收款規章制度

㈠ 小區物業應收款管理制度

物業管理處收款制度 為規范xxx有限公司下屬各物業管理處收款流程，保證租金等收入能按時、安全回籠，特製定本制度。
1.
收入統計明細表的編制銷售中心物業經營部門根據租賃合同規定的相關收費項目及其單價，結合各租戶收費項目每月的實際情況，編制各租戶收入統計明細表。收入統計明細表根據各項目實際情況不同設立應收的租金、水費、電費、空調使用費、空調維護費、垃圾清運費、電梯保養費等項目。
2．收費及催款1）每月4日前收款員列印收費通知單至各租戶。
2）每月10日收款員發出第1次催款通知單至各欠費租戶，15日發出第2次催款通知單至各欠費租戶。
3．收入統計明細表的審核及傳遞各項目收款員於每月3日前編制租戶應收款統計明細表，將電子版提供於財經中心各項目負責人，每月底收款員將市場推廣費、與物業管理公司結算費用等零星收款匯總至統計表中，列印書面報表並經銷售中心物業經營管理部經理簽字確認後，交財經中心各項目負責人。
4．發票和收據的開具財經中心各項目負責人根據收入統計明細表開具租金、水電、空調維護、空調使用費等發票並交收款員，雙方在發票移交清單上簽字確認。
5．收款
（1）財經中心各項目負責人應一次性開具當月發票給收款員作為收款依據，對於不需要發票的租戶（如正中工業園小商鋪）或不需提供發票的收費項目（如本體維修基金或正中工業園排污垃圾處理費）由收款員直接開具收據給租戶，嚴禁無票收款。
（2）租戶以現金交款的，各收款員應在當天全部存入公司指定銀行賬號，嚴禁收款員保留現金過夜；對於銀行下班後租戶交來的現金，必須就近存入ATM機，對於無法存入ATM的現金，必須存入保險櫃，且總金額不得超過2000元，如有違反，發現一次，罰款100元。
（3）嚴禁收款員單獨帶現金乘坐公共汽車等交通工具將現金帶回公司，發現一次，罰款100元。
（4）直接轉款至公司銀行帳戶的，各收款員應及時將轉款租戶名稱及金額以電話或傳真或OA形式通知出納。
（5）收到租戶支票的，各收款員應在2日內將所收支票送交出納，並註明開出支票單位。
（6）出納收款後在移交本上簽收，移交本由收款員保存。6．各項目收取的賠償金、廢品處理款、疏通下水道等服務費，收款員開具正規收據並上交公司，嚴禁使用白條。7.各項目負責會計每月應對收款員已開完的收據進行全面審核。8．收款員每天登記資金流水賬，借方為收到租戶的租金、水電費、賠償款等，貸方為上交公司金額，每月和各項目負責人核對。

