中國人民銀行規章制度

㈠ 中國人民銀行稽核工作暫行規定

第一條根據國務院關於中國人民銀行專門行使中央銀行職能的決定，履行對各金融機構業務工作進行稽核的職責，特製定本暫行規定。第二條為了保證金融業務活動正常進行，促進經濟發展，各級人民銀行對各級工商銀行、農業銀行、中國銀行、建設銀行、保險公司、國際信託投資公司和其他金融機構的業務活動進行稽核。第三條人民銀行對各金融機構的業務活動著重從以下幾個方面進行稽核：
（一）執行國家的經濟方針、政策和金融方針、政策的情況；
（二）執行國家的有關法律、法令、條例和中央銀行的各項規定的情況；
（三）執行信貸計劃、現金計劃、外匯計劃和財務計劃的情況；
（四）資金營運及經濟效益的情況；
（五）人民銀行認為需要進行稽核的其他事項。第四條人民銀行對各金融機構定期或不定期地進行全面稽核或專項稽核。第五條為了行使稽核職能，各級人民銀行均需設立稽核機構，配備不同級別的稽核人員。在各級行行長領導下進行稽核工作。
總行設稽核司，配備若干司局級、處級稽核員；
各省、自治區、直轄市分行設稽核處，配備若干處級、科級稽核員；
各地、市、州、盟分行設稽核科，配備若干科級稽核員；
各縣（市）支行設稽核股，配備若乾股級稽核員。
省、自治區、直轄市分行可設副行長級總稽核。第六條人民銀行各級稽核人員，分別按照幹部管理許可權任免，並頒發由總行統一印製的稽核證。第七條人民銀行稽核人員在執行稽核任務時有如下職權：
（一）查閱被稽核單位的各種憑證、賬薄和報表等資料；
（二）檢查被稽核單位的業務庫現金、 金銀、 外幣、有價券證和代理發行庫的發行基金，必要時可以先封後查；
（三）參加被稽核單位的有關會議，查閱有關文件；
（四）責成有關單位和人員積極配合稽核工作；建議有關單位對阻擾、拒絕和破壞稽核工作的人員追究責任；
（五）提出制止、糾正和處理被稽核單位不正當業務活動的意見。第八條進行稽核工作時，應確定稽核對象和內容，擬定稽核方案，指定負責人，經有關領導批准。稽核人員應向被稽核單位出示介紹信和稽核證。
必要時可吸收被稽核單位及其上級單位的稽核人員參加。第九條每次稽核工作終結時要寫出報告。對被稽核單位存在的問題，可以提出改進的建議。對於違反國家政策法令需要採取停止貸款、收回貸款、凍結存款等經濟制裁的，應報派出行批准。對於情節嚴重必須勒令其停業的，應逐級上報總行批准。同時，對於嚴重違反財經紀律的人員需要給予紀律處分的，應通過派出行向有關部門提出建議。
被稽核單位對處理意見如有異議，應提請上級人民銀行裁決。第十條中國人民銀行各級稽核人員，要實事求是，堅持原則，忠於職守，依法辦事。第十一條各級人民銀行對於稽核工作成績顯著的單位和個人，應予表揚和獎勵；對於泄露國家機密，利用職權，謀取私利，玩忽職守，嚴重失職的應給予處分。第十二條為便於稽核工作，各級金融機構和人民銀行業務部門應向同級人民銀行稽核部門報送信貸計劃、現金計劃、外匯計劃、財務計劃及其執行情況的報告和月份、季度、年度會計報表等資料以及有關業務規章制度。第十三條人民銀行各級稽核部門對同級各金融機構的稽核部門進行業務指導。第十四條人民銀行各級稽核部門對本系統的業務活動和財務收支也進行稽核。第十五條本暫行規定自頒發之日起施行。

