資本充足率法規

『壹』 商業銀行資本管理辦法對各級資本充足率的要求是什麼

一、商業銀行資本充足率監管要求包括最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求、系統重要性銀行附加資本要求以及第二支柱資本要求。

二、商業銀行各級資本充足率不得低於如下最低要求：核心一級資本充足率不得低於5%、一級資本充足率不得低於6%、資本充足率不得低於8%。

三、商業銀行應當在最低資本要求的基礎上計提儲備資本。儲備資本要求為風險加權資產的2.5%，由核心一級資本來滿足。

特定情況下，商業銀行應當在最低資本要求和儲備資本要求之上計提逆周期資本。逆周期資本要求為風險加權資產的0-2.5%，由核心一級資本來滿足。逆周期資本的計提與運用規則另行規定。

四、除本辦法第二十三條和第二十四條規定的最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求外，系統重要性銀行還應當計提附加資本。

國內系統重要性銀行附加資本要求為風險加權資產的1%，由核心一級資本滿足。國內系統重要性銀行的認定標准另行規定。若國內銀行被認定為全球系統重要性銀行，所適用的附加資本要求不得低於巴塞爾委員會的統一規定。

五、除本辦法第二十三條、第二十四條和第二十五條規定的資本要求以外，銀監會有權在第二支柱框架下提出更審慎的資本要求，確保資本充分覆蓋風險，包括根據風險判斷，針對部分資產組合提出的特定資本要求以及根據監督檢查結果，針對單家銀行提出的特定資本要求。

六、除上述資本充足率監管要求外，商業銀行還應當滿足杠桿率監管要求。杠桿率的計算規則和監管要求另行規定。

『貳』 證監會對上市銀行資本充足率有規定嗎

根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》之規定，商業銀行
（一）核心一級資本充足率不得低於5%。
（二）一級資本充足率不得低於6%。
（三）資本充足率不得低於8%。

『叄』 根據我國有關商業銀行的法律規定，商業銀行的資本充足率不得低於多少

根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》之規定，商業銀行
（一）核心一級資本充足率不得低於5%。
（二）一級資本充足率不得低於6%。
（三）資本充足率不得低於8%。

『肆』 根據巴塞爾協議，商業銀行資本充足率不能低於多少

《新巴塞爾資本協議》的最低資本要求包括：
1、核心資本與風險加權資產的比率不得低於4%，即：
核心資本比率=核心資本/風險加權資產*100%=核心資本/（信用風險加權資產+12.5*市場風險+12.5*操作風險）*100%≥4%
2、總資本與風險加權資產的比率不得低於8%，即：
總風險資本比率=總資本/風險加權資產*100%=（核心資本+附屬資本）/（信用風險加權資產+12.5*市場風險+12.5*操作風險）*100%≥8%

《新巴塞爾資本協議》不僅包括原有的8%的資本充足率的最低要求，還提出了監管部門對商業銀行資本充足率進行監督檢查的新規定。在信用風險和市場風險的基礎上，補充了對操作風險計提資本的要求。新協議由三大支柱組成：一是最低資本要求，二是監管當局對資本充足率的監督檢查，三是信息披露。

