業銀行。二是按照資本主義生產方式要求的股份制形式組建的銀行。

二、商業銀行的功能

商業銀行是以吸收公眾存款、發放貸款、辦理結算為主要業務的企業法人，是以追求利潤最大化為經營目標，以貨幣信用業務和綜合金融服務為經營對象的綜合性、多功能的金融企業。

商業銀行的功能有：

信用中介是指商業銀行通過其負債業務，把社會上的各種閑散資金集中到銀行里來，再通過資產業務把資金投放到國民經濟的各個部門，即在借貸之間充當中間人的角色。

支付中介是指商業銀行為商品交易的貨幣結算提供一種付款機制。

信用創造功能是指商業銀行在支票流通和轉賬結算的情況下，利用所吸收的存款發放貸款時，不以現金形式或不完全以現金形式支付給客戶，而只是把貸款轉到客戶的存款賬戶上，這樣就增加了商業銀行的資金來源，最後在整個銀行體系形成數倍於原始存款的派生存款。

商業銀行作為支付中介和信用中介，同國民經濟的各個部門、各個單位以及個人發生多方面的聯系，它同時接受宏觀調節和市場調節，掌握了大量的宏觀信息和市場信息，成為國家經濟和金融的信息中心，能夠為社會的各個方面提供各種金融服務。

三、商業銀行的政府監管

政府監管的目標：政府監管的目標應是多層次的，主要包括三個方面：維護銀行業的安全與穩定；保護存款人、投資者和其他社會公眾的利益；促進銀行業公平競爭，提高銀行業的效率。

政府監管的基本原則：依法監管原則；合理監管原則；適度監管原則；高效監管原則。

政府監管的內容：各國政府對商業銀行監管的內容多種多樣，歸納起來主要分為兩類：一類是預防性監管；另一類是保護性監管。

四、中國的銀行體系的發展

加入世界貿易組織後的中國銀行業開放：

2001年底，中國已經正式成為世界貿易組織的成員國。中國人民銀行於2001年11月11日公布了銀行業的開放時間表。根據世界貿易組織的有關協議，我國將逐步取消對外資銀行的限制。銀行業對外開放，有利於改善我國銀行資本結構，增加國際金融資本流入，有利於吸收現代大銀行管理和經營，進而規范我國信貸和資金交易市場行為，從而提高我國銀行業服務水平，促進我國銀行業走向國際。

我國國有銀行與國外銀行業的差距和必需解決的問題。

第二章 商業銀行的組織機構

一、商業銀行組織機構設置原則

在設置商業銀行的組織機構時，應遵循下列原則：精幹合理原則；分工協調原則；幅度層次原則；效率效益原則。

二、商業銀行分支機構設置的基本條件

設置分支機構應具備下列基本條件：第一，分支機構要設置在交通比較便利的中心城市；第二，分支機構設置的地點必須擁有較多的人口；第三，設置分支機構必須選擇經濟比較發達的地區；第四，設置分支機構必須考慮該地區的經濟發展前景。

三、商業銀行分支機構的管理類型

在分支行制下，按照總行對分支機構的管理方式，可分為直隸型、區域型、管轄行型等三種類型。

第三章 商業銀行的資產業務

一、商業銀行的資產類型。

商業銀行的資產是商業銀行運用各種資金（包括儲蓄存款和資本金）進行經營活動的結果。主要包括：現金資產、證券投資、貸款、固定資產和其他資產等幾部分。

二、貸款的原則

分級、分類授權；統一授信制度；對客戶的信用進行等級評定；評級、授信和貸款實行「三分離」。

三、商業銀行貸款風險分類管理

貸款風險分類，又稱為貸款五級分類，是指商業銀行按借款人的最終償還貸款本金和利息的實際能力，確定貸款的遭受損失的風險程度，將貸款質量分為正常、關注、次級、可疑和損失五類的一種管理方法，其中後三類被稱為不良資產。

四、商業銀行貸款的基本流程

貸款的規范流程應包括貸款調查、貸款審查、貸款審批、貸款發放和貸後管理、檔案管理等。

五、商業銀行不良資產產生的主要原因

不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協議按時償還商業銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協議按時償還商業銀行的貸款本息而形成的貸款。我國商業銀行不良資產的產生的原因有：1、社會融資結構的影響；2、宏觀經濟體制的影響；3、政策性影響；4、社會信用環境；5、商業銀行本身的原因。

六、解決商業銀行不良貸款的主要方法

在具體的操作過程中，處置不良資產的主要措施與方法大致包括：1、強化呆帳准備金制度，注銷壞賬，優化資產；2、分離不良資產，交由專門機構處理；3、培育資產重組的中介機構和中介專家；4、充分利用金融市場尤其是證券市場將行資產打折出售或部分證券化，收縮不良資產規模；5、債權全部或部分轉股權；6、直接的資本注入；7、破產清算；8、利用信貸資產衍生產品降低風險。目前，我國商業銀行處理其不良貸款的方法，主要是通過成立資產管理公司，對商業銀行的不良貸款和損失進行剝離。為此，1999年起，先後成立了信達、東方、長城、華融四家資產管理公司，專門接收並處理四大國有商業銀行1996年以前形成的不良貸款。除成立資產管理公司外，解決商業銀行的不良資產還有一種思路，即允許商業銀行到資本市場上市。

第四章 商業銀行的負債業務

一、銀行負債業務的概念和作用

商業銀行的負債業務是指商業銀行通過對外負債方式籌措日常工作所需資金的活動。商業銀行負債業務的作用：負債業務為商業銀行提供了重要的資金來源；一定規模的負債是商業銀行生存的基礎；負債業務的規模和結構制約著商業銀行資產業務的規模和結構，從而限制了商業銀行的盈利水平並影響其風險結構；負債業務為商業銀行的流動性管理提供了資產業務以外的基本操作手段；負債業務的開展有利於銀行同客戶建立穩定的業務聯系，為銀行提供更多的信息來源。

二、我國商業銀行負債主要由存款和借入款兩部分內容構成

其特點表現在：負債結構日趨多元化；存款增加很快；儲蓄存款快速增加；企業存款波動不定。

三、影響銀行存款增長的原因

內部因素和外部因素。

第五章 商業銀行的中間業務

一、中間業務的定義和分類

中間業務是指不構成商業銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業務。具體包括支付結算類、銀行卡類、代理類、擔保類、承諾類、交易類、基金託管類、咨詢顧問類和其他類等九大類。

二、表外業務的概念和分類

根據巴塞爾委員會的分類標准，商業銀行的表外業務可分為狹義和廣義兩種：狹義的表外業務，是指商業銀行所從事的，按照通行的會計准則不計入資產負債表內，不影響資產負債總額，但能改變當期損益及營運資金，從而提高銀行資產報酬率的活動。廣義的表外業務，包括所有不在資產負債表中反映的業務，包括金融服務類表外業務和狹義的表外業務。狹義的表處業務分為以下幾大類：1、貸款承諾。即銀行向客戶承諾在未來一定時期內，按照約定的條件發放一定貸款，銀行為此收取一定的費用。承諾分為可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種。2、擔保。即銀行以保證人的身份接受客戶委託，對國內外的企業提供信用擔保服務的業務。3、金融衍生工具。即以股票、債券或貨幣等資產的交易為基礎而派生出來的金融工具，是金融創新的產物。

三、表外業務的作用

為客戶提供多元化的金融服務；有效的防範和轉移風險；增加資金的流動性；創造信用，增加資金來源渠道。

第六章 網上銀行

一、網上銀行的概念及其特徵

網上銀行,又稱網路銀行，是依託信息技術、網際網路提供各種金融服務的一種全新的企業組織形式或是一種全新的銀行服務手段。網上銀行目前有兩種形式，一種是完全建立在互聯網上的網上銀行，其交易均藉助於互聯網進行。另一種則是在現有的銀行基礎上發展網上業務的所謂混合式銀行,這種銀行有自己分支機構，從事著傳統的商業銀行業務，為適應網路技術發展以及行業競爭的需要，從而推進其業務到網上。網上銀行的特徵表現為：網上銀行是虛擬化的金融服務機構；網上銀行突破時空限制，實現向其客戶提供在任何時間、任何地方、任何方式的服務；總的來看，網上銀行贏利能力高過傳統銀行；網上銀行推出後，整個金融業服務競爭空前激烈；網上銀行的經營理念強調服務以人為本，充分利用信息為客戶提供多元服務。

二、網上銀行業務的風險因素

網上銀行的風險包括兩類，即基於互聯網技術和信息技術導致的系統風險和基於虛擬金融服務品種形成的業務風險。業務風險主要包括：1、操作風險。操作風險指來源於系統可靠性、穩定性和安全性的重大缺陷而導致的潛在損失的可能性。2、市場信譽風險。市場信譽風險是指由於信息不對稱導致的網上銀行而面臨的逆向選擇和道德風險引發的風險。3、法律風險。網上銀行法律風險來源於違反相關法律規定，規章和制度以及在網上交易中沒有遵守有關權利義務的規定。4、信用風險。信用風險指交易方在到期日不完全履行其義務的風險。5、流動性風險。流動性風險指資產在到期日不能無損失地變現風險。6、市場風險。市場價格變動，導致網上銀行資產負債表各項頭寸不一樣而蒙受損失。

第七章 商業銀行的資產負債管理

一、商業銀行資產負債管理理論

商業貸款理論認為：銀行的資金來源於客戶的存款，而這些存款是要經常提取的，為了應付存款人難以預料的提款，銀行只能將資金短期使用，而不能發放長期貸款或進行長期投資。可轉換理論認為，銀行的貸款不能僅依賴於短期和自償性，只要銀行的資產在存款人提現時能隨時轉換為現金，維持銀行的流動性，就是安全的，這樣的資產不管是短期還是長期，不管是否具有自償性，都可以持有。預期收入理論認為，商業銀行的流動性應著眼於貸款的按期償還或資產的順利變現。

