外匯局處罰條例
『壹』 違反個人外匯的處罰
法律分析：對個人違反外匯管理的，可以處5萬元以下的罰款。
1、套出外匯方，根據情節輕重，按套匯金額處10%至30%的罰款。
2、逃匯所得外匯尚未使用的，強制收兌，或者沒收全部或者部分外匯，並可另按逃匯金額處以10%至50% 的罰款。
法律依據：《中華人民共和國外匯管理條例》 第四十八條 有下列情形之一的，由外匯管理機關責令改正，給予警告，對機構可以處30萬元以下的罰款，對個人可以處5萬元以下的罰款： （一）未按照規定進行國際收支統計申報的； （二）未按照規定報送財務會計報告、統計報表等資料的； （三）未按照規定提交有效單證或者提交的單證不真實的； （四）違反外匯賬戶管理規定的； （五）違反外匯登記管理規定的； （六）拒絕、阻礙外匯管理機關依法進行監督檢查或者調查的。
《違反外匯管理處罰施行細則》
第三條 對套匯者區別情況作如下處罰：
一、套入方所得外匯尚未使用的，責令其限期調回，強制收兌；套入 方所得外匯已被使用，責令其補交等值的外匯，強制收兌，或者扣減相應 的外匯額度；套入方所得外匯已被使用而無外匯歸還的，補交所購物品的 國內外差價；以上並可另按套匯金額處以10%至30%的罰款。
二、對套出外匯方，根據情節輕重，按套匯金額處以10%至30%的罰款 。
第五條 對逃匯者區別情況作如下處罰：
一、逃匯所得外匯尚未使用的，責令違法者或其主管部門限期調回， 強制收兌，或者沒收全部或者部分外匯，並可另按逃匯金額處以10%至50% 的罰款；
二、逃匯所得外匯已被使用的，責令其補交等值的外匯，強制收兌或 者予以沒收，並可另按逃匯金額處以10%至50%的罰款；
三、逃匯所得外匯已被使用而無外匯歸還的，按逃匯金額處以30%以上 、等值以下的罰款，或者沒收非法所得，或者罰、沒並處。
『貳』 外匯分拆處罰細則
法律分析：一、除經國家外匯管理局及其分局(以下簡稱管匯機關)批准或者國家 另有規定者外，以人民幣償付應當以外匯支付的進口貨款或者其他款項的 ；
二、境內機構以人民幣為駐外機構、外國駐華機構、僑資企業、外資 企業、中外合資經營企業、短期入境個人支付其在國內的各種費用，由對 方付給外匯，沒有賣給國家的；
三、駐外機構使用其在中國境內的人民幣為他人支付各種費用，由對 方付給外匯的；
四、外國駐華機構、僑資企業、外資企業、中外合資經營企業及其人 員，以人民幣為他人支付各種費用，而由他人以外匯或者其他相類似的形 式償還的；
五、未經管匯機關批准，派往外國或者港澳等地區的代表團工作組及 其人員，將出國經費或者從事各項業務活動所得購買物品或者移作他用， 以人民幣償還的；
六、境內機構以出口收入或其他收入的外匯抵償進口物品費用或其他 支出的。
法律依據：《中華人民共和國外匯管理暫行條例》 第三十一 條 對違反本條例規定者，任何單位、個人都有權檢舉揭發。對檢舉揭發有功的單位、個人，給予獎勵。對違法案件，由國家外匯管理總局、分局，或者由公安部門、工商行政管理部門、海關，按其情節輕重，強制實行收兌外匯，單處或者並處罰款、沒收財物，或者由司法機
關依法懲處。
『叄』 違反個人外匯的處罰
法律分析：對個人違反外匯管理的，可以處5萬元以下的罰款。
1、套出外匯方，根據情節輕重，按套匯金額處10%至30%的罰款。
2、逃匯所得外匯尚未使用的，強制收兌，或者沒收全部或者部分外匯，並可另按逃匯金額處以10%至50% 的罰款。