㈡ 應收賬款管理辦法

企業應收賬款管理辦法
發布時間：2007-11-07 14:53:25 閱讀： 1557 次
（一）規章概述
企業應收賬款是指企業在賒銷、提供勞務後應得收入，或者其他應收款項。它是企業流動資產的組成部分，在企業與欠款人之間形成債權債務關系。制定企業賬款管理辦法的目的是要保證及時回收資金，加速企業資金的良性循環，提高資金周轉效率，防止壞賬的發生，減少收賬費用及財務損失。
（二）主要內容
企業應收賬款管理辦法主要內容應當包括：應收賬款的登記、管理；收款辦法；問題賬款的處理；呆賬死賬的列銷以及在收款過程中的獎勵制度等。
（三）製作要求
制定該辦法應當注意的問題包括：
1．明確催收應收賬款應當以國家相關的法律法規和財務規章為依據，制定具體的切實可行的措施，保障企業資金及時回收。
2．要結合本企業的實際情況，明確應收賬款的責任人。在獎勵方面要具體、具有操作性。
3．要注意訴訟時效，防止超過訴訟時效而導致債權主張不能得到支持。
（四）範本
______公司應收賬款管理辦法
年 月 日發布（ ）財字第 號
1．總則
1．1為加強對公司資金的管理，及時回收賬款，制定本辦法。
1．2各部門要定期檢查銷貨收入資金回籠情況，對沒有及時回收之貨款，要登記造冊，安排專人催欠。
2．應收款的范圍
應收款包括應收賬款、應收票據、其他應收款項和預付賬款。
3．管理部門
應收賬款的管理部門為財務部。
4．信譽調查
4．1賒銷商品前，銷售人員應對客戶作信用調查，並報告銷售主管。賒銷金額在____萬元以上的，應由總經理決定是否賒銷。
4．2賒銷產品時可以要求客戶提供相應的擔保。如果是財產抵押擔保，對抵押物應當辦理登記。
5．應收賬款報告
5．1應收賬款實行每月向主管經理報告一次制度。各單位於每月3日將上一個月的應收賬款情況報財務部，由財務部匯總後報公司主管經理。
5．2應收賬款報告的內容包括欠款單位、欠款數額、欠款時間、經辦人、是否發出催債的書面通知等。
6．催款責任
6．1財務部對到期應收賬款，應當書面通知該賬款的經辦人。由經辦人負責催討賬款。
6．2經辦人應當每旬向財務部報告一次催款情況。應收賬款到賬後，應當及時銷賬。
7．問題賬款的處理
7．1對於欠賬人賴賬不還的，應當在訴訟時效期間內依據合同的規定向法院提起訴訟或者向仲裁委員會提起仲裁。採取法律手段催討欠款的，由財務部提出方案，報公司經理會議決定。
7．2因經辦人的責任導致應收賬款超過訴訟時效而喪失勝訴權的，由經辦人承擔法律責任。
8．壞賬准備金
公司按期對應收賬款和其他應收款提取壞賬准備金。當應收賬款被確認為壞賬時，應根據其金額沖減壞賬准備金，同時轉銷相應的應收賬款金額。
9．壞賬准備金的提取比例：

———————————————————————————————— 賬期 比例 ———————————————————————————————— 6個月至1年 5～10% ———————————————————————————————— 1年至2年 10～30% ———————————————————————————————— 2年至4年 30～50% ———————————————————————————————— 4年至5年 50～100% ———————————————————————————————— 5年以上 100% ————————————————————————————————

10．業務員收款
10．1業務員收到貨款後，應於當日填寫收款日報一式四份：一份自留，三份交財務部。
10．2收取支票的，業務員應當審核支票記載的金額、發票人的圖章、發票的年月日、付款地等項目是否齊全、清晰。金額是否大寫，如果支票不符合規定，應當要求對方更換。
10．3業務員對於應收賬款的回收負有責任的，逾期收款扣除相應的工作業績：
10．3．1超過30日的，扣該票金額20%的業績；
10．3．2超過60日的，扣該票金額40%的業績；
10．3．3超過90日的，扣該票金額60%的業績；
10．3．4超過120日的，扣該票金額80%的業績；
10．3．5超過140日以上的，扣該票金額100%的業績。
11．問題賬款的內部處理程序
11．1問題賬款是指本公司營業人員於銷貨過程中所發生的被騙、被倒賬、收回票據無望、無法如期兌現全部或者部分貨款的情況。
11．2問題賬款發生後，該單位應在2日內，據實填妥問題賬款報告書，並檢附有關證據資料等，依程序呈請單位主管審查並簽注意見後，轉呈法律顧問處協調處理。
11．3法律顧問處在收到報告後，應於2日內與經辦人、單位主管會商處理辦法，經總經理批准後，法律顧問處派人協助經辦人處理。
11．4問題賬款發生後，單位未在2日內報法律顧問處處理的，逾期15日，仍未提出的，由單位自己負責處理。
12．本辦法自發布之日起施行。

