有限公司監督管理條例

【生效日期】2013-12-26
【失效日期】
【所屬類別】國家法律法規
【文件來源】中國證券監督管理委員會
非上市公眾公司監督管理辦法(2013修訂)
中國證券監督管理委員會令第96號
《關於修改〈非上市公眾公司監督管理辦法〉的決定》已經2013年12月2日中國證券監督管理委員會第15次主席辦公會議審議通過，現予公布，自公布之日起施行。
中國證券監督管理委員會主席：肖鋼
2013年12月26日
關於修改《非上市公眾公司監督管理辦法》的決定
一、第二條修改為：「本辦法所稱非上市公眾公司(以下簡稱公眾公司)是指有下列情形之一且其股票未在證券交易所上市交易的股份有限公司：
「(一)股票向特定對象發行或者轉讓導致股東累計超過200人;
「(二)股票公開轉讓。」
二、第四條修改為：「公眾公司公開轉讓股票應當在全國中小企業股份轉讓系統進行，公開轉讓的公眾公司股票應當在中國證券登記結算公司集中登記存管。」
三、增加一條，作為第五條：「公眾公司可以依法進行股權融資、債權融資、資產重組等。
「公眾公司發行優先股等證券品種，應當遵守法律、行政法規和中國證券監督管理委員會(以下簡稱中國證監會)的相關規定。」
四、第二十一條改為第二十二條，修改為：「股票公開轉讓與定向發行的公眾公司應當披露半年度報告、年度報告。年度報告中的財務會計報告應當經具有證券期貨相關業務資格的會計師事務所審計。
「股票向特定對象轉讓導致股東累計超過200人的公眾公司，應當披露年度報告。年度報告中的財務會計報告應當經會計師事務所審計。」
五、第三十三條改為第三十四條，修改為：「股東人數超過200人的公司申請其股票公開轉讓，應當按照中國證監會有關規定製作公開轉讓的申請文件，申請文件應當包括但不限於：公開轉讓說明書、律師事務所出具的法律意見書、具有證券期貨相關業務資格的會計師事務所出具的審計報告、證券公司出具的推薦文件。公司持申請文件向中國證監會申請核准。
「公開轉讓說明書應當在公開轉讓前披露。」
六、第三十四條改為第三十五條，修改為：「中國證監會受理申請文件後，依法對公司治理和信息披露進行審核，在20個工作日內作出核准、中止審核、終止審核、不予核準的決定。」
七、增加一條，作為第三十六條：「股東人數未超過200人的公司申請其股票公開轉讓，中國證監會豁免核准，由全國中小企業股份轉讓系統進行審查。」
八、增加一條，作為第三十八條：「本辦法施行前股東人數超過200人的股份有限公司，符合條件的，可以申請在全國中小企業股份轉讓系統掛牌公開轉讓股票、首次公開發行並在證券交易所上市。」
九、第四十條改為第四十三條，修改為：「中國證監會受理申請文件後，依法對公司治理和信息披露以及發行對象情況進行審核，在20個工作日內作出核准、中止審核、終止審核、不予核準的決定。」
十、第四十二條改為第四十五條，修改為：「在全國中小企業股份轉讓系統掛牌公開轉讓股票的公眾公司向特定對象發行股票後股東累計不超過200人的，中國證監會豁免核准，由全國中小企業股份轉讓系統自律管理，但發行對象應當符合本辦法第三十九條的規定。」
增加一條，作為第五十一條：「全國中小企業股份轉讓系統應當發揮自律管理作用，對在全國中小企業股份轉讓系統公開轉讓股票的公眾公司及相關信息披露義務人披露信息進行監督，督促其依法及時、准確地披露信息。發現公開轉讓股票的公眾公司及相關信息披露義務人有違反法律、行政法規和中國證監會相關規定的行為，應當向中國證監會報告，並採取自律管理措施。」
第六十一條改為第六十五條，修改為：「本辦法施行前股東人數超過200人的股份有限公司，不在全國中小企業股份轉讓系統掛牌公開轉讓股票或證券交易所上市的，應當按相關要求規范後申請納入非上市公眾公司監管。」
將修改後的第三十二條、第三十三條、第三十四條、第三十六條中「股票向社會公眾公開轉讓」的表述修改為「股票公開轉讓」。
本決定自公布之日起施行。
《非上市公眾公司監督管理辦法》根據本決定作相應的修改並對條文順序作相應調整，重新公布。
非上市公眾公司監督管理辦法
(2012年9月28日中國證券監督管理委員會第17次主席辦公會議審議通過，根據2013年12月26日中國證券監督管理委員會《關於修改<非上市公眾公司監督管理辦法>的決定》修訂)