『伍』 我國商業銀行資本充足率最後達到標準是多少

根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》之規定，商業銀行：

（一）核心一級資本充足率不得低於5%。

（二）一級資本充足率不得低於6%。

（三）資本充足率不得低於8%。

『陸』 商業銀行資本充足率管理辦法

第一章 總則第一條 為加強對商業銀行資本充足率的監管，促進商業銀行安全、穩健運行，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國外資金融機構管理條例》等法律法規，制定本辦法。第二條 本辦法適用於在中華人民共和國境內設立的商業銀行，包括中資銀行、外資獨資銀行、中外合資銀行。第三條 本辦法中的資本充足率，是指商業銀行持有的、符合本辦法規定的資本與商業銀行風險加權資產之間的比率。第四條 商業銀行資本充足率的計算應建立在充分計提貸款損失准備等各項損失准備的基礎之上。第五條 商業銀行資本應抵禦信用風險和市場風險。第六條 商業銀行應同時計算未並表的資本充足率和並表後的資本充足率。第七條 商業銀行資本充足率不得低於百分之八，核心資本充足率不得低於百分之四。第八條 中國銀行業監督管理委員會（以下簡稱銀監會）按照本辦法對商業銀行資本充足率、資本管理狀況進行監督檢查。第九條 商業銀行應按照本辦法披露資本充足率信息。第二章 資本充足率計算第十條 商業銀行計算並表後的資本充足率時，應將以下機構納入並表范圍：
（一）商業銀行擁有其過半數以上（不包括半數）權益性資本的被投資金融機構，包括：
1.商業銀行直接擁有其過半數以上權益性資本的被投資金融機構；
2.商業銀行的全資子公司擁有其過半數以上權益性資本的被投資金融機構；
3.商業銀行與其全資子公司共同擁有其過半數以上權益性資本的被投資金融機構。
（二）商業銀行不擁有其過半數以上的權益性資本，但與被投資金融機構之間有下列情況之一的，應將其納入並表范圍：
1.通過與其他投資者之間的協議，持有該機構半數以上的表決權；
2.根據章程或協議，有權控制該機構的財務和經營政策；
3.有權任免該機構董事會或類似權力機構的多數成員；
4.在該機構董事會或類似權力機構有半數以上投票權。
可以不列入並表范圍的機構包括：已關閉或已宣告破產的金融機構；因終止而進入清算程序的金融機構；決定在一年之內售出而短期持有其過半數以上權益性資本的金融機構；受所在國外匯管制及其他突發事件影響、資金調度受到限制的境外附屬金融機構。第十一條 商業銀行資本充足率的計算公式：
資本充足率＝（資本—扣除項）/（風險加權資產＋12.5倍的市場風險資本）
核心資本充足率＝（核心資本—核心資本扣除項）/（風險加權資產＋12.5倍的市場風險資本）第十二條 商業銀行資本包括核心資本和附屬資本。
核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈餘公積、未分配利潤和少數股權。
附屬資本包括重估儲備、一般准備、優先股、可轉換債券和長期次級債務。第十三條 商業銀行的附屬資本不得超過核心資本的100%；計入附屬資本的長期次級債務不得超過核心資本的50%。第十四條 商業銀行計算資本充足率時，應從資本中扣除以下項目：
（一）商譽；
（二）商業銀行對未並表金融機構的資本投資；
（三）商業銀行對非自用不動產和企業的資本投資。第十五條 商業銀行計算核心資本充足率時，應從核心資本中扣除以下項目：
（一）商譽；
（二）商業銀行對未並表金融機構資本投資的50%；
（三）商業銀行對非自用不動產和企業資本投資的50%。第十六條 商業銀行計算各項貸款的風險加權資產時，應首先從貸款賬面價值中扣除專項准備；其他各類資產的減值准備，也應從相應資產的賬面價值中扣除。第十七條 商業銀行境外債權的風險權重，以相應國家或地區的外部信用評級結果為基準。不同評級公司對同一國家或地區的評級結果不一致時，選擇較低的評級結果。
（一）對其他國家或地區政府的債權，該國家或地區的評級為AA-以上（含AA-）的，風險權重為0%，AA-以下的，風險權重為100%；
（二）對境外商業銀行、證券公司的債權，注冊地所在國或地區的評級為AA-以上（含AA-）的，風險權重為20%，AA-以下的，風險權重為100%；
（三）對其他國家或地區政府投資的公用企業的債權，所在國家或地區的評級為AA-以上（含AA-）的，風險權重為50%，AA-以下的，風險權重為100%。第十八條 商業銀行對多邊開發銀行債權的風險權重為0%。