二、利率敏感性分析

利率敏感性資產/負債。資產的利息收入與負債的利息支出受市場利率變化影響的大小，以及他們對市場利率變化的調整速度，稱為銀行資產或負債的利率敏感性。利率敏感性缺口等於一個計劃期內商業銀行利率敏感性資產與利率敏感性負債)之間的貨幣差額。

三、商業銀行的「缺口」與「缺口」管理戰略

商業銀行通過對利率的預測，可以採用不同的缺口戰略，從而實現利潤最大化。如果預測利率上升，可採用正缺口戰略；如果預測利率下降，可以採用負缺口戰略；如果預測利率不變，則可以採用零缺口戰略。

第八章 商業銀行的資本金管理

一、商業銀行的資本金的構成

商業銀行的資本金由核心資本（一級資本）和附屬資本（二級資本）組成。核心資本包括：永久性股本金和公開儲備，在會計賬戶上反映為實收資本、資本公積、盈餘公積和未分配利潤。附屬資本包括未公開儲備、資產重估儲備、一般儲備金或者一般呆帳准備金、混合型債務(債務或者股票)資本工具和長期次級債務，在我國商業銀行的會計帳戶上主要反映為各項准備金和發行的5年期以上的長期金融債券。

二、商業銀行資本充足率

資本充足率＝（核心資本＋附屬資本－扣減項）／加權風險資產總額。商業銀行的資本充足率不能低於8％。目前我國商業銀行體系中主要包括4家國有獨資商業銀行、10家股份制商業銀行和99家城市商業銀行。到2000年末，各類商業銀行的資本充足率大致是：股份制商業銀行已經基本上達到監管要求，平均9.73%；城市商業銀行平均為6%。四家國有獨資商業銀行的資本充足率最低,到2001年底，平均為5%左右，尚沒有達到《商業銀行法》中規定的不低於8%的要求。制定資本充足率的意義表現在：資本充足率的高低代表著商業銀行應付金融風險能力的高低；有利於商業銀行發展過程中的自我約束；影響商業銀行的競爭力以及公眾對其信心；有利於公平競爭和加強監管；反映了商業銀行抵禦風險的能力，決定了商業銀行的最終清償能力，也是一家銀行實力的反映。

三、商業銀行資本金管理的原則

資本金數量必須充足；資本金的結構要合理；資本金的來源要有保障。

四、巴塞爾協議

五、我國商業銀行提高資本充足率的措施和方法

第九章 商業銀行的風險管理

一、商業銀行面臨的風險種類和風險管理的程序

商業銀行的風險是指銀行可能出現損失的一種可能性，而不是實際發生的損失。商業銀行銀行面臨的風險主要有信用風險、國家風險、市場風險、利率風險、流動性風險、操作風險、法律風險、聲譽風險等八類風險。一般來說，商業銀行的風險管理程序包括如下的幾個步驟：識別銀行的風險性質；准確衡量、分析風險；選擇恰當的風險管理策略和技術；對風險管理的情況進行評估。

二、商業銀行流動性管理

流動性風險是指銀行無力為負債的減少或資產的增加提供融資。對商業銀行的流動性風險管理主要從以下兩方面進行：保證資產的流動性和保持負債的流動性。

三、全面風險管理

全面風險管理是指對整個機構內各個層次的業務單位，各個種類的風險的通盤管理，這種管理要求將信用風險、市場風險及各種其他風險以及包含這些風險的各種金融資產與資產組合，承擔這些風險的各個業務單位納入到統一的體系中，對各類風險在依據統一的標准進行測量並加總，並依據全部業務的相關性對風險進控制和管理。

第十章 商業銀行市場營銷管理

一、市場細分

市場細分是按照購買者所需的產品或者產品組合，區分不同的消費者群體及其需要從而指導營銷策略的手段。換言之，市場細分就是把市場分割成界定清晰的消費者子集。這些消費者子集在產品需求上具有同質性，而子集之間的需求屬性差異顯著。

第十一章 財務管理與業績評價理論

一、商業銀行財務報表的內容、格式和作用

財務報表是商業銀行提供信息的最基本的工具，我國《金融企業會計制度》規定，金融機構必須提供下列報表：資產負債表、利潤表 、現金流量表和利潤分配表。資產負債表是反映商業銀行在某一特定時日（月末、季末、年末）財務狀況的報表。利潤表是反映商業銀行在一定時期（月份、年度）內經營成果的動態報表，「收入-費用=利潤」是利潤表編制的基本依據，利潤表的格式有兩種：單步式利潤表和多步式利潤表。利用利潤表的信息可以評價商業銀行經營業績和考核商業銀行經營管理的效能；可以分析、判斷商業銀行現有的經濟資源的盈利能力；可以為稅務部門徵收稅收提供依據；也可供商業銀行管理人員編制未來預算，為未來經營決策提供依據。利潤分配表是反映商業銀行在一定的會計期間實現利潤的分配情況或商業銀行虧損的彌補情況，以及期末未分配利潤的結余情況的報表。它是利潤表的附表之一。

二、存貸比例指標

存貸款比例是反映商業銀行流動性風險的傳統指標。各項貸款期末余額/各項存款期末余額≤75%。該比例很大程度上反映了存款資金被貸款資金佔用的程度。存貸款比例越高，說明商業銀行的流動性越低，其風險程度越大。作為衡量商業銀行流動性風險的存貸款比例指標，也存在著一定的缺陷。它並沒有反映出由於存貸款在期限、質量和收付方式等方面存在差異而產生的流動性風險程度，因此為更好地反映商業銀行的流動性風險程度，往往還需考核其它流動性風險指標。

三、監管當局對銀行的評級——駱駝銀行評級體系

第十二章 商業銀行的法律責任

一、民事責任、刑事責任和行政責任的基本概念

期末考試題型：

名詞解釋：考核學生基本概念、基本知識和各項規定的理解和記憶，佔全部試題的20%左右。

簡答題：考核基礎知識和基本規定方面的內容，佔全部試題的50%左右。一些根據所給資料進行計算和分析的題目也包括在此類題型中。

論述題：主要考核學生利用學到的理論知識解決、分析商業銀行的現實問題的能力，佔全部試題的30%左右。

關於期末考試題型的說明：

通過去年考試，有些同學對題型相對單一，每題分值較大不大適應。為此，在今年的期末考試要求上，我們相應地做了一些調整，特別是每題分值上做了適當的調整。由於本門課程考核說明已將考試題型作了相應的要求，所以本次考試題型不變。

⑹ 財務管理 可以考些什麼證書

1、首先會計類證書職稱證書：初級會計師證/中級會計師證/高級會計師證。資格考試：注冊會計師證書。
2、專業向的證書：推薦考注冊管理會計師證書(CMA)
3、四六級公共英語考試（其實這個你看自己，如果你想深入發展會計方面的就業能力必須靠）
4、計算機公共二級證書(如果計算機太差還是學下，現在絕大部分都需要使用計算機)