『叄』 國有企業監事會暫行條例的條例內容

第一條為了健全國有企業監督機制，加強對國有企業的監督，制定本條例。
第二條國有重點大型企業監事會(以下簡稱監事會)由國務院派出，對國務院負責，代表國家對國有重點大型企業(以下簡稱企業)的國有資產保值增值狀況實施監督。
國務院派出監事會的企業名單，由國有企業監事會管理機構(以下簡稱監事會管理機構)提出建議，報國務院決定。
第三條監事會以財務監督為核心，根據有關法律、行政法規和財政部的有關規定，對企業的財務活動及企業負責人的經營管理行為進行監督，確保國有資產及其權益不受侵犯。
監事會與企業是監督與被監督的關系，監事會不參與、不幹預企業的經營決策和經營管理活動。
第四條監事會管理機構負責監事會的日常管理工作，協調監事會與國務院有關部門和有關地方的聯系，承辦國務院交辦的事項。
第五條監事會履行下列職責：
(一)檢查企業貫徹執行有關法律、行政法規和規章制度的情況；
(二)檢查企業財務，查閱企業的財務會計資料及與企業經營管理活動有關的其他資料，驗證企業財務會計報告的真實性、合法性；
(三)檢查企業的經營效益、利潤分配、國有資產保值增值、資產運營等情況；
(四)檢查企業負責人的經營行為，並對其經營管理業績進行評價，提出獎懲、任免建議。
第六條監事會一般每年對企業定期檢查1至2次，並可以根據實際需要不定期地對企業進行專項檢查。
第七條監事會開展監督檢查，可以採取下列方式：
(一)聽取企業負責人有關財務、資產狀況和經營管理情況的匯報，在企業召開與監督檢查事項有關的會議；
(二)查閱企業的財務會計報告、會計憑證、會計賬簿等財務會計資料以及與經營管理活動有關的其他資料；
(三)核查企業的財務、資產狀況，向職工了解情況、聽取意見，必要時要求企業負責人作出說明；
(四)向財政、工商、稅務、審計、海關等有關部門和銀行調查了解企業的財務狀況和經營管理情況。
監事會主席根據監督檢查的需要，可以列席或者委派監事會其他成員列席企業有關會議。
第八條國務院有關部門和地方人民政府有關部門應當支持、配合監事會的工作，向監事會提供有關情況和資料。
第九條監事會每次對企業進行檢查結束後，應當及時作出檢查報告。
檢查報告的內容包括：企業財務以及經營管理情況評價；企業負責人的經營管理業績評價以及獎懲、任免建議；企業存在問題的處理建議；國務院要求報告或者監事會認為需要報告的其他事項。
監事會不得向企業透露前款所列檢查報告內容。
第十條檢查報告經監事會成員討論，由監事會主席簽署，經監事會管理機構報國務院；檢查報告經國務院批復後，抄送國家經濟貿易委員會、財政部等有關部門。
監事對檢查報告有原則性不同意見的，應當在檢查報告中說明。
第十一條監事會在監督檢查中發現企業經營行為有可能危及國有資產安全、造成國有資產流失或者侵害國有資產所有者權益以及監事會認為應當立即報告的其他緊急情況，應當及時向監事會管理機構提出專項報告，也可以直接向國務院報告。
監事會管理機構應當加強同國家經濟貿易委員會、財政部等有關部門的聯系，相互通報有關情況。
第十二條企業應當定期、如實向監事會報送財務會計報告，並及時報告重大經營管理活動情況，不得拒絕、隱匿、偽報。
第十三條監事會根據對企業實施監督檢查的需要，必要時，經監事會管理機構同意，可以聘請注冊會計師事務所對企業進行審計。
監事會根據對企業進行監督檢查的情況，可以建議國務院責成國家審計機關依法對企業進行審計。
第十四條監事會由主席一人、監事若幹人組成。監事會成員不少於3人。
監事分為專職監事和兼職監事：從有關部門和單位選任的監事，為專職；監事會中國務院有關部門、單位派出代表和企業職工代表擔任的監事，為兼職。
監事會可以聘請必要的工作人員。
第十五條監事會主席人選按照規定程序確定，由國務院任命。監事會主席由副部級國家工作人員擔任,為專職，年齡一般在60周歲以下。
專職監事由監事會管理機構任命。專職監事由司(局)、處級國家工作人員擔任,年齡一般在55周歲以下。
監事會中的企業職工代表由企業職工代表大會民主選舉產生，報監事會管理機構批准。企業負責人不得擔任監事會中的企業職工代表。
第十六條監事會成員每屆任期3年，其中監事會主席和專職監事、派出監事不得在同一企業連任。
監事會主席和專職監事、派出監事可以擔任1至3家企業監事會的相應職務。
第十七條監事會主席應當具有較高的政策水平，堅持原則，廉潔自持，熟悉經濟工作。
監事會主席履行下列職責：
(一)召集、主持監事會會議；
(二)負責監事會的日常工作；
(三)審定、簽署監事會的報告和其他重要文件；
(四)應當由監事會主席履行的其他職責。
第十八條監事應當具備下列條件：
(一)熟悉並能夠貫徹執行國家有關法律、行政法規和規章制度；
(二)具有財務、會計、審計或者宏觀經濟等方面的專業知識，比較熟悉企業經營管理工作；
(三)堅持原則，廉潔自持，忠於職守；
(四)具有較強的綜合分析、判斷和文字撰寫能力，並具備獨立工作能力。
第十九條監事會主席和專職監事、派出監事實行迴避原則，不得在其曾經管轄的行業、曾經工作過的企業或者其近親屬擔任高級管理職務的企業的監事會中任職。
第二十條監事會開展監督檢查工作所需費用由國家財政撥付，由監事會管理機構統一列支。
第二十一條監事會成員不得接受企業的任何饋贈，不得參加由企業安排、組織或者支付費用的宴請、娛樂、旅遊、出訪等活動，不得在企業中為自己、親友或者其他人謀取私利。
監事會主席和專職監事、派出監事不得接受企業的任何報酬、福利待遇，不得在企業報銷任何費用。
第二十二條監事會成員必須對檢查報告內容保密，並不得泄露企業的商業秘密。
第二十三條監事會成員在監督檢查中成績突出，為維護國家利益做出重要貢獻的，給予獎勵。
第二十四條監事會成員有下列行為之一的，依法給予行政處分或者紀律處分，直至撤銷監事職務；構成犯罪的，依法追究刑事責任：
(一)對企業的重大違法違紀問題隱匿不報或者嚴重失職的；
(二)與企業串通編造虛假檢查報告的；
(三)有違反本條例第二十一條、第二十二條所列行為的。
第二十五條企業有下列行為之一的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依法給予紀律處分，直至撤銷職務；構成犯罪的，依法追究刑事責任：
(一)拒絕、阻礙監事會依法履行職責的；
(二)拒絕、無故拖延向監事會提供財務狀況和經營管理情況等有關資料的；
(三)隱匿、篡改、偽報重要情況和有關資料的；
(四)有阻礙監事會監督檢查的其他行為的。
第二十六條企業發現監事會成員有違反本條例第二十一條、第二十二條所列行為時，有權向監事會管理機構報告，也可以直接向國務院報告。
第二十七條對國務院不派出監事會的國有企業，由省、自治區、直轄市人民政府參照本條例的規定，決定派出監事會。
第二十八條國務院向國有重點金融機構派出的監事會，依照《國有重點金融機構監事會暫行條例》執行。
第二十九條本條例自發布之日起施行。1994年7月24日國務院發布的《國有企業財產監督管理條例》同時廢止。