『柒』 資本充足率的管理辦法

從內容上說，《管理辦法》分為總則、資本充足率計算、監督檢查、信息披露和附則五章，共55條，另有5個附件。
《管理辦法》規定，2007年1月1日為商業銀行資本充足率達標的最後期限。屆時，若有商業銀行資本充足率低於8%。或者核心資本充足率低於4%，銀監會將對這些銀行採取一系列的干預、糾正措施。資本監管是商業銀行審慎監管的核心內容，實施嚴格的資本監管制度，有利於提高銀行體系的穩健性，促進金融市場的公平競爭，保護存款人利益。
與現行資本充足率計算方式相比，新《管理辦法》對各類資產的風險權重採取了更加審慎嚴格的態度。首先，外部評級公司的評級結果將被部分引用。《管理辦法》第17條規定，商業銀行境外債權的風險權重應以相應國家或地區的外部信用評級結果為基準。當不同評級公司對同一國家或地區境外債權的評級結果不一致時，將選擇較低的評級結果。這里所指的境外債權，包括對其它國家或地區政府的債權，對境外商業銀行、證券公司的債權，以及對其它國家或地區政府投資的公用企業的債權。
該管理辦法認定，商業銀行對多邊開發銀行債權的風險權重，對我國中央政府和中國人民銀行本外幣債權的風險權重，對我國政策性銀行債權的風險權重，以及對金融資產管理公司為收購國有銀行不良貸款而定向發行債券的風險權重均為零。
不過，商業銀行對中國其它商業銀行的債權，若原始期限超過四個月，其風險權重為20%；對我國中央政府投資的公用企業債權的風險權重為50%；對企業、個人的債權及其它資產的風險權重均為100%；對我國中央政府投資的金融資產管理公司的其它債權的風險權重為100%。這意味著，對國有特大型企業、大型企業以及非銀行類金融機構的現行風險權重優惠政策將被取消。
其次，《管理辦法》強調應對表外業務的信用風險計提資本。商業銀行應將表外項目的名義本金額乘以信用轉換系數，獲得等同於表內項目的風險資產，然後根據交易對象的屬性確定風險權重，計算表外項目相應的風險加權資產。這種對表外業務風險資產的計算方式完全採用了1988年巴塞爾資本協議「兩次轉換」的方法。
再次，《管理辦法》還特別提到商業銀行應對市場風險計提資本。這些風險包括交易賬戶中受利率影響的各類金融工具及股票所涉及的風險，商業銀行全部的外匯風險和商品風險。此前，銀監會在出台的《股份制商業銀行評級體系》（暫行）中，對商業銀行的六大監管考評要素中也包含了對市場風險的考慮。
據銀監會有關人士分析，新《管理辦法》強化了銀監會的監管職能。例如，第三章「監督檢查」共9條確定了銀監會所擁有的權力和可能採取的干預措施。主要的內容為：商業銀行應向銀監會報告未並表和並表後的資本充足率；銀監會將對商業銀行資本充足率實行現場檢查和非現場監控；根據商業銀行的風險狀況及風險管理能力，銀監會可以要求單個銀行提高最低資本充足率標准。
同時，根據資本充足率的狀況，銀監會在《管理辦法》中指出，將把商業銀行分為三類：「資本充足」的商業銀行，指的是資本充足率不低於8%，核心資本充足率不低於4%的銀行；「資本不足」的商業銀行，指那些資本充足率不足8%，或核心資本充足率不足4%的銀行；「資本嚴重不足」的商業銀行，則指資本充足率不足4%，或核心資本充足率不足2%的銀行。
這三類銀行將會受到銀監會分門別類的監管。對於「資本充足」的商業銀行，銀監會將支持其穩健發展業務。但為防止其資本充足率降到最低標准以下，銀監會可以採取一些「干預」措施，如要求商業銀行完善風險管理規章制度，要求商業銀行提高風險控制能力，要求商業銀行制定切實可行的資本維持計劃，並限制商業銀行介入部分高風險業務，等等。
對於「資本不足」的商業銀行，銀監會可以採取「糾正」措施，諸如要求商業銀行限制資產增長速度，限制固定資產購置，降低風險資產的規模，限制分配紅利和其它收入，嚴格審批或限制商業銀行增設新機構、開辦新業務，等等。同時，根據商業銀行風險程度及資本補充計劃的實施情況，銀監會有權要求商業銀行停辦高風險業務、停止審批商業銀行增設機構和開辦新業務。
對「資本嚴重不足」的商業銀行，銀監會除對其採取與「資本不足」商業銀行相同的糾正措施外，還有可能要求商業銀行調整高級管理人員，或依法對商業銀行實行接管或者促成機構重組，直至予以撤銷。
《管理辦法》明確規定，商業銀行最遲要在2007年1月1日達到最低資本要求。在過渡期內，銀行要制訂並執行切實可行的資本充足率分步達標的規劃，並報告銀監會。而銀監會則將根據商業銀行資本充足率達標規劃的執行情況，採取以上所提及的一系列糾正措施。

『捌』 商業銀行資本管理辦法對各級資本充足率的要求是什麼

第二十二條 商業銀行資本充足率監管要求包括最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求、系統重要性銀行附加資本要求以及第二支柱資本要求。

第二十三條 商業銀行各級資本充足率不得低於如下最低要求：

（一）核心一級資本充足率不得低於5%。

（二）一級資本充足率不得低於6%。

（三）資本充足率不得低於8%。

第二十四條 商業銀行應當在最低資本要求的基礎上計提儲備資本。儲備資本要求為風險加權資產的2.5%，由核心一級資本來滿足。

特定情況下，商業銀行應當在最低資本要求和儲備資本要求之上計提逆周期資本。逆周期資本要求為風險加權資產的0-2.5%，由核心一級資本來滿足。

逆周期資本的計提與運用規則另行規定。

第二十五條 除本辦法第二十三條和第二十四條規定的最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求外，系統重要性銀行還應當計提附加資本。