㈢ 企業財務規章制度

企業財務規章制度：

一、財務科職責

1、根據國家財經政策的規定及管理辦法，負責健全會計機構，組織制定本單位的各項財務管理、成本管理制度，並監督貫徹執行。

2、做好會計基礎工作，定期組織崗位技能培訓和電算化培訓。

3、組織工程處的會計核算工作。

4、負責工程處的財務管理工作，並向單位領導和職代會提供財務狀況和經營成果。

5、負責資金的籌措和調度，同時根據投標需要辦理各種銀行保函業務。

6、參與企業經營決策，會同有關部門定期召開經濟活動分析會，研究成本升降原因。

7、負責組織對債權、債務的清理工作。

8、負責組織和協調有關部門進行財務稅務、審計檢查和資產評估工作。

9、負責代扣、代交、個人所得稅、養老保險、醫療保險、住房公積金業務。

二、財務科許可權

1、對所屬單位的財務工作進行全面檢查。

2、建議對財務人員進行調動和任免。

3、組織本單位財務人員培訓。

4、審批所屬單位的財務收支計劃。

(3)收款規章制度擴展閱讀：

財務科工作目標

1、做好會計基礎工作，定期組織崗位技能培訓和電算化培訓。

2、進行日常的會計核算工作。

3、負責工程處的財務管理工作，按時提供財務狀況和經營成果等會計報表。

4、負責資金的籌措和調度，同時根據投標需要辦理各種銀行保函業務。

5、組織對債權、債務的清理工作。

6、負責組織和協調有關部門進行財務稅務、審計檢查和資產評估工作。

7、負責代扣、代交、個人所得稅、養老保險、醫療保險、住房公積金業務。

㈣ 求應收賬款的具體管理辦法（或是流程）

一、業務做完後，及時收取款項，盡量不掛賬；
二、及時與往來單位對賬，對長期往來單位一般一月對一次賬；
三、發現余額有出入，及時進行調整

應收賬款管理的思考

1.宏觀方面的治理措施。宏觀方面的治理措施,關鍵在於國家能否健全市場,為企業創造一個公開、合理、有序的競爭環境。在此我們可探索借鑒國外一些行之有效的應收賬款管理辦法。

(1)在銀行業務中,可開展對應收賬款讓售試點工作。國有企業的資產負債率高達70%,多數企業靠銀行貸款維持正常運轉,銀行是企業的輸血供氧器,正因如此,企業的經營狀況對銀行的正常營運有著重要影響,企業的應收賬款過多,必然影響企業的利潤,進而可能造成銀行貸款成為沉澱資金,企業與銀行必將遭受巨大損失。筆者認為,在銀行業務中,目前可以鼓勵金融機構開展購買企業的應收賬款債權,進行應收賬款貼現或抵押業務。這樣一方面有利於企業盤活資金,另一方面又擴大了銀行的業務范圍。

(2)銀行同業聯手制裁。對於一些有錢不還,故意拖欠應付賬款或貸款本息的「賴賬戶」,實施清理其各類存款賬戶,停止提取現金、停止票據轉賬結算和資金匯轉、停止提供一切金融服務的嚴厲措施。為保證措施真正落實,上級銀行還應立下「規矩」,如果哪家銀行在聯手行動中搞「小動作」,它將被嚴肅處理。推行銀行同業聯手制裁,其優點為:一來使「賴賬戶」再無可乘之機,過去貸款銀行對「腳踏兩只船」與之周旋的「賴賬戶」,往往鞭長莫及、無可奈何。如果銀行同業聯手結成「共同體」,「炮口」一致對外,無疑堵死了「賴賬戶」的後路,使其再難有立足之地。二來給那些對銀行貸款、應付賬款能賴則賴,能逃則逃的企業敲響了警鍾,促使其增強有效使用並及時歸還銀行貸款和應付賬款的責任感、緊迫感。否則,企業將遭聯手「封殺」。

2.在微觀治理方面,企業要做好四項工作。

(1)建立良好的內部控制制度。良好的內部控制制度是控制壞賬的基本前提,其內容應包括:建立銷售合同責任制,即對每項銷售都應簽訂銷售合同,並在合同中對有關的付款條件作明確的陳述,設立賒銷審批的職級許可權。企業內部規定業務員、業務主管可批準的賒銷額度,限額以上須經企業領導人審批的職級管理制度;建立貨款和貨款回籠責任制。可採取誰銷售誰負責收款,並據以考核其工作績效。總之,要在考慮催收成本的前提下,盡可能減少損失。