『肆』 中華人民共和國公司管理條例

中華人民共和國公司登記管理條例
（1994年6月24日中華人民共和國國務院令第156號發布根據2005年12月18日《國務院關於修改〈中華人民共和國公司登記管理條例〉的決定》第一次修訂根據2014年2月19日《國務院關於廢止和修改部分行政法規的決定》第二次修訂）
第一章總則
第一條為了確認公司的企業法人資格，規范公司登記行為，依據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》），制定本條例。
第二條有限責任公司和股份有限公司（以下統稱公司）設立、變更、終止，應當依照本條例辦理公司登記。
申請辦理公司登記，申請人應當對申請文件、材料的真實性負責。
第三條公司經公司登記機關依法登記，領取《企業法人營業執照》，方取得企業法人資格。
自本條例施行之日起設立公司，未經公司登記機關登記的，不得以公司名義從事經營活動。
第四條工商行政管理機關是公司登記機關。
下級公司登記機關在上級公司登記機關的領導下開展公司登記工作。
公司登記機關依法履行職責，不受非法干預。
第五條國家工商行政管理總局主管全國的公司登記工作。
第二章登記管轄
第六條國家工商行政管理總局負責下列公司的登記：
（一）國務院國有資產監督管理機構履行出資人職責的公司以及該公司投資設立並持有50%以上股份的公司；
（二）外商投資的公司；
（三）依照法律、行政法規或者國務院決定的規定，應當由國家工商行政管理總局登記的公司；
（四）國家工商行政管理總局規定應當由其登記的其他公司。
第七條省、自治區、直轄市工商行政管理局負責本轄區內下列公司的登記：
（一）省、自治區、直轄市人民政府國有資產監督管理機構履行出資人職責的公司以及該公司投資設立並持有50%以上股份的公司；
（二）省、自治區、直轄市工商行政管理局規定由其登記的自然人投資設立的公司；
（三）依照法律、行政法規或者國務院決定的規定，應當由省、自治區、直轄市工商行政管理局登記的公司；
（四）國家工商行政管理總局授權登記的其他公司。
第八條設區的市（地區）工商行政管理局、縣工商行政管理局，以及直轄市的工商行政管理分局、設區的市工商行政管理局的區分局，負責本轄區內下列公司的登記：
（一）本條例第六條和第七條所列公司以外的其他公司；
（二）國家工商行政管理總局和省、自治區、直轄市工商行政管理局授權登記的公司。
前款規定的具體登記管轄由省、自治區、直轄市工商行政管理局規定。但是，其中的股份有限公司由設區的市（地區）工商行政管理局負責登記。
第三章登記事項
第九條公司的登記事項包括：
（一）名稱；
（二）住所；
（三）法定代表人姓名；
（四）注冊資本；
（五）公司類型；
（六）經營范圍；
（七）營業期限；
（八）有限責任公司股東或者股份有限公司發起人的姓名或者名稱。
第十條公司的登記事項應當符合法律、行政法規的規定。不符合法律、行政法規規定的，公司登記機關不予登記。
第十一條公司名稱應當符合國家有關規定。公司只能使用一個名稱。經公司登記機關核准登記的公司名稱受法律保護。
第十二條公司的住所是公司主要辦事機構所在地。經公司登記機關登記的公司的住所只能有一個。公司的住所應當在其公司登記機關轄區內。
第十三條公司的注冊資本應當以人民幣表示，法律、行政法規另有規定的除外。
第十四條股東的出資方式應當符合《公司法》第二十七條的規定，但股東不得以勞務、信用、自然人姓名、商譽、特許經營權或者設定擔保的財產等作價出資。
第十五條公司的經營范圍由公司章程規定，並依法登記。
公司的經營范圍用語應當參照國民經濟行業分類標准。
第十六條公司類型包括有限責任公司和股份有限公司。
一人有限責任公司應當在公司登記中註明自然人獨資或者法人獨資，並在公司營業執照中載明。
第四章設立登記
第十七條設立公司應當申請名稱預先核准。
法律、行政法規或者國務院決定規定設立公司必須報經批准，或者公司經營范圍中屬於法律、行政法規或者國務院決定規定在登記前須經批準的項目的，應當在報送批准前辦理公司名稱預先核准，並以公司登記機關核準的公司名稱報送批准。
第十八條設立有限責任公司，應當由全體股東指定的代表或者共同委託的代理人向公司登記機關申請名稱預先核准；設立股份有限公司，應當由全體發起人指定的代表或者共同委託的代理人向公司登記機關申請名稱預先核准。
申請名稱預先核准，應當提交下列文件：
（一）有限責任公司的全體股東或者股份有限公司的全體發起人簽署的公司名稱預先核准申請書；
（二）全體股東或者發起人指定代表或者共同委託代理人的證明；
（三）國家工商行政管理總局規定要求提交的其他文件。
第十九條預先核準的公司名稱保留期為6個月。預先核準的公司名稱在保留期內，不得用於從事經營活動，不得轉讓。
第二十條設立有限責任公司，應當由全體股東指定的代表或者共同委託的代理人向公司登記機關申請設立登記。設立國有獨資公司，應當由國務院或者地方人民政府授權的本級人民政府國有資產監督管理機構作為申請人，申請設立登記。法律、行政法規或者國務院決定規定設立有限責任公司必須報經批準的，應當自批准之日起90日內向公司登記機關申請設立登記；逾期申請設立登記的，申請人應當報批准機關確認原批准文件的效力或者另行報批。
申請設立有限責任公司，應當向公司登記機關提交下列文件：
（一）公司法定代表人簽署的設立登記申請書；
（二）全體股東指定代表或者共同委託代理人的證明；
（三）公司章程；
（四）股東的主體資格證明或者自然人身份證明；
（五）載明公司董事、監事、經理的姓名、住所的文件以及有關委派、選舉或者聘用的證明；
（六）公司法定代表人任職文件和身份證明；
（七）企業名稱預先核准通知書；
（八）公司住所證明；
（九）國家工商行政管理總局規定要求提交的其他文件。
法律、行政法規或者國務院決定規定設立有限責任公司必須報經批準的，還應當提交有關批准文件。
第二十一條設立股份有限公司，應當由董事會向公司登記機關申請設立登記。以募集方式設立股份有限公司的，應當於創立大會結束後30日內向公司登記機關申請設立登記。
申請設立股份有限公司，應當向公司登記機關提交下列文件：
（一）公司法定代表人簽署的設立登記申請書；
（二）董事會指定代表或者共同委託代理人的證明；
（三）公司章程；
（四）發起人的主體資格證明或者自然人身份證明；
（五）載明公司董事、監事、經理姓名、住所的文件以及有關委派、選舉或者聘用的證明；
（六）公司法定代表人任職文件和身份證明；
（七）企業名稱預先核准通知書；
（八）公司住所證明；
（九）國家工商行政管理總局規定要求提交的其他文件。
以募集方式設立股份有限公司的，還應當提交創立大會的會議記錄以及依法設立的驗資機構出具的驗資證明；以募集方式設立股份有限公司公開發行股票的，還應當提交國務院證券監督管理機構的核准文件。