法律依據：《中華人民共和國外匯管理條例》 第四十八條 有下列情形之一的，由外匯管理機關責令改正，給予警告，對機構可以處30萬元以下的罰款，對個人可以處5萬元以下的罰款： （一）未按照規定進行國際收支統計申報的； （二）未按照規定報送財務會計報告、統計報表等資料的； （三）未按照規定提交有效單證或者提交的單證不真實的； （四）違反外匯賬戶管理規定的； （五）違反外匯登記管理規定的； （六）拒絕、阻礙外匯管理機關依法進行監督檢查或者調查的。
《違反外匯管理處罰施行細則》
第三條 對套匯者區別情況作如下處罰：
一、套入方所得外匯尚未使用的，責令其限期調回，強制收兌；套入 方所得外匯已被使用，責令其補交等值的外匯，強制收兌，或者扣減相應 的外匯額度；套入方所得外匯已被使用而無外匯歸還的，補交所購物品的 國內外差價；以上並可另按套匯金額處以10%至30%的罰款。
二、對套出外匯方，根據情節輕重，按套匯金額處以10%至30%的罰款 。
第五條 對逃匯者區別情況作如下處罰：
一、逃匯所得外匯尚未使用的，責令違法者或其主管部門限期調回， 強制收兌，或者沒收全部或者部分外匯，並可另按逃匯金額處以10%至50% 的罰款；
二、逃匯所得外匯已被使用的，責令其補交等值的外匯，強制收兌或 者予以沒收，並可另按逃匯金額處以10%至50%的罰款；
三、逃匯所得外匯已被使用而無外匯歸還的，按逃匯金額處以30%以上 、等值以下的罰款，或者沒收非法所得，或者罰、沒並處。
『肆』 非法外匯交易如何處罰
境內機構非法使用外匯行為包括：
(1)以外幣在境內計價結算;
(2)擅自經外幣作質押;
(3)私自改變外匯用途;
(4)非法使用外匯的其他行為。
境內機構有上述非法使用外匯行為之一的，由外匯管理機關責令改正，強制收兌，沒收違法所得，並處違法外匯金額等值以下的罰款;構成犯罪的，依法追究刑事責任。
我國實行嚴格的外匯管制，法律禁止在銀行和指定的外匯調劑市場以外從事私下外匯交易。對於申購的外匯如果暫時不用，可以存入銀行或者賣給外匯指定銀行。但是曾某擅自到黑市上拋售，擾亂了金融管理秩序，應當予以處罰。《中華人民共和國外匯管理條例》(以下簡稱《外匯管理條例》)第四十五條私自買賣外匯、變相買賣外匯、倒買倒賣外匯或者非法介紹買賣外匯數額較大的，由外匯管理機關給予警告，沒收違法所得，處違法金額30%以下的罰款情節嚴重的，處違法金額30%以上的罰款構成犯罪的，依法追究刑事責任。
非法買賣外匯罪的構成
(一)本罪侵犯的客體是國家對外匯的正常管理活動
非法買賣外匯行為直接侵犯了國家對外匯的正常管理活動。行為人私自買賣外匯，而不是按規定賣給中國銀行，必然減少國家的外匯儲備，影響了國家對外匯的宏觀管理，也破壞了人民幣在國內市場上的唯一合法地位。同時，當前我國各大中城市普遍存在有外匯「黑市」，一些外幣持有人在「黑市」上進行交易，以高於國家牌價的價格兌換外匯，也擾亂了正常的金融秩序，減少了國家的外匯收入，極大地干擾了外匯管理的有效性和合法匯率的穩定性。
(二)本罪的客觀方面主要是表現為非法買賣外匯的行為
非法買賣外匯的形式多種多樣，歸納起來，大體有以下幾種：
1.不通過外匯指定銀行、外匯調劑中心而私自買賣外匯，根據我國外匯管理的有關規定，一切中外機構或者個人的外匯收入，都必須賣給中國銀行，買賣外匯必須通過指定銀行或外匯調劑中心進行。
2.私自買賣外匯額度。我國境內的機關、團體、企事業單位，根據國家規定，擁有一定的外匯使用額度，但必須在有關規定的范圍內使用。但是，一些單位，置國家、法律法規於不顧，私自非法買賣所擁有的外匯使用額度，從中牟取非法利潤，此種行為亦屬於非法買賣外匯的行為。