⑺ 美金融危機直接原因

在次按危機發生13個月以來，這兩個星期世界金融體系的變化真的快的令人很難以想像。一覺醒來，雷曼倒閉、美林出售，還有房地美、房利美以及AIG都國有化了。在華爾街五大行當中，現在摩根士丹利也正在尋求跟幾間銀行洽購，尋求並購的可能性。如果大摩被並購了，那麼將只剩下百年老店高盛，這場世紀金融風暴又或者是金融海嘯最糟糕的時期是不是已經過去了？對中國來說，又有哪幾方面的教訓可以汲取的？我們今天請到的是資深經濟學家胡祖六，Fred，你好。
胡祖六：你好。
如何看待美國此次爆發金融危機？
曾瀞漪：其實很難想像，就是華爾街五大行曾經在人們的眼中那麼的風光、那麼的耀眼，短短的一兩年之內一下就那麼大的變化，幾萬名金融從業人員很多都失業了。在這個變化當中，到底之間出了一些什麼樣的問題，怎麼會變得這么樣的一個局面呢？
美國次按危機演變成全面金融危機波及全球
胡祖六：這次發生的危機，傳媒一般都說是美國次按債危機，這次危機是次按債引起的、開始的，但事實上已經演變成一種全面的信用危機，現在已經波及到股市、商品期貨市場、外匯，所以已經成為一種全面的金融危機。從這個危機的波及面來說也是非常廣，不止是華爾街的投資銀行，也涉及到很多商業銀行、保險公司、養老基金、對沖基金等等。
此次危機破壞力大 只有"大蕭條"可相提並論
胡祖六：也不止是美國，也波及到歐洲，歐洲很多金融機構比如英國和瑞士等等，也都是備受重創。亞洲雖然沒有直接捲入到金融風暴的中心，但是亞洲的股市也全部受到很大的震撼或者沖擊。所以這次是一種非常深重的、全面的世界金融大地震，從嚴重的程度，從破壞力之大，可能只有上世紀20年代末、30年代初的"大蕭條"可以與之相提並論。
曾瀞漪：大家都在問，這么大的一個破壞性，究竟原因出在哪裡？你剛剛提到的世界金融地震，它總是有一個原因，它發生的原因到底是什麼呢？有人說是投資銀行舉債過多，杠桿過高，到底是什麼樣的原因引起的？
此次金融危機原因復雜 主要有三原因
胡祖六：就像以往歷史上的大的金融危機一樣，這次正在發生的危機也有非常復雜的原因，但我最新一段時間追蹤思考這些問題的話，我覺得可能是三個原因是最重要的。
1.金融機構風險管理失敗
胡祖六：第一就是所有這些金融機構本身風險管理的失敗，從風險管理的制度、文化、系統來說，都是非常失敗。金融機構有很多功能，扮演融資等等的功能。但歸根結底從本質上金融機構是管理風險的機構，無論是做投資還是做融資，或者說做自營的交易，或者做資產和財富的管理，管理市場風險、信用風險還有流動性風險都是金融機構賴以生存和具有競爭力不可缺少的看家本領。這次危機當中看到這么多歷史悠久、規模龐大的金融機構，都在這次危機中飽受重創，蒙受巨大的損失，最後有的還因為流動性的危機，或者資不抵債的危機倒閉，所以都是看到風險管理的失敗。
2.美宏觀經濟政策失誤造成房地產泡沫
胡祖六：第二條原因我覺得，因為這個面不是一家或者是兩家金融機構，而是很多很多的金融機構，我想確實也是有一個宏觀經濟的原因。也就是在2007年危機爆發之前的一些年，美國的經濟出現很嚴重的泡沫，尤其是房地產的泡沫，這個泡沫當然也是由於寬松的流動性、貨幣政策低利率所造成的，所以宏觀經濟政策失誤，導致這個泡沫，尤其是房地產的泡沫，這是一個非常直接的、根本的原因。
3.美監管體系不完善導致金融危機爆發
胡祖六：第三個原因也很重要，就是美國的監管體系，監管這些年來有很多的演變，很多的改進，但是也是非常不完善的，有很大的缺陷。尤其是對房地產按揭貸款，特別是對這種信用等級很低的低收入階層的貸款的次按債監管非常松馳，這個導致這種不幸的金融災難。
金融危機最壞時期是否已經過去？
曾瀞漪：是，現在很多人都在問，到底最糟糕的時期是不是已經過去了？因為我們看到除了美國政府之外，各地的央行，美國央行、歐洲央行都聯手起來，希望能夠緩解目前市場流動性不足或者緊張的情況。還有就是美國方面也要成立一個像是處理不良資產的一個信貸或者是說清償的管理機構等等。是不是在這個時候可能糟糕的情況就可以告一段落了呢？
美聯儲及全球央行緊急救火利短期疏困
胡祖六：從危機爆發以後，央行、美國聯儲還有財政部，包括很多世界的中央銀行，都在採取很多應該說是拯救的行動。比如說提高流動性，降低利息，甚至對個別重要的金融機構進行解救等等，這些應該說都是對危機的反應都是緊急救護的行動，還沒有到治理危機的根源。
短期措施"治標不治本"料危機仍將持續
胡祖六：因為這個危機的非常的深重，原因尤其是非常的復雜，所以就是說盡管那些措施都是非常有必要的，在短期上也能夠疏解市場的一些非常大的困難，也能夠在某種時間段提高信心，但是還是被證明治標不治本。
胡祖六：所以我想這個危機的演變還會繼續的持續一段時間，歸根到底，就是說美國的基本面在很多方面還在繼續的惡化，比如房地產的價格，已經下跌了20%左右，但是不幸的是還有繼續下跌的空間，至少10%的下跌。同時這個勞動市場，美國的消費者的信心也受到打擊，所以如果美國的實體經濟進一步的放慢，這樣的話金融機構雪上加霜，一種惡性的循環。
胡祖六：所以我想危機持續13個月，已經是對那些很多不幸的金融機構或者是投資者來說，已經是恍如隔世，已經是面目全非。但是我想還不能夠這么說，危機最危險的時候已經過去了，但是我想就像任何一個危機一樣，最終都會平息，我想投資者、金融機構也要避免這種恐慌。
曾瀞漪：是，現在可以這么來說，就是逝去的不見得如昨日黃花，現在仍然倖存的，大家在想說我怎麼樣有個自保的方法。有人在問說，目前像是摩根士丹利還有高盛等等這些大家都還在看怎麼做的這幾家投資銀行，經營模式是不是應該改變？1930年代的時候，當時有一個法案，就是希望能夠把商業銀行跟投資銀行分開。現在大家又在問說，這兩種金融機構是不是應該合在一起，能夠有更好的生存方法，你怎麼看這種經營模式的思考？
胡祖六：最近一段時間，在很多場合，像摩根、像高盛這種純投資銀行，是不是能夠持續下去，其實這個問題已經不是新的問題。就在10年前，當美國的斯蒂格爾法案被廢除以後，像花旗、摩根這種商業銀行經營投資銀行的時候，很多人就預測，像摩根、高盛這種純投資銀行，沒有辦法生存，但是事實證明，這種可能言之過早。
胡祖六：尤其你提到歷史的斯蒂格爾1930年代之後，在這之前，很多銀行也都是綜合性的銀行，但是在大蕭條中，很多綜合銀行都處於非常大的困境，最後有的倒閉，有的被重組，最後採用法律把投資銀行和商業銀行分開。
胡祖六：所以就證明這次金融危機爆發以後，有些全世界最大的金融機構，包括像花旗集團和瑞銀集團也都是備受重創。所以這次打擊並不只是投資銀行，是很多金融機構，包括像保險公司，像AIG這樣的都是飽受重創，所以並不是全球的投資銀行，或者是商業銀行，或者保險公司，都不能夠持久。
成熟金融體系中應存在各種金融機構
胡祖六：我想在一個成熟、發達的金融體系裡面，需要各種各樣的金融機構，就好像在零售業，也需要有超市，屬於像花旗等於這種金融超市，但是也有專賣店，比如說第五大道有各種各樣的專門店或者精品店。我想一個成熟的金融體系也是應該有各種各樣自金融機構，能夠滿足客戶多樣化服務的需求。
曾瀞漪：也就是它不是一個經營模式A或B哪一個比較好的問題，而這是現在的全球金融市場的操作實在是太復雜的。
中國從美金融危機中獲得的啟示
曾瀞漪：從美國引起，波及到全球的世紀金融風暴，對於中國來說，我們有些什麼樣的經驗是可以汲取的，尤其是在中國金融市場將來會對外開放的過程當中，繼續請資深經濟學家胡祖六來談一談。
曾瀞漪：Fred，在上一節當中我們談到美國的這個事情是非常復雜，但這一次的危機很多中國人很慶幸說，還好，中國的金融市場開發步伐非常的慢，所以沒有受到美國的影響。所以我們在將來在開放金融市場的時候應該更加的謹慎和小心。所以是不是應該這么講，說中國仍然可以按照自己的步伐來開放金融市場，不管別人，不管美國的壓力，你怎麼看？
中國未受金融危機直接沖擊 上"生動一課"不交學費
胡祖六：首先這個目前美國還有整個歐洲，全世界的金融風暴和危機，中國確實感到很幸運，我們沒有受到直接的或者巨大的沖擊，我們感到很慶幸。第二點，我覺得這個危機雖然有很大的破壞力，對全球經濟都是一種負面的的影響，對中國經濟也有一種間接的、負面的沖擊和影響，但是我想我們能夠這個危機中學到很多東西，能夠吸取很多的教訓。事實上我們最大的幸運就是我們可以上生動的一課，但是不用付學費，所以我們不要錯過這個機會，因為發生在美國還有全球的金融危機，對我們都是一種警示，一種參照。
中國從亞洲金融風暴學習經驗壯大健全金融體系
胡祖六：就像1978年的亞洲金融危機一樣，中國就是以那次危機為警示，結果一方面我們維持人民幣不貶值，同時刺激內需，把中國經濟能夠持續盡快的成長，另外還加快了國企金融的改革。結果這個危機平息以後，中國不但沒有像很多悲觀家預示的那樣，變成另外一個犧牲品，反而是更加強健，經濟越來越蒸蒸日上。
胡祖六：我希望這次全球的金融危機也給中國提供這樣的契機，我們一方面用以警示目前的教訓，進一步健全我們自己的金融體系。從風險管理能力，到監管、到宏觀經濟政策都更加審慎，使我們能夠保持中國經濟的穩定，這些我覺得應該是最大的收獲或者是教訓。
胡祖六：至於說金融開放，我想中國這次避免受到次按或者是美國金融危機的影響，部分是跟我們的開放資本債方面的開放有關，但我想更多是因為中國的宏觀經濟基本面相對很多，具體來說也更加健康。金融體系這些年來經過這種很多改革重組，整體的素質都有大幅的提高，風險管理能力更強，也看到跟金融系統的穩定跟開放程度這個關聯是是不大的。中國金融業需謹慎並循序漸進開放
胡祖六：幾年前，中國的經濟體系比現在更不開放，但是那時候中國的銀行體系背負了巨大的不良貸款，很多人都認為是基於技術上的破產，也是給中國的宏觀經濟穩定造成巨大的風險。所以我想在中國因為是全球經濟的一個渡口，或者是一個重要組成部分，中國的金融體系也是越來越開放，當然我們也是非常審慎的、循序漸進的開放，這樣使我們能夠享受開放所帶來的好處，而避免過多的開放帶來的負面的沖擊。
目前中投機構應如何布局海外投資？
曾瀞漪：中國在健全自己的金融體系的同時，總是要明白到國際市場，從國際當中學習，這時候是不是中國的投資機構到海外去走出去，買現在已經到價值非常也許是合理，也許是價值非常低，可以買下來的金融機構適當的時機，國有企業、中投公司等等，你怎麼看？
胡祖六：中國政府從戰略的高度非常鼓勵中國企業走出去，這個原因是中國自從改革開放以來，中國是國際資本領域，就是說外商投資最多的國家之一，至少在新興市場國家，中國是吸引外資最多的。但是中國現在已經是全球經濟一個非常重要的組成部分，而中國是全球製造大國、貿易大國，但是我們還不是金融大國，還不是投資大國。
中國有實力做資本輸出大國
胡祖六：中國的外匯儲備越來越多，持續的集團漲幅順差，中國很高的儲蓄率，使中國現在已經有越來越多的實力走向國際，做一個資本輸出大國。
此次危機為中國海外投資提供"千載難逢"機會
胡祖六：我覺得這次深重的金融危機，及時給中國提供了前所未有的、甚至說是千載難逢的機會，因為在這個危機爆發之前，一方面很多投資對象，這些公司股票也好、債券也好、房地產也好，這個價格都是非常非常高企，而且這個綁縛主義，政治上的這種歧視都是非常嚴重的，所以障礙很多。
胡祖六：這次危機爆發以後，這些資產都大幅縮水，所以價格上比歷史上任何一個時候都更有吸引力，而且我想在危機爆發的時候，像美國這些政府監管當局對外來投資，包括像中國的投資都更加願意接受，所以監管或者政治的障礙大幅的降低，所以我覺得我們應該抓住這個機會。
曾瀞漪：好的，謝謝Fred，我知道其實在這個全球金融市場的艱難時刻，您其實對於同行目前這樣的情況，一方面感到很難受，另一方面也希望中國政府把握這個機會，能夠了解一下發生這個事情的來龍去脈，掌握一個機會，好好的了解這個過程。謝謝資深經濟學家胡祖六先生，也謝謝觀眾的收看，我們再會。