法律、行政法規或者國務院決定規定設立股份有限公司必須報經批準的，還應當提交有關批准文件。
第二十二條公司申請登記的經營范圍中屬於法律、行政法規或者國務院決定規定在登記前須經批準的項目的，應當在申請登記前報經國家有關部門批准，並向公司登記機關提交有關批准文件。
第二十三條公司章程有違反法律、行政法規的內容的，公司登記機關有權要求公司作相應修改。
第二十四條公司住所證明是指能夠證明公司對其住所享有使用權的文件。
第二十五條依法設立的公司，由公司登記機關發給《企業法人營業執照》。公司營業執照簽發日期為公司成立日期。公司憑公司登記機關核發的《企業法人營業執照》刻制印章，開立銀行賬戶，申請納稅登記。
第五章變更登記
第二十六條公司變更登記事項，應當向原公司登記機關申請變更登記。
未經變更登記，公司不得擅自改變登記事項。
第二十七條公司申請變更登記，應當向公司登記機關提交下列文件：
（一）公司法定代表人簽署的變更登記申請書；
（二）依照《公司法》作出的變更決議或者決定；
（三）國家工商行政管理總局規定要求提交的其他文件。
公司變更登記事項涉及修改公司章程的，應當提交由公司法定代表人簽署的修改後的公司章程或者公司章程修正案。
變更登記事項依照法律、行政法規或者國務院決定規定在登記前須經批準的，還應當向公司登記機關提交有關批准文件。
第二十八條公司變更名稱的，應當自變更決議或者決定作出之日起30日內申請變更登記。
第二十九條公司變更住所的，應當在遷入新住所前申請變更登記，並提交新住所使用證明。
公司變更住所跨公司登記機關轄區的，應當在遷入新住所前向遷入地公司登記機關申請變更登記；遷入地公司登記機關受理的，由原公司登記機關將公司登記檔案移送遷入地公司登記機關。
第三十條公司變更法定代表人的，應當自變更決議或者決定作出之日起30日內申請變更登記。
第三十一條公司增加註冊資本的，應當自變更決議或者決定作出之日起30日內申請變更登記。
公司減少注冊資本的，應當自公告之日起45日後申請變更登記，並應當提交公司在報紙上登載公司減少注冊資本公告的有關證明和公司債務清償或者債務擔保情況的說明。
第三十二條公司變更經營范圍的，應當自變更決議或者決定作出之日起30日內申請變更登記；變更經營范圍涉及法律、行政法規或者國務院決定規定在登記前須經批準的項目的，應當自國家有關部門批准之日起30日內申請變更登記。
公司的經營范圍中屬於法律、行政法規或者國務院決定規定須經批準的項目被吊銷、撤銷許可證或者其他批准文件，或者許可證、其他批准文件有效期屆滿的，應當自吊銷、撤銷許可證、其他批准文件或者許可證、其他批准文件有效期屆滿之日起30日內申請變更登記或者依照本條例第六章的規定辦理注銷登記。
第三十三條公司變更類型的，應當按照擬變更的公司類型的設立條件，在規定的期限內向公司登記機關申請變更登記，並提交有關文件。
第三十四條有限責任公司變更股東的，應當自變更之日起30日內申請變更登記，並應當提交新股東的主體資格證明或者自然人身份證明。
有限責任公司的自然人股東死亡後，其合法繼承人繼承股東資格的，公司應當依照前款規定申請變更登記。
有限責任公司的股東或者股份有限公司的發起人改變姓名或者名稱的，應當自改變姓名或者名稱之日起30日內申請變更登記。
第三十五條公司登記事項變更涉及分公司登記事項變更的，應當自公司變更登記之日起30日內申請分公司變更登記。
第三十六條公司章程修改未涉及登記事項的，公司應當將修改後的公司章程或者公司章程修正案送原公司登記機關備案。
第三十七條公司董事、監事、經理發生變動的，應當向原公司登記機關備案。
第三十八條因合並、分立而存續的公司，其登記事項發生變化的，應當申請變更登記；因合並、分立而解散的公司，應當申請注銷登記；因合並、分立而新設立的公司，應當申請設立登記。
公司合並、分立的，應當自公告之日起45日後申請登記，提交合並協議和合並、分立決議或者決定以及公司在報紙上登載公司合並、分立公告的有關證明和債務清償或者債務擔保情況的說明。法律、行政法規或者國務院決定規定公司合並、分立必須報經批準的，還應當提交有關批准文件。
第三十九條變更登記事項涉及《企業法人營業執照》載明事項的，公司登記機關應當換發營業執照。
第四十條公司依照《公司法》第二十二條規定向公司登記機關申請撤銷變更登記的，應當提交下列文件：
（一）公司法定代表人簽署的申請書；
（二）人民法院的裁判文書。
第六章注銷登記
第四十一條公司解散，依法應當清算的，清算組應當自成立之日起10日內將清算組成員、清算組負責人名單向公司登記機關備案。
第四十二條有下列情形之一的，公司清算組應當自公司清算結束之日起30日內向原公司登記機關申請注銷登記：
（一）公司被依法宣告破產；
（二）公司章程規定的營業期限屆滿或者公司章程規定的其他解散事由出現，但公司通過修改公司章程而存續的除外；
（三）股東會、股東大會決議解散或者一人有限責任公司的股東、外商投資的公司董事會決議解散；
（四）依法被吊銷營業執照、責令關閉或者被撤銷；
（五）人民法院依法予以解散；
（六）法律、行政法規規定的其他解散情形。
第四十三條公司申請注銷登記，應當提交下列文件：
（一）公司清算組負責人簽署的注銷登記申請書；
（二）人民法院的破產裁定、解散裁判文書，公司依照《公司法》作出的決議或者決定，行政機關責令關閉或者公司被撤銷的文件；
（三）股東會、股東大會、一人有限責任公司的股東、外商投資的公司董事會或者人民法院、公司批准機關備案、確認的清算報告；
（四）《企業法人營業執照》；
（五）法律、行政法規規定應當提交的其他文件。
國有獨資公司申請注銷登記，還應當提交國有資產監督管理機構的決定，其中，國務院確定的重要的國有獨資公司，還應當提交本級人民政府的批准文件。
有分公司的公司申請注銷登記，還應當提交分公司的注銷登記證明。
第四十四條經公司登記機關注銷登記，公司終止。
第七章分公司的登記
第四十五條分公司是指公司在其住所以外設立的從事經營活動的機構。分公司不具有企業法人資格。
第四十六條分公司的登記事項包括：名稱、營業場所、負責人、經營范圍。
分公司的名稱應當符合國家有關規定。
分公司的經營范圍不得超出公司的經營范圍。
第四十七條公司設立分公司的，應當自決定作出之日起30日內向分公司所在地的公司登記機關申請登記；法律、行政法規或者國務院決定規定必須報經有關部門批準的，應當自批准之日起30日內向公司登記機關申請登記。
設立分公司，應當向公司登記機關提交下列文件：
（一）公司法定代表人簽署的設立分公司的登記申請書；
（二）公司章程以及加蓋公司印章的《企業法人營業執照》復印件；
（三）營業場所使用證明；
（四）分公司負責人任職文件和身份證明；
（五）國家工商行政管理總局規定要求提交的其他文件。
法律、行政法規或者國務院決定規定設立分公司必須報經批准，或者分公司經營范圍中屬於法律、行政法規或者國務院決定規定在登記前須經批準的項目的，還應當提交有關批准文件。