㈡ 中國人民銀行關於印發《非現場稽核監督暫行規定》的通知

第一章總則第一條為了加強和完善中央銀行稽核監督體系，明確稽核監督范圍，擴大稽核覆蓋面，及時全面地掌握金融機構的業務經營狀況，督促金融機構安全、穩健經營，保證國家金融方針、政策和中央銀行規章制度的貫徹執行，制定本規定。第二條本規定所稱非現場稽核監督是指金融機構按照中國人民銀行的要求，定期報送有關業務經營情況的資料，中國人民銀行按規定程序對金融機構報送的資料進行審核、整理、分析，寫出稽核報告，對於發現的違規現象或經營不善問題，經質詢、核實後作出稽核結論和處理決定的一種稽核監督方式。第三條非現場稽核監督的對象是依法設立的中資、外資和合資銀行、非銀行金融機構，以及經中國人民銀行批准經營金融業務的其他機構。第四條非現場稽核監督的執行機關是中國人民銀行及其分支機構。第二章組織管理第五條非現場稽核監督實行全國統一組織領導、統一管理、統一監督內容、統一監測指標、分級監控的原則。
中國人民銀行總行負責對全國性和區域性金融機構的非現場稽核監督，根據工作需要，也可授權其下級行對設在該地區的全國性及區域性金融機構進行非現場稽核監督；人民銀行各分支機構負責對本轄區內各金融機構及受權對轄內全國性、區域性金融機構設在該地區內的分支機構的非現場稽核監督。上級行也可向下延伸進行非現場稽核監督。第六條各級人民銀行應配備專職的非現場稽核監督業務分析人員和計算機專業技術人員。第七條中國人民銀行非現場稽核監督人員應嚴格保守被稽核單位的商業秘密。第三章監督內容第八條稽核監督金融機構經營的風險性，包括：
（一）資本充足性；
（二）資產質量；
（三）資產流動性；
（四）盈利狀況；
（五）經營管理水平。第九條稽核監督金融機構經營的合規性，包括：
（一）信貸規模、限額及資產負債比例的執行情況；
（二）同業拆借情況；
（三）向人民銀行繳存存款准備金和財政性存款的情況；
（四）其他合規性內容。第十條其他需要進行非現場稽核監督的內容。第四章資料報送第十一條被稽核單位應制定必要的制度，指定部門和人員按規定的時間、內容和方式向中國人民銀行報送《非現場稽核監督報告書》，內容包括：
（一）會計月計表或業務狀況表；
（二）資產負債表；
（三）損益表；
（四）非現場稽核監督補充報表；
（五）其他有關報表資料和文字情況說明。第十二條資料報送的方式包括：直接報送報表，報送計算機存儲介質和進行數據通訊等。必要時中國人民銀行總行及其分行可以作出統一的規定。第十三條被稽核單位應對所報送資料的完整性、真實性和准確性負責。人民銀行各級行有權要求被稽核單位提供經人民銀行資格認定的會計師事務所、審計師事務所等社會審計機構鑒證的資料。中國人民銀行有權直接對被稽核單位報送資料的真實性進行核查。第五章程序第十四條非現場稽核監督程序分為資料收集審查、計算整理、分析質詢、報告處理、信息反饋五個階段。
（一）資料收集審查階段。稽核監督部門收到被稽核單位報來的資料後，對其完整性、真實性、准確性進行審查，必要時可到現場予以核實。
（二）計算整理階段。對被稽核單位報送的資料進行計算、整理，產生非現場稽核監督表。
（三）分析質詢階段。對計算處理得出的結果進行分析，對被稽核單位經營管理上存在和可能發生的問題，提出質詢，被稽核單位應按規定時間和方式對質詢事項作出說明，並提供有關資料。
（四）報告處理階段。根據非現場稽核監督的結果，按有關規定寫出非現場稽核監督報告，並按規定對被稽核單位做出稽核結論，必要時可作出處理決定，監督被稽核單位執行。
（五）信息反饋階段。中國人民銀行各級稽核監督部門應及時將稽核結論、處理決定和其他有關分析報告向本行行長和上級行稽核監督部門報告，對非現場稽核監督中發現的重大問題，要寫出專題報告，提出採取的措施、意見和建議。必要時，中國人民銀行可向社會公布非現場稽核監督的結果。第六章罰則第十五條對非現場稽核監督中查出的問題，可由非現場稽核監督的執行機關根據中國人民銀行的有關規定予以處罰。