(2)制定有效的收賬政策。企業的收賬政策是影響企業銷量的一種主觀可控因素,它主要由以下四個基本要素組成:一是信用標准,即企業接受用戶賒銷條件時,用戶必須具備的最低財務能力,通常可用預計壞賬損失率來衡量,嚴格的信用標准會減少銷貨量,寬松的信用標准會導致壞賬增加,企業應在兩者之間求得平衡。二是信用期,即企業為客戶規定的最長付款時間,一般來說,信用期越長,企業銷售額就越大,但資金佔用也越多,壞賬發生率也越大。三是現金折扣,即企業為了及早收現所給予賒銷企業一定的優惠政策折扣。四是收款策略,即包括收款方式、催收手段與策略等方面內容,企業應通過科學計算,採用適中的收賬政策,做到有助於貨款的及時回收,又不致於招致未來客戶的流失,同時能不斷地吸引新客戶,這是企業面向市場,面向客戶所必不可少的舉措。

(3)成立清收小組對應收賬款催討。企業管理層對已經到期的應收賬款應交由應收賬款清算小組進行催討。對清收小組的組織管理工作要注意以下幾點:一是原款項經辦人、部門領導或單位負責人應為應收賬款的當然責任人,參加清收小組,在清收小組負責人的調配下參加工作。二是清收小組成員按客戶分工,並分散落實清理回收目標任務。三是嚴格考核,獎罰分明,提高催討人員的積極性和效策。清收小組應根據不同情況採取不同的催討方式。對於應收賬款首先要分析拖欠的原因,如屬於產品質量問題應積極與對方有關部門聯系,爭取能解決雙方糾紛;如屬於對方短期資金困難,不應過多地干擾,而應最大限度地爭取顧客,保持市場份額,為下次銷售打下良好的基礎。對於危險債權和實際債權,清收小組要加大催討力度,爭取在債務人進行破產程序前收回債權,並尋求債務重組的可能性。對於已破產債權,清收小組應積極進行司法程序,用法律武器捍衛企業的權利。

(4)進行債務重組。債務重組是處置企業應收賬款的一種有效方法,主要包括採取貼現方式收回債權、債轉股和以非現金資產償債三種方式。

①採取貼現方式收回賬款。貼現方式是指在企業資金嚴重缺乏而購貨者又無力償還的情況下,可以考慮給予債務人一定的折扣而收回逾期債權。這種方式不同於企業在銷售中廣泛採用的現金折扣方式,首先它是針對債務人資金相對緊張的逾期債權;其次往往伴隨著修改債務條件,即債務人用現金清償部分債權,剩餘債務在約定日期償還。通過這種方式企業雖然損失了部分債權,但收回了大部分資金,對於盤活營運資金降低壞賬風險是一種較為實際的方法。

②債轉股。債轉股是指應收賬款持有人與債務人通過協商,將應收賬款作為對債務人的股權投資,從而解決雙方債權債務問題的一種方法。自20世紀90年代後開始,隨著企業產權制度的改革,債轉股已成為企業處理巨額應收賬款的重要方式之一。值得注意的是,將應收賬款轉為股權投資,對於股份制企業債務人法律上有一定的限制。如按照《公司法》規定,公司發行新股必須具備一定的條件。因此,債轉股只有在滿足國家規定條件下才能順利進行。

③以非現金資產收回債權。是指債務人轉讓非現金資產給予債權人以清償債務。債務人用於償債的非現金資產主要有:存貨、短期投資、固定資產、長期資產、無形資產等。需要注意的是,在債權人不缺乏現金流量,而債務人的非現金資產又能為債權人利用,或者債務人的非現金資產有活躍的交易市場和確定的參考價格,才可考慮以這種方式收回應收賬款。