分公司的公司登記機關准予登記的，發給《營業執照》。公司應當自分公司登記之日起30日內，持分公司的《營業執照》到公司登記機關辦理備案。
第四十八條分公司變更登記事項的，應當向公司登記機關申請變更登記。
申請變更登記，應當提交公司法定代表人簽署的變更登記申請書。變更名稱、經營范圍的，應當提交加蓋公司印章的《企業法人營業執照》復印件，分公司經營范圍中屬於法律、行政法規或者國務院決定規定在登記前須經批準的項目的，還應當提交有關批准文件。變更營業場所的，應當提交新的營業場所使用證明。變更負責人的，應當提交公司的任免文件以及其身份證明。
公司登記機關准予變更登記的，換發《營業執照》。
第四十九條分公司被公司撤銷、依法責令關閉、吊銷營業執照的，公司應當自決定作出之日起30日內向該分公司的公司登記機關申請注銷登記。申請注銷登記應當提交公司法定代表人簽署的注銷登記申請書和分公司的《營業執照》。公司登記機關准予注銷登記後，應當收繳分公司的《營業執照》。
第八章登記程序
第五十條申請公司、分公司登記，申請人可以到公司登記機關提交申請，也可以通過信函、電報、電傳、傳真、電子數據交換和電子郵件等方式提出申請。
通過電報、電傳、傳真、電子數據交換和電子郵件等方式提出申請的，應當提供申請人的聯系方式以及通訊地址。
第五十一條公司登記機關應當根據下列情況分別作出是否受理的決定：
（一）申請文件、材料齊全，符合法定形式的，或者申請人按照公司登記機關的要求提交全部補正申請文件、材料的，應當決定予以受理。
（二）申請文件、材料齊全，符合法定形式，但公司登記機關認為申請文件、材料需要核實的，應當決定予以受理，同時書面告知申請人需要核實的事項、理由以及時間。
（三）申請文件、材料存在可以當場更正的錯誤的，應當允許申請人當場予以更正，由申請人在更正處簽名或者蓋章，註明更正日期；經確認申請文件、材料齊全，符合法定形式的，應當決定予以受理。
（四）申請文件、材料不齊全或者不符合法定形式的，應當當場或者在5日內一次告知申請人需要補正的全部內容；當場告知時，應當將申請文件、材料退回申請人；屬於5日內告知的，應當收取申請文件、材料並出具收到申請文件、材料的憑據，逾期不告知的，自收到申請文件、材料之日起即為受理。
（五）不屬於公司登記范疇或者不屬於本機關登記管轄范圍的事項，應當即時決定不予受理，並告知申請人向有關行政機關申請。
公司登記機關對通過信函、電報、電傳、傳真、電子數據交換和電子郵件等方式提出申請的，應當自收到申請文件、材料之日起5日內作出是否受理的決定。
第五十二條除依照本條例第五十三條第一款第（一）項作出准予登記決定的外，公司登記機關決定予以受理的，應當出具《受理通知書》；決定不予受理的，應當出具《不予受理通知書》，說明不予受理的理由，並告知申請人享有依法申請行政復議或者提起行政訴訟的權利。
第五十三條公司登記機關對決定予以受理的登記申請，應當分別情況在規定的期限內作出是否准予登記的決定：
（一）對申請人到公司登記機關提出的申請予以受理的，應當當場作出准予登記的決定。
（二）對申請人通過信函方式提交的申請予以受理的，應當自受理之日起15日內作出准予登記的決定。
（三）通過電報、電傳、傳真、電子數據交換和電子郵件等方式提交申請的，申請人應當自收到《受理通知書》之日起15日內，提交與電報、電傳、傳真、電子數據交換和電子郵件等內容一致並符合法定形式的申請文件、材料原件；申請人到公司登記機關提交申請文件、材料原件的，應當當場作出准予登記的決定；申請人通過信函方式提交申請文件、材料原件的，應當自受理之日起15日內作出准予登記的決定。
（四）公司登記機關自發出《受理通知書》之日起60日內，未收到申請文件、材料原件，或者申請文件、材料原件與公司登記機關所受理的申請文件、材料不一致的，應當作出不予登記的決定。
公司登記機關需要對申請文件、材料核實的，應當自受理之日起15日內作出是否准予登記的決定。
第五十四條公司登記機關作出准予公司名稱預先核准決定的，應當出具《企業名稱預先核准通知書》；作出准予公司設立登記決定的，應當出具《准予設立登記通知書》，告知申請人自決定之日起10日內，領取營業執照；作出准予公司變更登記決定的，應當出具《准予變更登記通知書》，告知申請人自決定之日起10日內，換發營業執照；作出准予公司注銷登記決定的，應當出具《准予注銷登記通知書》，收繳營業執照。
公司登記機關作出不予名稱預先核准、不予登記決定的，應當出具《企業名稱駁回通知書》、《登記駁回通知書》，說明不予核准、登記的理由，並告知申請人享有依法申請行政復議或者提起行政訴訟的權利。
第五十五條公司辦理設立登記、變更登記，應當按照規定向公司登記機關繳納登記費。
領取《企業法人營業執照》的，設立登記費按注冊資本總額的0.8‰繳納；注冊資本超過1000萬元的，超過部分按0.4‰繳納；注冊資本超過1億元的，超過部分不再繳納。
領取《營業執照》的，設立登記費為300元。
變更登記事項的，變更登記費為100元。
第五十六條公司登記機關應當將公司登記、備案信息通過企業信用信息公示系統向社會公示。
第五十七條吊銷《企業法人營業執照》和《營業執照》的公告由公司登記機關發布。
第九章年度報告公示、
證照和檔案管理
第五十八條公司應當於每年1月1日至6月30日，通過企業信用信息公示系統向公司登記機關報送上一年度年度報告，並向社會公示。
年度報告公示的內容以及監督檢查辦法由國務院制定。
第五十九條《企業法人營業執照》、《營業執照》分為正本和副本，正本和副本具有同等法律效力。
國家推行電子營業執照。電子營業執照與紙質營業執照具有同等法律效力。
《企業法人營業執照》正本或者《營業執照》正本應當置於公司住所或者分公司營業場所的醒目位置。
公司可以根據業務需要向公司登記機關申請核發營業執照若干副本。
第六十條任何單位和個人不得偽造、塗改、出租、出借、轉讓營業執照。
營業執照遺失或者毀壞的，公司應當在公司登記機關指定的報刊上聲明作廢，申請補領。
公司登記機關依法作出變更登記、注銷登記、撤銷變更登記決定，公司拒不繳回或者無法繳回營業執照的，由公司登記機關公告營業執照作廢。
第六十一條公司登記機關對需要認定的營業執照，可以臨時扣留，扣留期限不得超過10天。
第六十二條借閱、抄錄、攜帶、復制公司登記檔案資料的，應當按照規定的許可權和程序辦理。
任何單位和個人不得修改、塗抹、標注、損毀公司登記檔案資料。
第六十三條營業執照正本、副本樣式，電子營業執照標准以及公司登記的有關重要文書格式或者表式，由國家工商行政管理總局統一制定。
第十章法律責任
第六十四條虛報注冊資本，取得公司登記的，由公司登記機關責令改正，處以虛報注冊資本金額5%以上15%以下的罰款；情節嚴重的，撤銷公司登記或者吊銷營業執照。