㈢ 中國人民銀行關於印發《關於對金融系統工作人員違反金融規章制度行為處理的暫行規定》的通知

第一條為嚴格執行各項金融規章制度，加強金融機構內部管理，防止差錯和經濟案件的發生，保證各項金融工作的正常進行，確保金融資產安全，制定本規定。第二條本規定適用於金融系統工作人員。第三條本規定中所指的規章制度，是指國家和中國人民銀行以及和金融機構內部制定的保證金融工作正常進行的各項規定、制度、辦法。第四條金融系統工作人員在工作中必須嚴格遵守有關規章制度。凡是違反規章制度的，都必須對其做出嚴肅處理。對違反規章制度行為的處理包括：批評教育、經濟處罰、通報批評、調離工作崗位、行政處分，觸犯刑律的移交司法機關追究刑事責任。第五條對違反規章制度的經辦人員，區別下列情況進行處理：
初次違規且情節輕微的，給予批評教育，並給予適當的經濟處罰；違規兩次或情節、後果輕重的，除給予經濟處罰外，還要進行通報批評或給予行政警告處分；連續三次以上違規或情節、後果嚴重的，給予記過以上行政處分，並調離原工作崗位。第六條監督檢查人員不認真履行職責，不按監督檢查的規定和程序辦事，區別下列情況進行處理：
情節輕微，未造成後果的，給予批評教育，並給予一定的經濟處罰；造成一般差錯的，除給予經濟處罰外，還要進行通報批評；造成差錯事故的，給予行政警告處分；造成重大事故或經濟損失的，給予記過以上行政處分，並應調離原工作崗位。第七條業務部門負責人在執行規章制度方面存在問題的，區別下列情況進行處理：
對本部門發生的違反規章制度的行為不作認真處理的，根據情節輕重，給予通報批評或行政處分；本部門發生差錯事故造成損失的，按有關規定追究領導責任；本人違反規章制度的，給予通報批評或行政處分。第八條金融系統各級機構負責人對有關規章制度不認真傳達貫徹、組織實施，造成嚴重差錯事故的，要通報批評；造成嚴重後果和重大經濟損失的，要依據有關規定給予嚴肅處理；金融機構負責人本身違反規章制度的，要從嚴處理。第九條各金融機構可依據本規定，制定具體實施辦法。第十條本規定由中國人民銀行負責解釋。第十一條本規定自發布之日起執行。

㈣ 中國人民銀行規章制定程序與管理規定

第一章總 則第一條為加強對中國人民銀行規章的管理，規范規章的制定、備案、解釋和清理等工作，保障規章質量，根據《中華人民共和國立法法》《規章制定程序條例》和《法規規章備案條例》等法律法規，結合工作實際，制定本規定。第二條中國人民銀行規章的立項、起草、審查、決定、公布、解釋、修改、清理、備案等事項，適用本規定。第三條制定規章，應當貫徹落實黨的路線方針政策和決策部署，體現全面深化改革精神，科學規范行政行為，切實保障公民、法人和其他組織的合法權益，遵循《中華人民共和國立法法》確定的立法原則，符合憲法、法律、行政法規和其他上位法的規定。
沒有法律或者國務院的行政法規、決定、命令的依據，規章不得設定減損公民、法人和其他組織權利或者增加其義務的規范，不得增加中國人民銀行的權力或者減少法定職責。第四條制定政治方面法律的配套規章和涉及金融體制改革、金融對外開放等重大經濟社會方面的規章，應當在起草過程中按規定及時向中國人民銀行黨委報告。第五條規章的名稱一般為「規定」、「辦法」，不得稱「法」、「條例」。第六條涉及下列事項，原則上應當制定規章：
(一)在上位法設定的行政許可事項范圍內，對實施該行政許可作出具體規定；
(二)設定行政處罰，或者在法律、行政法規規定的給予行政處罰的行為、種類和幅度的范圍內作出具體規定；
(三)委託符合《中華人民共和國行政處罰法》規定條件的組織實施行政處罰；
(四)新設執法檢查事項；
(五)相關規定可能對公民、法人和其他組織權利義務造成重大影響的。
對同一或者類似事項已經制定多部規范性文件、相關制度已經較為成熟的，應當及時制定規章。第七條中國人民銀行條法司牽頭負責規章的制定和管理工作，承擔組織規章的立項、起草、審查、解釋、備案、修改、清理等工作；辦公廳負責規章的公文審核、公布、檔案管理等工作。中國人民銀行和國家外匯管理局內設機構(以下簡稱起草單位)依職責做好規章的立項、起草等工作。第二章立 項第八條條法司組織編列年度規章制定工作計劃。
起草單位結合工作實際情況和監管工作需要，認為需要制定規章的，應當於每年年初提出本年度的規章立項申請。
中國人民銀行各省會(首府)城市中心支行以上分支機構可以於每年年初提出本年度規章制定項目建議。
條法司可以視情況向社會公開徵集規章制定項目建議。第九條立項申請應當著重說明以下內容：
(一)制定規章的依據；
(二)制定規章的必要性；
(三)所要解決的主要問題；
(四)擬確立的主要制度；
(五)規章制定計劃和擬發布時間。第十條條法司應當對立項申請和規章制定項目建議進行評估論證，擬訂年度規章制定工作計劃，報中國人民銀行負責同志批准後向社會公布。
規章制定工作計劃包括規章名稱、起草單位、擬發布時間等。第十一條中國人民銀行按照相關財務管理規定對年度規章制定工作計劃給予經費保障。第十二條對列入年度規章制定工作計劃的項目，起草單位應當抓緊起草工作，按照計劃及時上報。
條法司應當及時跟蹤了解年度規章制定工作計劃執行情況，加強組織協調和督促指導。對列入年度規章制定工作計劃但未完成的項目，原則上應當在下一年度重新立項。
根據工作需要，未列入年度規章制定工作計劃而又確有制定必要的規章，由起草單位商條法司並報中國人民銀行負責同志批准後，可以作為補充計劃項目執行。第三章起 草第十三條規章一般由起草單位具體負責起草工作，條法司負責指導協調。
涉及重大事項、多個內設機構職權等的規章，可以由條法司負責起草或者組織相關內設機構起草。第十四條規章應當採用條文形式，一般包括制定目的和依據、適用范圍、職責分工、具體規范、法律責任、解釋權、施行日期等內容。條文較多的規章可以區分章節。第十五條起草規章時，起草單位應當同時撰寫起草說明，說明以下事項：
(一)制定規章的依據和必要性；
(二)主要起草過程；
(三)擬解決的主要問題和擬確立的主要制度；
(四)意見徵求及採納、協調處理情況；
(五)開展貿易政策合規性評估和公平競爭審查的情況；
(六)其他需要說明的問題。