（一）規章概述
企業應收賬款是指企業在賒銷、提供勞務後應得收入，或者其他應收款項。它是企業流動資產的組成部分，在企業與欠款人之間形成債權債務關系。制定企業賬款管理辦法的目的是要保證及時回收資金，加速企業資金的良性循環，提高資金周轉效率，防止壞賬的發生，減少收賬費用及財務損失。
（二）主要內容
企業應收賬款管理辦法主要內容應當包括：應收賬款的登記、管理；收款辦法；問題賬款的處理；呆賬死賬的列銷以及在收款過程中的獎勵制度等。
（三）製作要求
制定該辦法應當注意的問題包括：
1．明確催收應收賬款應當以國家相關的法律法規和財務規章為依據，制定具體的切實可行的措施，保障企業資金及時回收。
2．要結合本企業的實際情況，明確應收賬款的責任人。在獎勵方面要具體、具有操作性。
3．要注意訴訟時效，防止超過訴訟時效而導致債權主張不能得到支持。
（四）範本
______公司應收賬款管理辦法
年 月 日發布（ ）財字第 號
1．總則
1．1為加強對公司資金的管理，及時回收賬款，制定本辦法。
1．2各部門要定期檢查銷貨收入資金回籠情況，對沒有及時回收之貨款，要登記造冊，安排專人催欠。
2．應收款的范圍
應收款包括應收賬款、應收票據、其他應收款項和預付賬款。
3．管理部門
應收賬款的管理部門為財務部。
4．信譽調查
4．1賒銷商品前，銷售人員應對客戶作信用調查，並報告銷售主管。賒銷金額在____萬元以上的，應由總經理決定是否賒銷。
4．2賒銷產品時可以要求客戶提供相應的擔保。如果是財產抵押擔保，對抵押物應當辦理登記。
5．應收賬款報告
5．1應收賬款實行每月向主管經理報告一次制度。各單位於每月3日將上一個月的應收賬款情況報財務部，由財務部匯總後報公司主管經理。
5．2應收賬款報告的內容包括欠款單位、欠款數額、欠款時間、經辦人、是否發出催債的書面通知等。
6．催款責任
6．1財務部對到期應收賬款，應當書面通知該賬款的經辦人。由經辦人負責催討賬款。
6．2經辦人應當每旬向財務部報告一次催款情況。應收賬款到賬後，應當及時銷賬。
7．問題賬款的處理
7．1對於欠賬人賴賬不還的，應當在訴訟時效期間內依據合同的規定向法院提起訴訟或者向仲裁委員會提起仲裁。採取法律手段催討欠款的，由財務部提出方案，報公司經理會議決定。
7．2因經辦人的責任導致應收賬款超過訴訟時效而喪失勝訴權的，由經辦人承擔法律責任。
8．壞賬准備金
公司按期對應收賬款和其他應收款提取壞賬准備金。當應收賬款被確認為壞賬時，應根據其金額沖減壞賬准備金，同時轉銷相應的應收賬款金額。
9．壞賬准備金的提取比例：

———————————————————————————————— 賬期 比例 ———————————————————————————————— 6個月至1年 5～10% ———————————————————————————————— 1年至2年 10～30% ———————————————————————————————— 2年至4年 30～50% ———————————————————————————————— 4年至5年 50～100% ———————————————————————————————— 5年以上 100% ————————————————————————————————

10．業務員收款
10．1業務員收到貨款後，應於當日填寫收款日報一式四份：一份自留，三份交財務部。
10．2收取支票的，業務員應當審核支票記載的金額、發票人的圖章、發票的年月日、付款地等項目是否齊全、清晰。金額是否大寫，如果支票不符合規定，應當要求對方更換。
10．3業務員對於應收賬款的回收負有責任的，逾期收款扣除相應的工作業績：
10．3．1超過30日的，扣該票金額20%的業績；
10．3．2超過60日的，扣該票金額40%的業績；
10．3．3超過90日的，扣該票金額60%的業績；
10．3．4超過120日的，扣該票金額80%的業績；
10．3．5超過140日以上的，扣該票金額100%的業績。
11．問題賬款的內部處理程序
11．1問題賬款是指本公司營業人員於銷貨過程中所發生的被騙、被倒賬、收回票據無望、無法如期兌現全部或者部分貨款的情況。
11．2問題賬款發生後，該單位應在2日內，據實填妥問題賬款報告書，並檢附有關證據資料等，依程序呈請單位主管審查並簽注意見後，轉呈法律顧問處協調處理。
11．3法律顧問處在收到報告後，應於2日內與經辦人、單位主管會商處理辦法，經總經理批准後，法律顧問處派人協助經辦人處理。
11．4問題賬款發生後，單位未在2日內報法律顧問處處理的，逾期15日，仍未提出的，由單位自己負責處理。