『伍』 《證券公司監督管理條例》明確規定了證券公司的設立條件與基本程序。

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【答案解析】我國《證源券公司監督管理條例》明確規定證券公司的設立條件與基本程序，對公司大股東、實際控制人的限制性規定；對公司高管人數與從業經歷的規定，要求公司業務范圍與經營能力相匹配；公司變更重要事項需經監管部門批准；成為公司大股東的批准程序；證券公司合並、分立與退出市場過程中客戶權益的保護；證券公司行政許可事項審批期限及登記程序等。

『陸』 企業國有資產監督管理暫行條例的條例內容

（2003年5月抄27日中華人民共和襲國國務院令第378號公布根據2011年1月8日《國務院關於廢止和修改部分行政法規的決定》修訂） 第四十二條國有及國有控股企業、國有參股企業的組織形式、組織機構、權利和義務等，依照《中華人民共和國公司法》等法律、行政法規和本條例的規定執行。第四十三條國有及國有控股企業、國有參股企業中中國共產黨基層組織建設、社會主義精神文明建設和黨風廉政建設，依照《中國共產黨章程》和有關規定執行。國有及國有控股企業、國有參股企業中工會組織依照《中華人民共和國工會法》和《中國工會章程》的有關規定執行。第四十四條國務院國有資產監督管理機構，省、自治區、直轄市人民政府可以依據本條例制定實施辦法。第四十五條本條例施行前制定的有關企業國有資產監督管理的行政法規與本條例不一致的，依照本條例的規定執行。第四十六條政企尚未分開的單位，應當按照國務院的規定，加快改革，實現政企分開。政企分開後的企業，由國有資產監督管理機構依法履行出資人職責，依法對企業國有資產進行監督管理。第四十七條本條例自公布之日起施行。

『柒』 證券公司監督管理條例的目的是

目的：為了加強對證券公司的監督管理，規范證券公司的行為，防範證券公司的版風險，保護客戶的權合法權益和社會公共利益，促進證券業健康發展。
證券交易所的業務范圍

主要包括：

①組織管理上市證券；

②提供上市證券集中交易的場所；

③辦理證券集中交易的清算交割；

④提供集中交易的上市證券的交易信息；

⑤對證券商進行管理，制定上市證券交易規則(採取自律式證券管理體制的國家)；

⑥辦理集中證券過戶；

⑦證券市場管理部門許可或委託的其他證券業務。

『捌』 國有企業財產監督管理制度有哪些內容

一、國有資產財產監督管理制度

（一）國有企業財產監督管理的概念和范圍

1、有關部門，包括：A、財政部；B、國家國有資產管理局；C、行業主管部門（國務院的專業經濟部門）。

2、有關機構，是指行業總公司（直屬國務院的總公司）

（3）監督管理的對象是國有企業財產的經營管理活動。

（4）國有企業財產監督管理的范圍僅限於全民所有制企業經營管理的國有資產。

（5）國有資產分為三大類：1、經營性資產(投入企業的)；2、非經營性資產(投入行政單位的)；3、尚未開發的礦藏、土地、森林等資源性資產。

（二）國有企業財產監督管理的原則

（1）政府的職能和企業職能分開

（2）政府的經濟管理者職能和國有資產所有者職能分開。

（3）企業財產的所有權與經營權分離。

1、財產所有權是指對財產享有佔有、使用、收益和處分的權利。全民所有制企業的財產屬於國家。

2、全民所有制企業經營權是指對國家授予其經營管理的財產享有佔有、使用和依法處分的權利(沒有收益權)。

（4）投資收益和產權轉讓收入用於資本再投入，形式包括:1、留給企業；2、國家收繳後再投入。

（5）資本保全和維護所有者權益。

（6）企業獨立支配其法人財產和獨立承擔民事責任。

（三）國有企業財產的分級管理和分工監督

（1）分級管理

國務院國有資產管理行政主管部門對企業國有資產監督管理的職責:重點掌握:組織清產核資、產權登記、產權界定、資產評估等基礎管理工作，對國有資產保值增值狀況進行監督檢查，並對違法行為給予行政處罰。清償核算、產權登記、產權界定和資產評估等都是國有資產管理的基礎性工作，國有資產管理的一系列措施都必須建立在此基礎工作之上。

清產核資是在全國范圍內進行清查資產，核實國有資金，摸清國有資產「家底」的工作。

產權界定是對國有資產的所有權以及經營權、使用權等產權的歸屬進行確認的一種法律行為。這里講的產權是指財產所有權以及與財產所有權有關的經營權，使用權，不包括債權。

資產評估是指對資產進行評議估價。資產評估按照《國有資產評估管理辦法》及有關規定進行，其方法主要有收益現值法、重置成本法、現行市價法和價格清演算法。在國有資產管理基礎工作中，還有一種工作叫資產價值重估。資產價值重估是指企業、單位對帳面價值與實際價值背離較大的主要固定資產進行價值重新估價。制定企業財產保值指標體系，從總體上考核國有資產經營狀況。

要注意掌握指標體系的內容：

國有資產保值增值指標為：國有資產保值增值率=(期末國家所有者權益÷期初國家所有者權益)×100%

企業國有資產保值增值率等於100%，為國有資產保值；國有資產保值增值率大於]00%，為國有資產增值。

在考核企業國有資產保值增值的同時，還要參考國有資產的經營效益指標。具體包括:

凈資產收益率＝(稅後凈利÷所有者權益)×100%

總資產收益率＝(稅後凈利÷資產總額)×100%

成本費用利潤率＝(利潤總額÷成本費用總額)×100%

（2）了解分工監督

『玖』 融資擔保公司監督管理條例

中國證監會 www.csrc.gov.cn
中華人民共和國國務院令
第683號
《融資擔保公司監督管理條例》已經2017年6月21日國務院第177次常務會議通過，現予公布，自2017年10月1日起施行。
總理 李克強
2017年8月2日
第一章總則
第一條為了支持普惠金融發展，促進資金融通，規范融資擔保公司的行為，防範風險，制定本條例。
第二條本條例所稱融資擔保，是指擔保人為被擔保人借款、發行債券等債務融資提供擔保的行為；所稱融資擔保公司，是指依法設立、經營融資擔保業務的有限責任公司或者股份有限公司。
第三條融資擔保公司開展業務，應當遵守法律法規，審慎經營，誠實守信，不得損害國家利益、社會公共利益和他人合法權益。
第四條省、自治區、直轄市人民政府確定的部門（以下稱監督管理部門）負責對本地區融資擔保公司的監督管理。
省、自治區、直轄市人民政府負責制定促進本地區融資擔保行業發展的政策措施、處置融資擔保公司風險，督促監督管理部門嚴格履行職責。
國務院建立融資性擔保業務監管部際聯席會議，負責擬訂融資擔保公司監督管理制度，協調解決融資擔保公司監督管理中的重大問題，督促指導地方人民政府對融資擔保公司進行監督管理和風險處置。融資性擔保業務監管部際聯席會議由國務院銀行業監督管理機構牽頭，國務院有關部門參加。
第五條國家推動建立政府性融資擔保體系，發展政府支持的融資擔保公司，建立政府、銀行業金融機構、融資擔保公司合作機制，擴大為小微企業和農業、農村、農民提供融資擔保業務的規模並保持較低的費率水平。
各級人民政府財政部門通過資本金投入、建立風險分擔機制等方式，對主要為小微企業和農業、農村、農民服務的融資擔保公司提供財政支持，具體辦法由國務院財政部門制定。
第二章設立、變更和終止
第六條設立融資擔保公司，應當經監督管理部門批准。
融資擔保公司的名稱中應當標明融資擔保字樣。
未經監督管理部門批准，任何單位和個人不得經營融資擔保業務，任何單位不得在名稱中使用融資擔保字樣。國家另有規定的除外。
第七條設立融資擔保公司，應當符合《中華人民共和國公司法》的規定，並具備下列條件：
（一）股東信譽良好，最近3年無重大違法違規記錄；
（二）注冊資本不低於人民幣2000萬元，且為實繳貨幣資本；
（三）擬任董事、監事、高級管理人員熟悉與融資擔保業務相關的法律法規，具有履行職責所需的從業經驗和管理能力；
（四）有健全的業務規范和風險控制等內部管理制度。
省、自治區、直轄市根據本地區經濟發展水平和融資擔保行業發展的實際情況，可以提高前款規定的注冊資本最低限額。
第八條申請設立融資擔保公司，應當向監督管理部門提交申請書和證明其符合本條例第七條規定條件的材料。
監督管理部門應當自受理申請之日起30日內作出批准或者不予批準的決定。決定批準的，頒發融資擔保業務經營許可證；不予批準的，書面通知申請人並說明理由。
經批准設立的融資擔保公司由監督管理部門予以公告。
第九條融資擔保公司合並、分立或者減少注冊資本，應當經監督管理部門批准。
融資擔保公司在住所地所在省、自治區、直轄市范圍內設立分支機構，變更名稱，變更持有5%以上股權的股東或者變更董事、監事、高級管理人員，應當自分支機構設立之日起或者變更相關事項之日起30日內向監督管理部門備案；變更後的相關事項應當符合本條例第六條第二款、第七條的規定。
第十條融資擔保公司跨省、自治區、直轄市設立分支機構，應當具備下列條件，並經擬設分支機構所在地監督管理部門批准：
（一）注冊資本不低於人民幣10億元；
（二）經營融資擔保業務3年以上，且最近2個會計年度連續盈利；
（三）最近2年無重大違法違規記錄。
擬設分支機構所在地監督管理部門審批的程序和期限，適用本條例第八條的規定。
融資擔保公司應當自分支機構設立之日起30日內，將有關情況報告公司住所地監督管理部門。
融資擔保公司跨省、自治區、直轄市設立的分支機構的日常監督管理，由分支機構所在地監督管理部門負責，融資擔保公司住所地監督管理部門應當予以配合。
第十一條融資擔保公司解散的，應當依法成立清算組進行清算，並對未到期融資擔保責任的承接作出明確安排。清算過程應當接受監督管理部門的監督。
融資擔保公司解散或者被依法宣告破產的，應當將融資擔保業務經營許可證交監督管理部門注銷，並由監督管理部門予以公告。
第三章經營規則
第十二條除經營借款擔保、發行債券擔保等融資擔保業務外，經營穩健、財務狀況良好的融資擔保公司還可以經營投標擔保、工程履約擔保、訴訟保全擔保等非融資擔保業務以及與擔保業務有關的咨詢等服務業務。
第十三條融資擔保公司應當按照審慎經營原則，建立健全融資擔保項目評審、擔保後管理、代償責任追償等方面的業務規范以及風險管理等內部控制制度。
政府支持的融資擔保公司應當增強運用大數據等現代信息技術手段的能力，為小微企業和農業、農村、農民的融資需求服務。
第十四條融資擔保公司應當按照國家規定的風險權重，計量擔保責任余額。
第十五條融資擔保公司的擔保責任余額不得超過其凈資產的10倍。
對主要為小微企業和農業、農村、農民服務的融資擔保公司，前款規定的倍數上限可以提高至15倍。
第十六條融資擔保公司對同一被擔保人的擔保責任余額與融資擔保公司凈資產的比例不得超過10%，對同一被擔保人及其關聯方的擔保責任余額與融資擔保公司凈資產的比例不得超過15%。
第十七條融資擔保公司不得為其控股股東、實際控制人提供融資擔保，為其他關聯方提供融資擔保的條件不得優於為非關聯方提供同類擔保的條件。
融資擔保公司為關聯方提供融資擔保的，應當自提供擔保之日起30日內向監督管理部門報告，並在會計報表附註中予以披露。
第十八條融資擔保公司應當按照國家有關規定提取相應的准備金。
第十九條融資擔保費率由融資擔保公司與被擔保人協商確定。
納入政府推動建立的融資擔保風險分擔機制的融資擔保公司，應當按照國家有關規定降低對小微企業和農業、農村、農民的融資擔保費率。
第二十條被擔保人或者第三人以抵押、質押方式向融資擔保公司提供反擔保，依法需要辦理登記的，有關登記機關應當依法予以辦理。
第二十一條融資擔保公司有權要求被擔保人提供與融資擔保有關的業務活動和財務狀況等信息。
融資擔保公司應當向被擔保人的債權人提供與融資擔保有關的業務活動和財務狀況等信息。
第二十二條融資擔保公司自有資金的運用，應當符合國家有關融資擔保公司資產安全性、流動性的規定。
第二十三條融資擔保公司不得從事下列活動：
（一）吸收存款或者變相吸收存款；
（二）自營貸款或者受託貸款；
（三）受託投資。
第四章監督管理
第二十四條監督管理部門應當建立健全監督管理工作制度，運用大數據等現代信息技術手段實時監測風險，加強對融資擔保公司的非現場監管和現場檢查，並與有關部門建立監督管理協調機制和信息共享機制。
第二十五條監督管理部門應當根據融資擔保公司的經營規模、主要服務對象、內部管理水平、風險狀況等，對融資擔保公司實施分類監督管理。
第二十六條監督管理部門應當按照國家有關融資擔保統計制度的要求，向本級人民政府和國務院銀行業監督管理機構報送本地區融資擔保公司統計數據。
第二十七條監督管理部門應當分析評估本地區融資擔保行業發展和監督管理情況，按年度向本級人民政府和國務院銀行業監督管理機構報告，並向社會公布。
第二十八條監督管理部門進行現場檢查，可以採取下列措施：
（一）進入融資擔保公司進行檢查；
（二）詢問融資擔保公司的工作人員，要求其對有關檢查事項作出說明；
（三）檢查融資擔保公司的計算機信息管理系統；
（四）查閱、復制與檢查事項有關的文件、資料，對可能被轉移、隱匿或者毀損的文件、資料、電子設備予以封存。
進行現場檢查，應當經監督管理部門負責人批准。檢查人員不得少於2人，並應當出示合法證件和檢查通知書。
第二十九條監督管理部門根據履行職責的需要，可以與融資擔保公司的董事、監事、高級管理人員進行監督管理談話，要求其就融資擔保公司業務活動和風險管理的重大事項作出說明。
監督管理部門可以向被擔保人的債權人通報融資擔保公司的違法違規行為或者風險情況。
第三十條監督管理部門發現融資擔保公司的經營活動可能形成重大風險的，經監督管理部門主要負責人批准，可以區別情形，採取下列措施：
（一）責令其暫停部分業務；
（二）限制其自有資金運用的規模和方式；
（三）責令其停止增設分支機構。
融資擔保公司應當及時採取措施，消除重大風險隱患，並向監督管理部門報告有關情況。經監督管理部門驗收，確認重大風險隱患已經消除的，監督管理部門應當自驗收完畢之日起3日內解除前款規定的措施。