3.其他一些以合法形式作掩護而實質上是以人民幣或實物非法交換外匯的變相買賣外匯行為。
(三)本罪的主觀方面只能是故意，且以營利為目的
非法買賣外匯罪是一種直接故意犯罪，即行為人明知自己的行為是非法買賣外匯，而故意實施，以實現其謀取非法利益之犯罪目的。本罪的主觀方面不包括間接故意與過失在內。
(四)本罪的主體包括自然人和單位
具體來講，包括我國的機構、單位和個人，外國駐華機構及其工作人員以及其他來華的外國人。
『伍』 個人的外匯違規行為處罰
法律分析：境內機構有上述非法使用外匯行為之一的，由外匯管理機關責令改正，強制收兌，沒收違法所得，並處違法外匯金額等值以下的罰款;構成犯罪的，依法追究刑事責任。
法律依據：《中華人民共和國外匯管理條例》
第九條 境內機構、境內個人的外匯收入可以調回境內或者存放境外；調回境內或者存放境外的條件、期限等，由國務院外匯管理部門根據國際收支狀況和外匯管理的需要作出規定。
第十條 國務院外匯管理部門依法持有、管理、經營國家外匯儲備，遵循安全、流動、增值的原則。
『陸』 違反規定將境內外匯轉移境外如何處罰
法律分析：依據相關的法律規定，違反法律規定，將境內外匯轉移到境外的，由外匯管理機關責令限期調回外匯，並處以罰款，構成犯罪追究刑事責任。
法律依據：《中華人民共和國外匯管理條例》 第三十九條 有違反規定將境內外匯轉移境外，或者以欺騙手段將境內資本轉移境外等逃匯行為的，由外匯管理機關責令限期調回外匯，處逃匯金額30%以下的罰款;情節嚴重的，處逃匯金額30%以上等值以下的罰款;構成犯罪的，依法追究刑事責任。
『柒』 外匯管理局行政處罰辦法
為進一步規范外匯管理行政處罰程序，依據《中華人民共和國行政處罰法》《中華人民共和國外匯管理條例》等相關法律法規，國家外匯管理局起草了《國家外匯管理局行政處罰辦法（徵求意見稿）》
《國家外匯管理局行政處罰辦法（徵求意見稿）》
第一章總則
第一條為規范國家外匯管理局及其分支局（以下簡稱外匯局行政處罰行為，保障外匯局依法履行職責，保護公民、法人和其他組織的合法權益，根據《中華人民共和國行政處罰法》《中華人民共和國行政強製法》及《中華人民共和國外匯管理條例》等相關法律、行政法規，制定本辦法。
第二條外匯局實施行政處罰，應當遵循公正、公開、及時的原則，以事實為依據，以法律為准繩，堅持處罰與教育相結合的原則。
第三條外匯局查處外匯違法行為，應當依據已經公布的法律、行政法規、部門規章和行政規范性文件，未經公布的，不得作為查處依據。
第四條查處外匯違法行為涉及國家秘密、商業秘密以及個人隱私的，應當遵守有關國家法律法規的規定。
第五條具有行政處罰權的外匯局應當按照本辦法對外匯違法行為實施行政處罰。法律、行政法規、國家外匯管理局另有規定的除外。
『捌』 外匯管理局罰款標准
法律分析：下列行為，都屬於逃匯：一、 未經管匯機關批准，境內機構將收入的外匯私自保存、使用、存放境外的；違反《對僑資企業、外資企業、中外合資企業外匯管理施行細則》的規定，將收入的外匯存放境外的；二、 境內機構、僑資企業、外資企業、中外合資經營企業以低報出口貨價、傭金等手段少報外匯收入，或者以高報進口貨價、費用、傭金等手段多報外匯支出，將隱匿的外匯私自保存或者存放境外的；三、 駐外機構以及在境外設立的中外合資經營企業的中方投資者，不按國家規定將應調回的利潤留在當地營運或者移作他用的；四、 除經管匯機關批准，派往外國或者港澳等地區的代表團、工作組及其人員不按各該專項計劃使用外匯 , 將出國經費或者從事各項業務活動所得外匯存放境外或者移作他用的。