㈤ 超市收銀系統有什麼規章制度或者章程之類的東西

一、主機、伺服器的上、下電規章
主機應每天營業前一小時進行開啟。加電開啟前，應確保供電系統正常，先合上機房電源總開關，再開啟UPS開關和穩壓電源開關，最後開啟主機開關。主機開啟後，應注意主機自測、系統啟動、用戶注冊、資料庫啟動、各種數據的生成及通訊進程啟動是否正常。應在每天營業結束後，各收款機、終端微機處理完畢並關閉後，方可進行主機關電操作。關電操作前，應首先進行每天的例行工作，如數據備份，通訊數據彌補等工作，待例行工作結束後，首先關閉資料庫，再關閉系統，最後關閉主機電源。
關閉主機電源後，應按與加電相反的順序，關閉各穩壓電源、UPS、主電源的開關。
二、收款機、終端的上、下電規章
收款機應在每天營業前10分鍾開啟，開啟前應先確保電源供電正常，開啟UPS後，方可開啟收款機。收款機加電後，應確定收款機自檢、通訊數據傳輸、啟動前台系統及收款員注冊正常。每天營業後，應進行例行工作，如提交通訊數據後，方可關閉收款機。收款機關閉前，應正常退出前台系統，再關閉收款機、UPS開關和供電開關。
終端、微機應在開啟前，檢查供電是否正常，若UPS開啟正常，再開啟終端、微機。終端、微機開啟後，應通過正常自檢、用戶注冊，再開始後台系統運行。終端、微機關閉時，應確定所做工作完畢，正常退出後台系統、注銷用戶後，方可關閉開關，並關閉UPS開關和供電開關。嚴格杜絕各設備在用完後仍加電運行或雖關閉設備，但供電電源系統未關閉的現象。
三、定檢規章
各種設備應執行定期檢查、維護工作。數據處理規章。各收款機應將最近30天的銷售數據保存在本機硬碟中。
各收款機每天營業結束後，應進行提交數據操作，將未能正常傳送給主機的當天數據提交給主機。在主機數據不完全的情況下，收款機應按要求向主機提交指定的數據。主機應在每天營業結束後；將未能正常進入資料庫中的銷售數據，增加到資料庫中。主機應保存最近3天的各種數據備份。當主機資料庫中數據丟失或資料庫毀壞時，應將備份數據進行恢復。嚴禁除系統管理人員和資料庫管理員外的其他人員進行數據的刪除操作。