⑻ wto對銀行業的消極影響

網路銀行是銀行電子化發展的產物,從國外的經驗來看,銀行電子化的發展一般都經歷了三個階段:
銀行辦公自動化階段、內部網路電子銀行(PC銀行、企業銀行、家庭銀行等)階段和網路銀行階段。

銀行辦公自動化階段始於60年代中期,當時盡管計算機價格昂貴,但已具有了商業應用價值,銀行開始將其引入業務領域。一些銀行類應用軟體的開發研製成功,使得通過電腦進行數據輸入、輸出和賬務處理的效率大大提高,計算機進入了實際業務應用階段。但此時每筆業務數據的審核、確認和錄入,還完全依靠銀行職員的手工操作,數據輸出的對象也是銀行內部人員。

到了80年代,網路信息技術的快速發展與成本的大幅降低,為銀行業廣泛推廣應用網路信息技術提供了有利的條件,內部網路電子銀行開始興起。銀行客戶可以用專線與其開戶銀行的專用內部網路連接,銀行則向其重要客戶提供專用軟體和介面,從而使客戶可以利用家中或公司里的PC機,進行相關數據的傳輸和交換。同時,隨著銀行將網路接線延伸到商業公司內部的財會部門和超級市場,ATM、POS開始普及使用。然而,這時能夠利用銀行內部網路的客戶數量還較有限,費用也較大。90年代,互聯網技術顯示出了巨大的發展潛力,各主要金融機構開始上網,建立自己的網站。最初,銀行網站著重於業務廣告宣傳,並不涉及實質性的銀行業務,其主要原因是瀏覽技術和網路傳輸安全性問題。1994年馬克安德里森設計開發的NAVIGATOR瀏覽器和RAS①加密演算法開始普遍採用,較有效地解決了這些問題。銀行網站進入了在線業務信息查詢階段,不僅提供其金融活動信息,也為用戶提供賬務信息查詢等服務。隨後,安全電子交易協議(SET:SecureElectronicTransaction)和安全套接層(SSL:SecureSocketsLayer)技術的形成,使網路銀行浮出水面。

網路銀行在歐美出現後,主要形成了兩種形式:

(1)網路分支銀行。網路分支銀行是原有的銀行與網路信息技術相結合的結果,原有銀行利用互聯網作為新的服務手段,建立銀行站點,提供在線服務。其網上站點相當於它的一個分支銀行或營業部,既為其他非網上分支機構提供輔助服務,如賬務查詢、劃轉等,也單獨開展業務,但其業務方式和側重點不同,一些必須依賴於手工操作的業務需要依託於傳統的分支機構。這種形式的網路銀行佔了網路銀行總數的90%以上。

(2)純網路銀行。純網路銀行起源於1995年開業的美國安全第一網路銀行(SFNB—SecurityFirstNetworkBank)。SFNB本身就是一家銀行,是為專門提供在線銀行服務而成立的。純網路銀行也可稱為「只有一個站點的銀行」,這類銀行一般只有一個辦公地址,既無分支機構,也沒有營業網點,幾乎所有業務都通過網上進行。對於現金收付、貸款監督與調查、客戶投訴與糾紛處置等人工處理的業務,一般採取兩種辦法解決:一是委託代理機構,如郵政局、咨詢公司、事務所等;二是通過ATM機、數據倉庫與數據挖掘、合同風險明示等技術手段解決。據統計,截止到1998年第四季度,僅美國就有200多家銀行建立了網站,約佔美國銀行總數的18%,其中網路銀行有350家,占銀行總數的3%,有5家是純網路銀行。預計,2000年以後,由於「千年蟲」問題不復存在,網路銀行將以更快的速度發展。正是由於網路銀行的發展速度很快,其標准、發展模式等都還處於演變之中,使得目前很難對網路銀行進行規范的理論界定。不過,從現有的一些定義和實際模式中,仍可以概括出網路銀行的一些基本要素。

根據巴塞爾銀行監管委員會的定義,網路銀行是指那些通過電子通道,提供零售與小額產品與服務的銀行。這些產品和服務包括:存貸、帳戶管理、金融顧問、電子帳務支付,以及其他一些諸如電子貨幣等電子支付的產品與服務(BCBS,1998)。歐洲銀行標准委員會將網路銀行定義為:那些利用網路為通過使用計算機、網路電視、機頂盒及其他一些個人數字設備連接上網的消費者和中小企業提供銀行服務的銀行(BCBS,1999)。這些定義基本上是對現有網路銀行實際情況的概括,主要區別是對網路銀行外延大小的認定不同。但總的來說,都包括了以下幾個要素:

(1)電子虛擬服務方式。網路銀行所有業務數據的輸入、輸出,都以電子的方式進行,而不是採用「面對面」的傳統櫃台方式。

(2)運行環境開放。網路銀行是利用開放性的網路作為業務實施的環境,而開放性網路意味著任何人只要擁有必要的設備、支付一定的費用,就可進入網路銀行的服務場所,接受銀行服務。

(3)真實的銀行業務。除了一些必須依靠紙介質才能進行的業務以外,網路銀行提供大部分傳統銀行業務的服務,像傳統銀行一樣,持有金融資產與負債,這是區別網路銀行與一般銀行根本性的一點。

（4）是業務實時處理。實時處理業務既是網路銀行為客戶提供的便利,也是其生存的基礎。

網路銀行的這些內在屬性,使網路銀行較傳統銀行在一些方面取得了自己獨特的優勢,這些優勢包括低廉的交易費用、能更好地擴展新的客戶市場、在行業競爭中保持積極姿態、滿足客戶便利服務的需求以及增加潛在收益等。

二、網路銀行與傳統銀行的區別

與傳統銀行相比,網路銀行在產業組織、業務種類、經營管理模式、資產負債結構等方面,都已有所變化。

(一)在產業組織方面,經濟社會中傳統銀行之所以存在,是因為它們能提供期限轉換、風險轉換、評價監督借款者行為、減少和節約信息加工成本以及提供支付機制等。這些功能之所以需要通過銀行而不是市場去完成,是因為銀行作為一個企業,在交易成本、信息完備性、監督的有效性等方面擁有優勢,同時,銀行還可以作為「流動性的蓄水池」,防止和緩解流動性對經濟運行的沖擊。銀行的產業組織形式也正是按照這一機理而展開的,無論是單一銀行還是分支銀行體制,構成銀行主體的是實施這種優勢的各類業務人員,而且銀行規模有不斷膨脹的趨勢。但在網路經濟中,銀行相對於基他企業和個人所具有的信息完備性、監督有效性和經濟性等方面的優勢正在逐步消失,電子貨幣的出現和資金在網上可以迅速轉移,使得銀行「蓄水池」的作用也受到了一定的影響。

在這種情況下,傳統銀行仍有必要存在的原因似乎回歸到了最古老的概念:安全和人們對「面對面」服務的心理滿足感。

顯然,這些原因,已不能解釋網路銀行作為經濟體存在的必要性。除了傳統的因素以外,網路銀行之所以會存在下去,還由於:(1)技術領先優勢,銀行業始終在信息技術的發展與應用方面處於領先地位,由此形成了人們的安全預期和效率預期;(2)智力優勢,消費者信賴銀行提供的咨詢顧問服務。這些因素加上網路銀行的建立費用較低、運行環境統一等特點,使網路銀行的產業組織發生了變化:進入這一產業的障礙減少,進入成本大為降低;大小銀行幾乎採用的是相同的網路接入服務,競爭方式已不再是主要靠其規模、分支網點的多少、服務環境的好壞等,市場更接近於完全競爭均衡;銀行內部組織以專家型人員為主等。

傳統銀行和網路銀行作為經濟體制存在的內在差異,為兩者邊界的劃分也提供了依據,對於安全性較高、費用彈性較低、知識水平和對專業信息需求不高的客戶群,傳統銀行仍是最佳選擇;網路銀行能更好地滿足效率性較高、費用彈性較大、信息需求高的客戶的需要。