法律依據：《中華人民共和國外匯管理條例》
第十二條 經常項目外匯收支應當具有真實、合法的交易基礎。經營結匯、售匯業務的金融機構應當按照國務院外匯管理部門的規定，對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查。外匯管理機關有權對前款規定事項進行監督檢查。
第四十七條 金融機構有下列情形之一的，由外匯管理機關責令限期改正，沒收違法所得，並處20萬元以上100萬元以下的罰款；情節嚴重或者逾期不改正的，由外匯管理機關責令停止經營相關業務：
（一）辦理經常項目資金收付，未對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查的；
（二）違反規定辦理資本項目資金收付的；
（三）違反規定辦理結匯、售匯業務的；
（四）違反外匯業務綜合頭寸管理的；
（五）違反外匯市場交易管理的。
『玖』 個人的外匯違規行為如何處罰
一、個人的外匯違規行為處罰
1、依據我國相關法律的規定，非法結匯的，處罰為：
（1）由外匯管理機關責令對非法結匯資金予以回兌，並且處違法金額30%以下的罰款；
（2）違反規定攜帶外匯出入境的，由外匯管理機關給予警告，可以處違法金額20%以下的罰款。
2、法律依據：《中華人民共和國外匯管理條例》第三十九條
有違反規定將境內外匯轉移境外，或者以欺騙手段將境內資本轉移境外等逃匯行為的，由外匯管理機關責令限期調回外匯，處逃匯金額30%以下的罰款；情節嚴重的，處逃匯金額30%以上等值以下的罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第四十條
有違反規定以外匯收付應當以人民幣收付的款項，或者以虛假、無效的交易單證等向經營結匯、售匯業務的金融機構騙購外匯等非法套匯行為的，由外匯管理機關責令對非法套匯資金予以回兌，處非法套匯金額30%以下的罰款；情節嚴重的，處非法套匯金額30%以上等值以下的罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
二、外匯期貨合同外匯遠期合約的區別
外匯期貨合同外匯遠期合約，兩者的主要差異如下：
1、市場性質不同。外匯期貨合約是在集中市場即交易所交易，而外匯遠期合約的交易則是在店頭市場即銀行櫃進行；
2、到期日不同。外匯期貨合約有標准化的到期月、日的訂定，而外匯遠期合約的到期期限則是隨顧客需要而量身訂做，通常是在一年以內；
3、價格決定的方式不同。外匯期貨合約價格的決定，是透過在交易所公開喊價的過程或是電子交易系統達成。外匯遠期合約的買價與賣價，則是由批發市場的自營商考量即期匯率與利率差異而後決定報價；
4、預防違約的方式不同。外匯期貨合約對顧客的信用風險的管制，是依靠保證金要求與每日評價制度來防堵違約事件的發生。外匯遠期合約沒有保證金要求，但銀行會對客戶進行信用調查，或是只對有良好長期關系的客戶提供遠期合約；
5、交割方式不同。外匯期貨合約部位的結清很少採實物交割，多采現金交割，外匯遠期合約則幾乎全都是實物交割；
6、交易成本不同。外匯期貨合約的交易成本是傭金，而外匯遠期合約雖不收傭金，但買賣價差其實即是銀行所收到的某種形式的「傭金」；
7、交易時間長短有別。外匯期貨合約在交易所訂定的的營業時間內交易。外匯遠期合約的交易則是透過銀行的全球網路連線系統達成，因此可以說是一天24小時都在交易。