㈥ 超市收銀員的管理制度

唱收唱付，雙接雙送

㈦ 國家法律、法規中有收據管理的相關制度嗎

《工商行政管理商標注冊收費專用收據管理辦法》
第一章總則
第一條為了加強工商行政管理商標注冊收費專用收據（以下簡稱專用收據）管理，規范專用收據的印製、申領、發放、使用、保管及存銷，保證國家財政收入，維護商標代理機構的合法權益，根據財政部《行政事業性收費和政府性基金票據管理規定》和《關於統一印製工商行政管理商標注冊費專用收據的復函》的有關規定，制定本辦法。 第二條本辦法所稱的專用收據，是指國家工商行政管理局商標局（以下簡稱商標局）、商標評審委員會（以下簡稱評審委）及國家工商行政管理局指定的商標代理機構依據有關法律、法規和具有法律效力的行政規章的規定，向商標申請人開具的商標規費的收款憑證。專用收據是商標注冊收費的法定憑證和會計核算的原始憑證，是財政、稅務、審計等部門進行檢查監督的重要依據。 第三條專用收據由財政部統一印製，由商標局統一購領、保管、發放、存檔。存根聯保存期滿後，經財政部核准，由商標局統一銷毀。
第二章專用收據的格式、適用對象及范圍
第四條專用收據設置為一式三聯，第一聯為存根聯，由商標局統一留存備查；第二聯為收據聯，由付款方收執；第三聯為記帳聯，由開票方作為記帳憑證。 第五條專用收據的適用對象為商標局、評審委及國家工商行政管理局批準的商標代理機構。 第六條專用收據的適用范圍，包括受理商標注冊費、受理集體商標注冊費、受理證明商標注冊費、受理補發商標注冊證費、受理轉讓注冊商標費、受理商標續展注冊費、受理續展注冊延遲費、受理商標評審費、商標評審延期費、商標異議費、變更費、出具商標證明費、撤銷商標費、受理認定馳名商標費、商標使用許可合同備案費等經國家批準的收費項目。
第三章專用收據的申領、發放及存銷
第七條商標代理機構應建立相應的專用收據申領、使用、保管制度，指定專人負責專用收據的申領、保管，並報商標局備案。如發生變動，必須辦理交接手續，並將變動情況報商標局。 第八條專用收據實行分次限量申領制度。商標局根據各商標代理機構的代理業務量，核定專用收據的領用數量。商標代理機構再次申領時，應繳回已用的專用收據。 第九條商標[1]代理機構指定的專用收據申領人，須持單位介紹信領取專用收據。商標代理機構繳回已用的專用收據，並經檢查符合要求後，方可領取新的專用收據。申領人須認真檢查專用收據有無缺頁、破損、錯頁、重號等。 第十條商標局對已開具的專用收據予以存檔。保存期滿，經財政部批准後，予以核銷。
第四章專用收據的使用和保管
第十一條專用收據只適用於國家批準的商標注冊收費項目和標准，不得作為營業性收費票據使用。 第十二條使用專用收據時，須按格式書寫，嚴格註明數量項目，全部聯次一次填開，上下聯內容一致，字跡清楚，印章齊全，不得塗改。如填寫有誤，應另行開具，在誤填的專用收據上註明「作廢」字樣，並在專用收據的封皮上註明作廢票據的號碼。 第十三條在整冊專用收據開完後，須在其封底註明本冊專用收據使用的起止日期和累計金額。 第十四條專用收據的保管應採取必要的安全防範措施，建立相應的規章制度。
第五章專用收據的管理和監督
第十五條商標局建立專用收據的管理和監督制度，指定專人負責專用收據的購領、發放、收繳、審查、保管及核銷工作。同時根據實際情況和管理需要，對商標代理機構的專用收據使用和保管情況進行不定期的檢查。被查單位應如實反映情況，提供資料，不得拒絕檢查，隱瞞情況或弄虛作假。 第十六條商標代理機構因喪失商標代理權或其他原因，不具備開具專用收據資格的，必須立即繳回全部專用收據。商標代理機構的組織、人員等如發生重大變動，必須辦理好有關專用收據的交接手續。
第六章罰則
第十七條下列行為屬於違反專用收據管理辦法的行為： （一）未按規定使用專用收據的； （二）擅自轉借、轉讓、代開、買賣、銷毀、塗改專用收據的； （三）利用專用收據超出規定項目和標准收取費用的； （四）管理不善，丟失毀損專用收據的； （五）其他違反本辦法的行為。 第十八條商標代理機構在保管使用專用收據過程中如有違反票據管理規定行為的，商標局可以暫停直至取消其申領專用收據的資格，並由財政部門及其他職能部門給予相應的行政處罰；觸犯刑律的，由司法機關依法追究有關責任人員的刑事責任。
第七章附則
第十九條本辦法沒有涉及的方面，遵照財政部《行政事業性收費和政府性基金票據管理規定》（財綜字〔1998〕104號）和《關於統一印製工商行政管理商標注冊費專用收據的復函》（財綜字〔1999〕18號）執行。 第二十條本辦法由國家工商行政管理局負責解釋。 第二十一條本辦法自1999年8月1日起施行。

㈧ 網吧收銀員規章制度包括哪些方面

網吧收銀員規章制度包括：
1、每位工作人員必須遵守公司統一的規章制度及行為規范。
2、收銀員必須熟練掌握每個項目的收費系統以及各種商品的幾個。
3、非本職人員不得進入收銀台內。
4、嚴格執行現金班清繳，有特殊原因不能清繳，必須要主管經理批准。
5、當班營業款當班清繳，有特殊原因不能清繳，必須要主管經理批准。
6、自覺遵守收款紀律，不得私自動用公款，嚴禁挪用備用金。
7、交接班時，收銀員之間必須互相點清現金款（包括營業款，備用金）以及吧台內商品數量，如有不符急時回報上級主管經其處理。
8、私人物品（現金）嚴禁帶入收銀台。
9、收款工具及印章不得帶出公司。（公司將為此做出開除）
10、收款找零時要唱收唱付，如發生付款時顧客已離去，要記明情況並將零款保存，及時上報主管，如有不回報者，公司有權做出開除。
11、交接班時把所在區域衛生都打掃干凈，並在當班時間保持干凈。

㈨ 收銀員規章制度哪兒有

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