第三十一條融資擔保公司應當按照要求向監督管理部門報送經營報告、財務報告以及注冊會計師出具的年度審計報告等文件和資料。
融資擔保公司跨省、自治區、直轄市開展業務的，應當按季度向住所地監督管理部門和業務發生地監督管理部門報告業務開展情況。
第三十二條融資擔保公司對監督管理部門依法實施的監督檢查應當予以配合，不得拒絕、阻礙。
第三十三條監督管理部門應當建立健全融資擔保公司信用記錄制度。融資擔保公司信用記錄納入全國信用信息共享平台。
第三十四條監督管理部門應當會同有關部門建立融資擔保公司重大風險事件的預警、防範和處置機制，制定融資擔保公司重大風險事件應急預案。
融資擔保公司發生重大風險事件的，應當立即採取應急措施，並及時向監督管理部門報告。監督管理部門應當及時處置，並向本級人民政府、國務院銀行業監督管理機構和中國人民銀行報告。
第三十五條監督管理部門及其工作人員對監督管理工作中知悉的商業秘密，應當予以保密。
第五章法律責任
第三十六條違反本條例規定，未經批准擅自設立融資擔保公司或者經營融資擔保業務的，由監督管理部門予以取締或者責令停止經營，處50萬元以上100萬元以下的罰款，有違法所得的，沒收違法所得；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
違反本條例規定，未經批准在名稱中使用融資擔保字樣的，由監督管理部門責令限期改正；逾期不改正的，處5萬元以上10萬元以下的罰款，有違法所得的，沒收違法所得。
第三十七條融資擔保公司有下列情形之一的，由監督管理部門責令限期改正，處10萬元以上50萬元以下的罰款，有違法所得的，沒收違法所得；逾期不改正的，責令停業整頓，情節嚴重的，吊銷其融資擔保業務經營許可證：
（一）未經批准合並或者分立；
（二）未經批准減少注冊資本；
（三）未經批准跨省、自治區、直轄市設立分支機構。
第三十八條融資擔保公司變更相關事項，未按照本條例規定備案，或者變更後的相關事項不符合本條例規定的，由監督管理部門責令限期改正；逾期不改正的，處5萬元以上10萬元以下的罰款，情節嚴重的，責令停業整頓。
第三十九條融資擔保公司受託投資的，由監督管理部門責令限期改正，處50萬元以上100萬元以下的罰款，有違法所得的，沒收違法所得；逾期不改正的，責令停業整頓，情節嚴重的，吊銷其融資擔保業務經營許可證。
融資擔保公司吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款、從事自營貸款或者受託貸款的，依照有關法律、行政法規予以處罰。
第四十條融資擔保公司有下列情形之一的，由監督管理部門責令限期改正；逾期不改正的，處10萬元以上50萬元以下的罰款，有違法所得的，沒收違法所得，並可以責令停業整頓，情節嚴重的，吊銷其融資擔保業務經營許可證：
（一）擔保責任余額與其凈資產的比例不符合規定；
（二）為控股股東、實際控制人提供融資擔保，或者為其他關聯方提供融資擔保的條件優於為非關聯方提供同類擔保的條件；
（三）未按照規定提取相應的准備金；
（四）自有資金的運用不符合國家有關融資擔保公司資產安全性、流動性的規定。
第四十一條融資擔保公司未按照要求向監督管理部門報送經營報告、財務報告、年度審計報告等文件、資料或者業務開展情況，或者未報告其發生的重大風險事件的，由監督管理部門責令限期改正，處5萬元以上20萬元以下的罰款；逾期不改正的，責令停業整頓，情節嚴重的，吊銷其融資擔保業務經營許可證。
第四十二條融資擔保公司有下列情形之一的，由監督管理部門責令限期改正，處20萬元以上50萬元以下的罰款；逾期不改正的，責令停業整頓，情節嚴重的，吊銷其融資擔保業務經營許可證；構成違反治安管理行為的，依照《中華人民共和國治安管理處罰法》予以處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任：
（一）拒絕、阻礙監督管理部門依法實施監督檢查；
（二）向監督管理部門提供虛假的經營報告、財務報告、年度審計報告等文件、資料；
（三）拒絕執行監督管理部門依照本條例第三十條第一款規定採取的措施。
第四十三條依照本條例規定對融資擔保公司處以罰款的，根據具體情形，可以同時對負有直接責任的董事、監事、高級管理人員處5萬元以下的罰款。
融資擔保公司違反本條例規定，情節嚴重的，監督管理部門對負有直接責任的董事、監事、高級管理人員，可以禁止其在一定期限內擔任或者終身禁止其擔任融資擔保公司的董事、監事、高級管理人員。
第四十四條監督管理部門的工作人員在融資擔保公司監督管理工作中濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊的，依法給予處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第六章附則
第四十五條融資擔保行業組織依照法律法規和章程的規定，發揮服務、協調和行業自律作用，引導融資擔保公司依法經營，公平競爭。
第四十六條政府性基金或者政府部門為促進就業創業等直接設立運營機構開展融資擔保業務，按照國家有關規定執行。
農村互助式融資擔保組織開展擔保業務、林業經營主體間開展林權收儲擔保業務，不適用本條例。
第四十七條融資再擔保公司的管理辦法，由國務院銀行業監督管理機構會同國務院有關部門另行制定，報國務院批准。
第四十八條本條例施行前設立的融資擔保公司，不符合本條例規定條件的，應當在監督管理部門規定的期限內達到本條例規定的條件；逾期仍不符合規定條件的，不得開展新的融資擔保業務。
第四十九條本條例自2017年10月1日起施行。

『拾』 《證券公司監督管理條例》的法律依據是什麼

公司法和證券法