(二)在業務種類方面,網路銀行並不僅是將銀行業務「搬到」網上來做。傳統銀行的業務范圍,從大的種類來劃分,主要分為個人業務和企業業務。個人業務主要包括:儲蓄業務、信用卡業務、個人貸款業務等等;企業業務主要包括:結算業務、信用卡業務、企業貸款業務、國際業務、離岸業務等等。這些企業傳統上需要銀行職員與客戶面對面地進行,在這一過程中,信息的交流和收集都帶有個性化的特點,信息質量與傳播受到客觀的限制。

網路銀行雖然也從事個人業務和企業業務,但已有所變化。網路銀行出於風險的考慮,一般只從事零售或小額的業務。對於一些必須依賴於人工操作的業務,網路銀行存在一定的局限性。這些業務要麼依賴於傳統分支機構協助,要麼需要委託其他相關機構。當然,網路銀行也可以利用ATM機等先進的技術設備來處理,但對消費者的吸引力有限。相反,在賬務查詢、轉帳、掛失、代收代徼、金融卡消費、咨詢等方面,網路銀行為客戶提供了傳統銀行無法比擬的便利。除了以上兩種傳統業務以外,網路銀行一般還提供三種新的業務:公共信息服務(包括利率、匯率信息;經濟、金融新聞等)、投資理財服務和綜合經營服務。其中綜合經營服務既包括直接或間接控制網上商店,提供商品交易服務,也包括發行電子貨幣、提供電子錢包等服務,以及從事或代理證券、保險業務,提供網上金融超市等。

(三)在經營管理模式上,傳統銀行的早期經營管理模式側重於解決流動性問題,其主要理論基礎有資產轉移理論(Shiftability Theory)、資料池(Pool of Funds)和預期收入理論(Anticipated Income TheoryA)。80年代後,銀行的盈利問題受到了關注,銀行的目標調整為:達到流動性要求,獲得最大盈利。隨之出現了資產負債管理理論(Assetliabilitymanagement),銀行的經營管理模式普遍採用的是缺口管理。在這一管理模式下,彌補期限或利率缺口的主要途徑有兩條:

一是有效地增加儲蓄;二是有效地控制資產質量,同時滿足流動性的要求。流動性管理、資產管理和負債管理成為銀行管理的主要方面和基本經營模式。雖然資產負債管理仍是網路銀行經營管理模式的一個重要方面,但由於網路銀行產業組織和業務種類的特點,以及網路銀行技術的復雜性、信息的多樣性和競爭壓力加大等原因,其重要性已有所下降,它只能是網路銀行正常經營需要考慮的因素。而系統安全性、效率、傳輸速度等因素,關繫到網路銀行能否生存下去。因此,網路銀行更注重於以下三個方面的管理:

(1)綜合配套管理。網路銀行除了提供一般的傳統銀行業務外,為了發揮網路優勢,抵禦非金融機構的進入,保持競爭優勢,往往還介入綜合投資、代理等方面的業務,各個部門、各個環節及資金收、轉、支的確認,有效時間戳等方面的綜合配套安排,成為經營網路銀行首要考慮的問題。

(2)技術標准管理。出於安全、高效的目的採用的數據傳輸、加密、鑒定以及與其他網路聯接等方面的技術協議標准,需要在說明、監測、升級更新、原代碼修改許可權以及保管等方面進行統一安排和管理。

(3)個性化服務管理。個性化服務管理是基於數據倉庫和數據挖掘等技術,將每一個客戶作為一個獨立的個體,通過對其業務記錄數據分析、統計等,進行歸納性的推理,預測客戶行為,從中挖掘潛在的服務模式和有價值的商業信息,一方面提高對客戶的服務水平;另一方面幫助決策者正確判斷即將出現的機會,調整策略,減少風險。

(四)在資產負債結構方面,貸款和存款始終是傳統銀行的主要資產與負債,其利率差也是銀行經營利潤的主要來源,一般占利潤總量的85%以上,銀行主要依靠的是規模轉換優勢和市場信息優勢。網路銀行除了這些優勢以外,更強調發揮作為支付中介的優勢。它為客戶提供的快捷、便利、全天候的服務,大大節省了客戶的交易費用。在資產結構上介於金融中介與金融服務商之間,近一半的利潤來源於中間業務和表外業務。

(五)在經營績效評價方面,衡量傳統銀行經營好壞的一個有效指標是市場佔有份額。傳統銀行競爭的結果往往是市場份額的轉移,由於從眾行為的作用,其客戶結構基本上不會改變。據統計,一家傳統銀行80%的利潤來源於其20%的客戶,他們構成了銀行的核心客戶。由於這些客戶在收集銀行信息、轉移個人業務過程中,需要花費較高的費用,因而,在某種程度上體現了忠誠度和信任度的某種慣性。網路銀行競爭的結果,一方面是市場份額的轉移,另一方面客戶的慣性下降,網路銀行有可能迅速獲得客戶,也有可能迅速失去客戶。因此,對網路銀行來說,客戶結構成為另一個重要的衡量指標。

三、網路銀行的監管

網路銀行的監管實際上涉及到三個問題:由於網路銀行與傳統銀行存在著相當的區別,網路銀行是否還需要傳統形式的監管;如何處理創新、競爭力提升與監管可能形成的抑制之間的矛盾;怎樣監管。

(一)監管網路銀行的依據

一般認為,政府之所以要對金融機構實施廣泛的監管,是因為存在著市場缺陷。這些缺陷包括信息不對稱,以及由此引發的逆向選擇和道德風險。這些缺陷加上銀行業較強的外部性和天然的脆弱性,都極易給消費者帶來消極影響,引發消費者對銀行體系的不信任。因此,需要政府進行干預,政府對銀行業監管的最基本目的是保護消費者和提升公眾對銀行體系的信心。傳統的監管體系正是在這一理論基礎上建立起來的。

判斷網路銀行是否需要監管,首先需要說明網路銀行是否存在著以上缺陷。從表面上看,網路信息是以高速度、大容量、分布式傳播。理論上講,任何組織或個人都能獲得相對完備的信息,其信息來源和信息質量處在同一層次上,也就是說,信息不對稱的問題已得到了相當的改善。同樣,網路也為對經濟當事人的活動信息進行廣泛收集、追蹤、分析,提供了便利,並且費用也大大下降,使逆向選擇和道德風險的防範成為可能。如果能夠保證信息的充分披露,網路銀行似乎不再需要監管。

實際上,對於網路銀行並非如此。首先,盡管信息的量和質都有了很大的改善,但信息的甄別判斷仍依賴於個體的收益費用比、知識水平和分析技能。特別是,網上信息和謠言都可以迅速傳播,對於一部分人而言,其獲得完備信息的成本反而會加高。其次,網路銀行的交易頻率要大於傳統銀行,儲蓄者只需點擊滑鼠就可以完成其財產的轉移,使得收集某一類信息上的成本不僅不會減少,還有可能加大。第三,由於銀行控制其資產的能力不斷提高,資產轉移可以迅速完成,那些風險和收益都較高的投資項目似乎對銀行更具吸引力,網路銀行的風險偏好加大,同時儲戶的監督成本也增高。因此,在一定程度上,網路銀行面臨的市場缺陷有可能更加嚴重,因而,仍需對網路銀行實施審慎監管。

不過,現實情況與上述結論似乎不太一致,幾乎所有的國家對網路銀行的監管問題,都採取了相當謹慎的態度。這涉及到了另外一個問題,即創新、競爭力與監管之間的協調。

(二)網路銀行的競爭力與規范監管的協調

雖然從一開始就對網路銀行實施較為嚴格的監管,可以有效地降低網路銀行乃至整個金融體系的風險,但卻可能產生另外兩個問題:第一個問題是有可能會降低國內銀行的競爭力,造成銀行業的衰敗。網路銀行的一個顯著特點是超國界性,不僅銀行業務可以自然而然地延伸到任何一個互聯網通達的國家裡,而且客戶也可能來自四面八方。因此,網路銀行從成立之日起,就不得不溶入國際化的競爭之中。保持一國網路銀行的競爭力,在一定程度上有賴於技術進步和業務創新,過早或過於嚴格的規則都有可能抑制這種創新,而且會逐漸不適應今後的發展。第二個問題是有可能造成社會資源和福利的損失。據統計調查,網路銀行中的資金和客戶,都會向「軟」規則的地區或國家遷移。

(三)監管方式與規則

基於以上考慮,歐美一些主要國家一般採取兩種方式解決網路銀行的監管問題。首先是建立一個專門的工作機構或小組,負責及時跟蹤、監測包括網路銀行在內的電子金融業的發展情況,適時提出一些指導性建議。其次是現有監管機構根據網路銀行的發展狀況,修改那些基於擁有實際經營網點的銀行經營模式而制訂的、又無法延伸到數字和網路經濟中的原有規則,同時制定一些新的監管規則和標准。

總得來看,監管方式採用的仍是以原有監管機構和監管范圍的劃分為主,一般不建新的機構,但由此加大了監管機構之間、監管機構與其他政府部門之間的協調難度。目前監管當局普遍關注的問題還只是如何為保證網路銀行客戶的正常交易提供一個安全的環境,監管的出發點以保護消費者的利益為主。在原有規則完善方面,主要包括消費者權益、法律實施和國內國際協調三個方面。

消費者權益主要涉及網路銀行通過電子手段向客戶披露、揭示、傳遞相關業務信息的標准與合法性;信息保存的標准及合法性;客戶個人信息、交易信息和賬務信息的安全;隱私權;糾紛處理程序等規則。