國內系統重要性銀行附加資本要求為風險加權資產的1%，由核心一級資本滿足。國內系統重要性銀行的認定標准另行規定。

若國內銀行被認定為全球系統重要性銀行，所適用的附加資本要求不得低於巴塞爾委員會的統一規定。

第二十六條 除本辦法第二十三條、第二十四條和第二十五條規定的資本要求以外，銀監會有權在第二支柱框架下提出更審慎的資本要求，確保資本充分覆蓋風險，包括：

（一）根據風險判斷，針對部分資產組合提出的特定資本要求；

（二）根據監督檢查結果，針對單家銀行提出的特定資本要求。

第二十七條 除上述資本充足率監管要求外，商業銀行還應當滿足杠桿率監管要求。

杠桿率的計算規則和監管要求另行規定。

『玖』 巴賽爾銀行協議規定的資本充足率是多少為什麼要做此規定

根據《巴塞爾協議》，我國規定商業銀行必須達到的資本充足率指標是：包括核心資本和附屬資本的資本總額與風險加權資產總額的比率不得低於8％，其中核心資本與風險加權資產總額的比率不低於4％
因為資本充足率
是保證銀行等金融機構正常運營和發展所必需的資本比率。

『拾』 中國銀行業監督管理委員會關於修改《商業銀行資本充足率管理辦法》的決定(2007)

一、第三條增加一款，作為第二款：「商業銀行的核心資本充足率，是指商業銀行持有的符合本辦法規定的核心資本與商業銀行風險加權資產之間的比率。」二、第十二條第三款修改為：「附屬資本包括重估儲備、一般准備、優先股、可轉換債券、混合資本債券和長期次級債務。」
增加一款，作為第四款：「對計入所有者權益的可供出售債券公允價值正變動可計入附屬資本，計入部分不得超過正變動的50%；公允價值負變動應全額從附屬資本中扣減。商業銀行計算資本充足率時，應將計入資本公積的可供出售債券的公允價值從核心資本中轉入附屬資本。」三、第二十一條增加一款，作為第二款：「商業銀行持有我國其他商業銀行發行的混合資本債券和長期次級債務的風險權重為100%。」四、刪去第三十五條第二款。五、刪去第四十條第一款第（六）項。
第二款修改為：「對於採取前款糾正措施後商業銀行逾期未改正的，或其行為已嚴重危及該商業銀行穩健運行、損害存款人和其他客戶合法權益的，根據商業銀行風險程度及資本補充計劃的實施情況，銀監會有權依法採取限制商業銀行分配紅利和其他收入、責令商業銀行停辦除低風險業務以外的其他一切業務、停止批准商業銀行增設機構和開辦新業務等措施。」六、第四十七條增加一款，作為第二款：「政策性銀行資本充足率的計算和監督管理，參照本辦法的規定，但對政策性銀行的資本充足率披露不作統一要求」。七、刪去第五十三條。八、附件1《資本定義》第二條增加一項，作為第五項：「混合資本債券：商業銀行發行的帶有一定股本性質，又帶有一定債務性質的資本工具。商業銀行發行的符合以下要求的混合資本債券可以計入附屬資本：
1．債券期限在15年以上（含15年），發行之日起10年內不得贖回。10年後銀行可以具有一次贖回權，但行使贖回權需得到銀監會批准；若10年後銀行未行使贖回權，可以適當提高債券的利率，但提高利率的次數不能超過一次。
2．當核心資本充足率低於4％時，銀行可以延期支付利息；若同時盈餘公積與未分配利潤之和為負且最近12個月內未支付普通股現金股利，銀行必須延期支付利息。遞延的利息將根據本期債券的利率計算利息。在不滿足延期支付利息的條件時，銀行應立即支付欠息及欠息產生的利息。
3．債券到期時，若銀行無力支付索償權在本債券之前的銀行債務，或支付本債券將導致無力支付索償權在本債券之前的銀行債務，可以延期支付本債券的本金和利息。
4．當銀行倒閉或清算時，本債券清償順序列於商業銀行發行的長期次級債之後，先於商業銀行股權資本。
5．商業銀行若未行使混合資本債券的贖回權，在債券距到期日前最後5年，其可計入附屬資本的數量每年累計折扣20％。
6．商業銀行混合資本債券不得由銀行或第三方提供擔保。
7．商業銀行提前贖回混合資本債券、延期支付利息、或債券到期時延期支付債券本金和應付利息時，需事先得到銀監會批准。」