法律實施主要涉及原有的一些要求銀行對諸如洗錢、欺詐等非法交易進行跟蹤報告的法令的有效性和范圍,以及由於網路銀行無法實施而享有的豁免;政府機構及監管當局出於執法或監管的需要,對於加密的金融信息的解密許可權、范圍。

國內國際協調主要是對網路銀行自然的跨州、跨國界的業務和客戶延伸所引發的監管規則沖突的協調與調整。針對網路銀行而制定的新的規則或指導性規范主要包括:

(1)市場進入。大多數國家都對設立網路銀行有明確的要求,需要申報批准。這些要求一般包括:注冊資本或銀行規模;技術協議安全審查報告;辦公場所與網路設備標准;風險揭示與處置規劃;業務范圍與計劃;交易紀錄保存方式與期限;責任界定與處理措施等。其中,對於網路分支銀行,一般還要求其母行承擔相應的承諾。

(2)業務擴展。包括兩方面的內容:一是業務范圍,除了基本的支付業務外,是否以及在多大程度上允許網路銀行經營存貸款、保險、證券、信託投資,以及非金融業務、聯合經營等業務,所採用的競爭方式等;二是對純網路銀行是否允許其建立分支或代理機構等。

(3)日常檢查與信息報告。一般都要求網路銀行接受各監管機構的日常檢查,除資本充足率、流動性等檢查以外,還包括交易系統的安全性、客戶資料的保密與隱私權的保護、電子記錄的准確性和完整性等檢查。除此之外,對網路銀行普遍要求建立相關信息資料、獨立評估報告的報告備案制度。

四、我國網路銀行的狀況與問題

自1998年3月,中國銀行和世紀互聯有限公司聯合推出國內首家網路銀行以來,我國網路銀行的發展十分迅速,目前至少有十幾家銀行或銀行分支機構開展網路銀行業務。同國外相比,我國網路銀行具有以下特點:

(1)跳躍性發展。如前所述,國外銀行從傳統銀行發展到網路銀行,一般都經歷了三個階段:銀行辦公自動化階段、內部網路電子銀行階段和網路銀行階段。我國的商業銀行基本上沒有經歷內部網路電子銀行的發展階段,直接由銀行辦公自動化階段進入網路銀行發展階段。

(2)業務方式演變迅速。我國商業銀行網站幾乎一開始就進入了動態、互動式信息檢索階段,而且主要的商業銀行在這一階段停留的時間也很短,很快就進入了在線業務信息查詢階段,並與電子商務的發展緊密結合,迅速完成了從一般網站向網路銀行的轉變。

(3)網路銀行形式都是網路分支銀行,其業務依賴於母行,尚無純網路銀行的出現。

我國網路銀行的這些特點,反映了我國網路銀行的快速發展和廣闊前景。但快速的發展,也使現有網路銀行不可避免地存在著一些問題。

就網路銀行本身而言,技術安全管理尚不完善。由於具體的監管規則滯後,商業銀行在創辦網路銀行時,有相當一部分未經過獨立的權威機構或專家,對其交易的軟硬體系統、管理監測制度進行的獨立檢驗評估,也沒有專業的評估和建議報告。一些銀行為了加快發展甚至對那些涉及到核心技術與信息的軟體,也是從第三方購買,或由其他公司開發、維護和保管。一些網路銀行仍在使用64位的RSA加密演算法,潛在的安全風險較大。其次,缺乏相應的風險揭示和責任界定規則,一些網路銀行在吸收客戶時,既沒有與客戶簽訂劃分各自責任的法律合約,又未建立相應的糾紛處置原則。第三,經營發展模式相似,業務雷同,基本上都將重點放在查帳和轉帳上,缺乏創新和競爭力。在網路銀行的基礎設施建設方面,網路銀行的發展離不開電子資金轉移(EFT)體系,尤其是零售電子支付體系的發展。我國雖然建起了多套電子支付系統,但相互不能配合,層次也不清,效率不高,形成了網路銀行進一步發展的「瓶頸」。

在網路銀行間相互協調方面,由於「金卡」工程仍處在推廣階段,銀行間的授信系統還待完善,各個網路銀行既無現成資源可利用,又不可能再建一套授信網路系統,各自的支付工具不能通用。同時,一些銀行過於考慮眼前的實用性,開發出來的應用系統、業務項目自成體系,互不兼容。其直接後果不僅可能造成重復投資、浪費,而且會給整個網路體系今後的協調設置障礙。

在管理方面,網路銀行的信息跟蹤、監測、信息報告交流制度和規則都未建立,防範性的技術規則指引尚未開展。除了《合同法》以外,還未對其他法律、法規和規則進行相應調整。

我國網路銀行面臨的這些問題,從根本上看,是因為我們對網路銀行的認識處在不斷探索階段,存在著將金融電子化和電子金融業務簡單等同的傾向。實際上,金融電子化是利用電子化技術手段拓展傳統的銀行業務,而電子金融業務則是金融業務的創新,它包括電子貨幣、網路銀行、網路證券、網路保險等,是IT產業與金融業務整合的結果。尤其是網路銀行和電子貨幣,並不僅僅是支付或結算手段在電子領域的延續,它們對中央銀行的地位、貨幣政策和金融監管都會產生直接或間接的影響。正因為如此,主要發達國家才成立了專門的工作機構研究、監測和管理電子金融業務。我國目前是將這一業務劃歸各部門的科技機構負責,著重於技術的管理。這就帶來了兩個方面的不利影響:一是將電子金融業務作為一種科技手段來管理,一般會沿用統一、規范和標准化的原則,甚至傳統的金融電子化的一些規章制度,這與電子金融業務興起過程中出現的多樣化和技術、協議等的快速進化相矛盾,同時又形成一些業務領域的規則和管理的「真空」。統一規范的標准體系雖然可以避免競爭產生的重復投資和浪費,但也可能限制競爭的發展。事實證明,一國強制統一的電子貨幣或網路銀行模式落後於世界金融市場,那麼不僅會造成更大的浪費,還會形成社會福利的凈損失。二是由於知識和水平的限制,目前的管理辦法雖然強調在技術和協議上形成一套安全體系,但由於在金融數據統計、測算與監管;業務信息流轉與管理等方面關注的不夠,其結果也可能最終會事與願違。

我國可能將很快加入WTO,盡管國內對加入WTO後我國銀行業可能面臨的問題已進行了較為廣泛地研究,但對一些基本問題,如外資銀行進入我國後可能採取的策略、行為模式等問題尚缺乏深入的研究。一般認為,外資銀行進入後不會廣建分支機構,那麼,他們很有可能利用網路銀行的形式開展業務,如果這樣的話,網路銀行所具有的「吸汁效應」不僅會奪走市場上的優良客戶和業務,而且會擴散到其他網上交易方面。因此,解決我國網路銀行面臨的這些問題,促進其發展,不僅具有現實意義,而且具有戰略意義。

因此,目前有必要盡快界定金融電子化和電子金融業務兩者的界限,建立跟蹤、研究和管理網路銀行的專門工作機構,負責對網路銀行進行定義與詮釋、制訂信息統計報告規范、研究發展模式、進行協議比較與推廣、進行信息披露、法規審查、制定風險防範預案等。同時,應加快制訂相應的指導性規范,在不影響網路銀行發展的前提下,對現有網路銀行進行初步梳理,登記備案。中央銀行也應盡快建立起權威性的網路銀行信息披露中心或網站,供客戶查詢合法的網路銀行名單及相關資料,防止金融欺詐與詐騙。建立並完善信息報告與備案制度,制定外部審查評估原則和標准,修改相應的法律規范與規則。

⑼ 商業銀行經營的發展趨勢是什麼

一、成效卓著的二十年改革

20世紀80年代以來，受金融自由化、電子化和信息化的影響，全球商業銀行的經營方式和競爭格局一直處於迅速的發展變革之中。與之不同的是，中國商業銀行組織體系的形成、市場化競爭的興起、經營管理方式和競爭格局的演變，則主要是由漸進的經濟金融體制改革所推動的。

80年代以來，中國實行改革開放政策，為金融業的發展注入了強大的生機與活力。從重建金融體系、實現金融宏觀調控到全面展開金融部門的市場化改革，中國的金融改革走過了一條不平凡的發展之路。伴隨著整體金融體制改革發展的步伐，中國商業銀行業從無到有，不斷壯大和規范，演繹著生機勃勃的改革篇章。

其一，組建「專業銀行」，標志著中國商業銀行體系雛形的出現。八十年代初期，人民銀行「一統天下」、中央銀行與商業銀行「不分彼此」的格局被打破，形成了由中國銀行、建設銀行、工商銀行和農業銀行四大行組成的專業銀行體系，這是中國商業銀行體系的最初形態。

其二，商業銀行概念誕生，四大專業銀行逐步改造成國有獨資商業銀行。改革初期，中國沒有「商業銀行」這一概念。八十年代中後期，整個國民經濟發展和經濟體制改革對銀行業和金融業提出了更高的要求，專業銀行運作中存在不少弊端也逐漸暴露，中國開始考慮建立體制較新、業務較全、范圍較廣、功能較多的銀行，從而出現「綜合性銀行」的提法和「銀行企業化」 口號。而真正形成商業銀行的概念，把商業銀行作為一種分類標准、作為一種體制選擇、作為一個行業來對待是在90年代初期。大約從1994年前後開始，在中國的銀行體系中不再有「專業銀行」這一類別，在中國的銀行體系中起絕對支撐作用的工、農、中、建被改造為國有獨資商業銀行。

其三，設立一批新型商業銀行，豐富和完善商業銀行體系。1987年國家重新恢復交通銀行，以及招商銀行等一批新興商業銀行隨即產生，到目前為止，已先後設立了10家新型的全國性商業銀行，包括交通銀行、招商銀行、中信實業銀行、中國光大銀行、華夏銀行、中國民生銀行、廣東發展銀行、深圳發展銀行、福建興業銀行、上海浦東發展銀行（已剔除合並了的中國投資銀行和被關閉的海南發展銀行），十多年來，這些股份制商業銀行迅速發展壯大，現在這10家銀行的總資產已佔全國商業銀行總資產的十分之一以上。

其四，組建政策性銀行，分離商業性和政策性銀行職能。從1993年開始，我國先後組建了國家開發銀行、中國進出口銀行和中國農業發展銀行三家「政策性銀行」，從而實現了在金融體系內，商業性金融與政策性金融職能的分離，掃除了工農中建四大專業銀行向商業銀行方向改革的最大障礙。 其五，突破了地方不能辦銀行的限制，全國各地大中城市分兩步組建了近百家地方性商業銀行。從1995年開始，我國先後將分散的眾多城市信用社改組、合並成城市合作銀行，繼而在1997年之後全部改稱為「某某市商業銀行」。這些銀行基本上是由地方政府（通過財政渠道）掌握一部分股權加以控制。另外還有2家住房儲蓄銀行（即煙台住房儲蓄銀行、蚌埠住房儲蓄銀行）和約4500家城鄉信用社。

其六，實行資產負債比例管理制度。從1993年開始，在交通銀行試點進行資金營運制度的改革，導入資產負債比例管理制度，到1995年在各大商業銀行全面推廣該制度，從而按《巴塞爾協議》的要求建立了商業銀行穩健、有效運作的制度規范。

其七，取消對商業銀行的信貸規模控制。從1998年1月1日開始，全面取消商業銀行的信貸規模控制。中央銀行對商業銀行的貸款增加量，從必須執行的指令性計劃改為「供參考」的指導性計劃。這既是中央銀行宏觀調控制度與調控方法的重大改革，也是商業銀行按照自主經營、自求平衡、自負盈虧、自我約束要求進行新體制運行的必備條件。

其八，初步建立了能與國際慣例接軌的商業銀行風險控制機制。資產質量問題是任何體制下商業銀行改革與發展的重心，防範和化解金融風險又是我國商業銀行進入90年代以後面臨的迫切任務。從1998年開始，我國改變傳統的信貸資產按時間分類的辦法，改按國際通行的五級分類制。同時，從更謹慎的原則出發，改革了商業銀行呆賬准備金的提取制度。

其九，強化了商業銀行資本金補充制度。工農中建四大國有獨資商業銀行的資本充足率長期低於8%，這是中國銀行業既要快速又要穩健發展面臨的一個大難題。1998年8月中旬，國家財政部定向發行2700億元特別國債，補充四大銀行的資本金，使其資本充足率達到國際通行的標准。其他商業銀行也都通過投資者增加註資、定期擴股增資等辦法來解決其資本充足率問題。

第十，積極推進商業銀行上市步伐。自1991年深圳發展銀行上市以來，銀行上市一直受到嚴格限制，直至1999年末，上海浦東發展銀行成為政策解凍後的第一家上市商業銀行。2000年，中國人民銀行明確表示支持商業銀行進行股份制改造和股票的發行上市，至於國有獨資商業銀行，可以進行國家控股的改造，具備條件的也可以上市。自此，中國商業銀行業掀起了一股上市的浪潮。繼中國民生銀行掛牌之後，招商、交通、光大、華夏、中信實業和福建興業等新興商業銀行都在積極作上市准備工作。 綜上所述，經過二十年的改革發展，我國在建立中央銀行制度的同時，通過「存量改革」和「增量導入」兩條途徑，打破了「大一統」的銀行組織體系，實現了中國銀行業由壟斷走向競爭、由單一走向多元、由封閉走向開放、由功能狹窄走向健全完善的轉變，建立起了以中國人民銀行為中央銀行，以國有獨資商業銀行為主體，以股份制商業銀行為生長點，中資和外資商業銀行並存發展的統一開放、有序競爭的銀行組織體系。我國銀行業正向著規范化的商業銀行的國際標准靠攏，銀行業的綜合實力和競爭能力得到不斷提高。最有力的證據是，在英國《銀行家》雜志的「世界1000家大銀行」排行榜中，按照國際銀行一級資本規模標准，我國商業銀行不僅在數量上呈逐年增多之勢，而且在排名位次上也不斷提升。2000年度，我國已有9家銀行（即中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行、中國建設銀行、交通銀行、招商銀行、中國光大銀行、華夏銀行和廈門國際銀行）進入世界1000家大銀行之列，較前一年增加了2家。位次排序除了工商銀行和中國銀行略有下降外，其他七家均有一定幅度的上升，其中招商銀行上升了78位，名列第222位。這些數據說明，中國商業銀行保持著良好的發展勢頭。

中國銀行業二十年的改革發展，不僅增進了我國銀行業的經營效率，而且較好地適應了宏觀經濟體制改革，滿足了國家經濟發展對銀行業的要求，為國民經濟的持續、快速和健康發展提供了有力的金融支持。隨著商業銀行的服務面不斷擴大、服務手段不斷增加、服務效率不斷提高，全社會所需要的金融服務得到很大程度的改善。由於商業銀行數量的增加和規模的擴大，商業銀行之間的業務競爭以及由業務競爭所派生出來的機構競爭、工具競爭、手段競爭、客戶競爭、人才競爭等已愈演愈烈，其積極結果之一便是服務范圍的擴大和業務運作效率的提高。

同時，中國商業銀行的體制變革對整個國家的金融體制改革產生了深刻影響，促成了中國金融體制向現代金融制度轉型。新興股份制商業銀行所進行的銀行法人治理結構改革探索帶來了中國商業銀行產權制度的變革和內部經營管理體制與內控機制的重大變化，從而引起中國銀行體制乃至整個金融體制的變革，並積極促進整個經濟體制向市場化方向轉型。

二、需要進一步解決的困難和問題

在看到中國商業銀行改革與發展成績的同時，我們也清醒地認識到，中國商業銀行在改革與發展過程中還存在一些困難和問題，在向現代金融制度邁進和縮小與國外發展比較健全的商業銀行體制之間的差距過程中，還有不少障礙要消除，還有不少瓶頸要疏通。 第一，商業銀行之間發展不均衡，銀行業市場結構呈現比較明顯的壟斷特徵，市場競爭還不太充分。在我國目前的商業銀行體系中，盡管有100多家中資銀行，但能躋身於世界1000家大銀行的只有四大國有獨資商業銀行和極少數股份制商業銀行，其他商業銀行無論是資本規模還是資產規模都普遍弱小。顯然，這種非均衡的銀行體系結構不利於我國銀行業整體競爭力的提高。就我國進入世界1000家大銀行的銀行數量而言，不僅與歐美、日本等發達地區和國家無法相比，而且不能與東南亞一些發展中國家相比，甚至比我國的香港和台灣還少。商業銀行之間發展不均衡，使我國銀行業市場上的壟斷一直難以動搖，盡管近年股份制商業銀行的成長使得高度壟斷的格局有所改觀，但四大國有獨資商業銀行在資產方面仍占據國內銀行業市場90%左右的份額，存款和貸款一直在70%以上。這說明，我國銀行業市場結構具有比較明顯的壟斷特徵，市場競爭不夠充分。

第二，銀行業的國際競爭力不足，商業銀行的綜合實力和競爭能力相對較弱。從1000家大銀行排名看，我國銀行業在稅前利潤、利潤增長率、資本收益率、資產收益率等反映經營效益的指標排名中都屬於相對較低水平。在國內需求不足仍未明顯緩解、金融開放步伐加快、商業銀行的國內外同業競爭加劇的情況下，中國銀行業的盈利能力和經營績效正面臨著多方面的挑戰，中國的銀行業亟需更深刻的變革。

第三，我國商業銀行的業務發展目前仍處於傳統金融業務階段，未能完全實現向現代金融業務的轉變。在世界銀行業綜合化經營趨勢不斷強化的助推下，目前發達國家的商業銀行已經實現了從傳統金融業務向融存款、貸款、投資、證券、保險業務一體化發展的現代金融業務的轉移。與之相比，基於歷史原因和體制約束，我國銀行業從傳統金融業務向現代金融業務的轉變可能還需要一段較長的時間，這有可能進一步拉大我國銀行業與世界銀行業的發展距離，不利於我國銀行業國際競爭力的提高。當然，在商業銀行發展前沿——網上銀行發展方面，我國銀行業與世界銀行業的差距不太大。招商銀行的網上銀行不僅在國內保持技術領先地位，某些方面即使在國際銀行業也處於領先水平。但需要注意的是，如果我國商業銀行的業務范圍不能實現戰略擴展，那麼我國的網上銀行發展可能只會在低層次水平上徘徊。

總體而言，與發達國家的銀行業比較，我國銀行業整體上呈現國有獨資商業銀行「大而不強」，股份制商業銀行「不強不大」的發展格局，並存在著許多抑制我國銀行業綜合競爭能力提高的問題。面對世界銀行業的巨大變革並基於我國即將加入WTO這一客觀現實，迅速縮小與世界銀行業發展的差距，加快中國銀行業全面融入國際金融社會的步伐，是當前我國商業銀行改革與發展的重心。

三、發展趨勢展望

在信息技術飛速發展和金融自由化國際浪潮的推動下，銀行業正朝著以金融品牌為主導、以全面服務為內涵、以互聯網路為依託、以物理網路為基礎的綜合化、全球化、電子化、集團化、虛擬化的全能服務機構的方向發展。同時也面臨著現代信息技術、客戶需求多樣化、金融風險控制、管理效率、人力資源等多方面的挑戰。中國正在向世界敞開開放的大門，加入世界貿易組織的最後關口已經在望，中國的商業銀行必須放眼全球，認清未來發展趨勢，為進一步深化改革、謀求更大發展而整理思路：

第一、 重組我國商業銀行體系，實現商業銀行的均衡發展。

重組我國商業銀行體系，實現我國銀行業的均衡發展，是矯正我國商業銀行體系的非均衡結構態勢，造就更多國際化大銀行，提高我國銀行業的整體實力和國際競爭能力的重要途徑。在制度轉軌的宏觀背景下，我國商業銀行體系重組的基點應定位於金融改革、金融發展和金融開放「三位一體」基礎上的金融制度變遷，其根本目標是構建與市場經濟相適應的金融資源配置結構和配置機制，實現金融資源的優化配置，保持金融穩定和良性發展。從我國經濟金融發展的現實及未來趨勢看，商業銀行體系的重組必須實行「改革主體，發展兩翼」戰略。「改革主體」是指對國有獨資商業銀行進行股份制改革，解決發展的體制約束和產權主體缺位問題。同時，要在系統內進行機構撤並重組，實現減員增效。「發展兩翼」是指大力發展股份制商業銀行和地方合作金融機構。股份制商業銀行的發展不僅取決於其自身的戰略選擇和既定目標下的努力程度，而且從根本上有賴於政府的政策支持。目前，股份制商業銀行發展的現實途徑是通過上市和資本運作，實現低成本規模迅速擴張。 第二，推動我國商業銀行體系的購並重組，提高我國銀行業的御險能力和國際競爭力。

目前我國銀行業呈現國有獨資商業銀行「大而不強」，股份制商業銀行「不強不大」的發展格局，不利於從整體上提高我國銀行業的國際競爭力。國際銀行業並購浪潮啟示我們：提高商業銀行國際競爭力的現實而有效的途徑是在商業銀行體系內引入購並重組機制。根據國際經驗，銀行並購的指的是市場化的「效率性」購並，而不是命令式的「行政性」購並。我國銀行業實施「效率性」銀行購並重組應在政策上把握住以下幾個方面：其一，近期應側重於股份制商業銀行之間的購並重組，以國內市場為主，購並對象主要是其所要涉足地區的城市商業銀行、城市信用社或信託投資公司等金融機構。四大國有獨資商業銀行，應在國際市場上尋找購並對象，進行購並活動。其二，銀行業的購並重組不能就銀行購並自身而進行購並，要根據世界銀行業綜合化全能經營這一發展趨勢，積極探索銀行的集團化發展道路。其三，充分發揮市場機制的作用，正確定位政府在銀行購並重組中的功能角色。其四，健全法律法規，確保銀行購並重組在法制基礎有序進行。 第三，正確把握我國「分業經營，分業管理」的政策內涵和國際商業銀行綜合化經營的發展大勢，根據經濟金融發展的要求，逐步放鬆以至解除銀行業、證券業和保險業的分業經營限制。

出於分散銀行經營風險、規范銀行銀行運作的初衷，我國實行「分業經營，分業管理」制度是十分必要的。但面對世界銀行業的綜合化發展的潮流，以及我國加入世界貿易組織後我國商業銀行與外資銀行的平等競爭的要求，這一制度已經顯露出其不適應性。盡管政策界已承認我國實行的「分業經營，分業管理」制度是一種過渡性的體制原則，但至盡尚難看到廢除這一原則的「時間表」。我們必須以發展的觀點來實施「分業經營，分業管理」制度，不能為分業而分業，現在實行的分業，必須為向將來的全能經營創造條件。在最終解除分業限制之間的過渡期間，可以試行混業經營、分業管理的方式，成立以大銀行為主體的金融集團控股公司。各金融控股集團公司通過設立子公司的方式在銀行、證券、保險和資產管理領域開展分業經營，並對其下屬金融性子公司實施統一管理。 第四，建立健全商業銀行資本供給機制，多渠道籌集商業銀行資本金，在實現資本結構合理化基礎上確保商業銀行的資本有穩定廣泛的供給，不斷增強商業銀行的風險抵禦能力。 商業銀行資本供給機制包括外部供給機制和內部供給機制。內部供給機制的核心是關於留存收益的諸多安排。外部供給機制的核心內容是關於普通股和優先證券發行的諸多安排。考慮到我國目前的經濟環境、政策條件以及商業銀行的盈利能力，內部供給機制的作用是有限的。現實有效的途徑是發揮外部供給機制的作用，目前較為可性的方式途徑可考慮：一是對國有商業銀行進行股份制改革，進一步完善新興股份制商業銀行的擴股增資機制，鼓勵和支持有條件的商業銀行上市；二是股份制商業銀行發行優先股；三是擴大商業銀行發行金融債券的規模。 第五，加快銀行電子化建設，加速推進網上銀行發展。

隨著網路經濟的到來和互聯網的普及，傳統銀行賴以生存的基礎已經發生了不可逆轉的變化。面對網路經濟引發的銀行業的激烈競爭和動盪，網路經濟時代的銀行家應該具有更加敏銳的目光和超前的思維，必須徹底改變管理理念、經營方式和組織結構以及戰略導向，以適應電子商務的需求、推動網路經濟的發展。在業務體繫上，銀行業必須積極創新，完善服務方式，豐富服務品種，提供「金融超市」式的服務。面對資本性和技術性「脫媒」的壓力，銀行業必須重新構造業務體系，要以網路為業務發展平台，以銀行業務為核心，構築輻射保險、證券、基金等金融服務領域的「金融超市」，為「E-客戶」提供「一站式」的全方位服務。在經營方式上，銀行業應該把傳統營銷渠道和網路營銷渠道緊密結合起來，走 「多渠道並存」的道路。一方面，金融產品日趨多樣化和個性化，銀行銷售人員與客戶之間面對面式的互動交流必不可少，而擅長於高效率、大批量地處理標准化業務的網路銀行也將占據越來越重要的地位。另一方面，發展「多渠道」營銷方式，不僅可以利用網路化新服務手段維護原有客戶資源，還有助於提高網路銀行的發展起點。在經營理念上，銀行業必須實現由「產品中心主義」向「客戶中心主義」的轉變。傳統商業銀行經營理念的核心是「以量勝出」和「產品驅動」，而在網路經濟條件下，隨著客戶對銀行產品和服務的個性化需求和期望越來越高，迫使商業銀行必須從客戶需求出發，充分體現「以質勝出」和「客戶驅動」，為客戶提供「量身度造」的個性化金融產品和金融服務。在戰略導向上，銀行業必須整合與其他金融機構的關系，爭取成為網路經濟的金融門戶。網路經濟對金融服務業提出了整合和協同的要求，各類金融機構將以建立金融門戶的形式共享資源、提升效率。網上金融門戶是多家金融機構網上服務的結合，與各類金融機構交易系統之間存在直接連接。其建立和經營是各類金融服務機構間關系從沖突到協同的過程，對於中國金融業向綜合化、全能化轉型具有特別的意義。

最後，正視加入WTO以後面臨的機遇與挑戰，加強與外資銀行的競爭與合作，發展新型的夥伴關系。

加入WTO意味著中國商業銀行業的進一步開放，外資銀行的大舉進入乃大勢所趨，國內商業銀行將迎來全面競爭時代。在大力改革經營體制的同時，國內銀行必須在技術、人才、服務、產品創新、市場拓展等方面迎頭趕上，逐步縮小與國際銀行業的差距，在競爭中壯大規模、擴展勢力。在戰略上重視外資銀行，並積極了解、學習其先進經驗，加強彼此間的合作，也是提高我國商業銀行競爭力的重要手段。我國銀行業與外資銀行之間既有競爭，還有相當多的相互補充、相互合作的機會，我們既可以與其展開股權形式的合作，設立中外合資銀行，也可以開展業務上的合作，諸如參與銀團貸款、項目貸款、債券投資等。

⑽ 有沒有什麼有關禁止吸煙的法律條文，或者規章制度

我國目前頒布的關於禁止吸煙的法律有《公共場所控制吸煙條例》

禁止吸煙的公共場合有

下列公共場所禁止吸煙：

（一）影劇院、歌舞廳、音樂廳、錄像放映廳、游藝廳。

（二）會議廳、禮堂。

（三）圖書館、檔案館、科技管、博物館、展覽館、文化館等室內活動場所。

（四）托兒所、幼兒園

（五）中小學的教室、寢室、活動室，其他各類學校的室內教學、活動場所。

（六）商店、書店、郵電業、金融業的營業廳。

（七）醫療機構的掛號區、候診區、診療區和病房區。

（八）電梯間和公共交通工具內，汽車站、海港客運站的候車廳、售票廳。

（九）市人民政府確定其他公共場所。

(10)金融超市規章制度擴展閱讀:

《公共場所控制吸煙條例》主要內容有幾個方面：

一是明確界定禁止吸煙場所的范圍。規定室內公共場所全面禁止吸煙，並明確了室外全面禁止吸煙的公共場所。

二是宣傳教育和戒煙服務。其中，特別提出了幾類群體要起到示範帶頭作用，比如國家機關的工作人員、教師和醫務人員，要帶頭控煙；教師不要在學生面前吸煙；醫務人員不要在患者面前吸煙等。

三是預防未成年人吸煙。其中規定了禁止向未成年人銷售煙草製品，規定學校有義務對學生進行煙草危害的宣傳，預防未成年人吸煙。

參考資料:網路-國務院關於公共場所嚴禁吸煙的規定