㈤ 中國人民銀行法規定有哪些

1995年3月18日第八屆全國人民代表大會第三次會議通過

第一章 總 則

第一條 為了確立中國人民銀行的地位和職責，保證國家貨幣政策的正確制定和執行，建立和完善中央銀行宏觀調控體系，加強對金融業的監督管理，制定本法。

第二條 中國人民銀行是中華人民共和國的中央銀行。

中國人民銀行在國務院領導下，制定和實施貨幣政策，對金融業實施監督管理。

第三條 貨幣政策目標是保持貨幣幣值的穩定，並以此促進經濟增長。

第四條 中國人民銀行履行下列職責：

（一）依法制定和執行貨幣政策；

（二）發行人民幣，管理人民幣流通；

（三）按照規定審批、監督管理金融機構；

（四）按照規定監督管理金融市場；

（五）發布有關金融監督管理和業務的命令和規章；

（六）持有、管理、經營國家外匯儲備、黃金儲備；

（七）經理國庫；

（八）維護支付、清算系統的正常運行；

（九）負責金融業的統計、調查、分析和預測；

（十）作為國家的中央銀行，從事有關的國際金融活動；

（十一）國務院規定的其他職責。

中國人民銀行為執行貨幣政策，可以依照本法第四章的有關規定從事金融業務活動。

第五條 中國人民銀行就年度貨幣供應量、利率、匯率和國務院規定的其他重要事項作出的決定，報國務院批准後執行。

中國人民銀行就前款規定以外的其他有關貨幣政策事項作出決定後，即予執行，並報國務院備案。

第六條 中國人民銀行應當向全國人民代表大會常務委員會 提出有關貨幣政策情況和金融監督管理情況的工作報告。

第七條 中國人民銀行在國務院領導下依法獨立執行貨幣政策，履行職責，開展業務，不受地方政府、各級政府部門、社會團體和個人的干涉。

第八條 中國人民銀行的全部資本由國家出資，屬於國家所有。

第二章 組織機構

第九條 中國人民銀行設行長一人，副行長若幹人。

中國人民銀行行長的人選，根據國務院總理的提名，由全國人民代表大會決定；全國人民代表大會閉會期間，由全國人民代表大會常務委員會決定，由中華人民共和國主席任免。中國人民銀行副行長由國務院總理任免。

第十條 中國人民銀行實行行長負責制。行長領導中國人民銀行的工作，副行長協助行長工作。

第十一條 中國人民銀行設立貨幣政策委員會。貨幣政策委員會的職責、組成和工作程序，由國務院規定，報全國人民代表大會常務委員會備案。

第十二條 中國人民銀行根據履行職責的需要設立分支機構，作為中國人民銀行的派出機構。中國人民銀行對分支機構實行集中統一領導和管理。

中國人民銀行的分支機構根據中國人民銀行的授權，負責本轄區的金融監督管理，承辦有關業務。

第十三條 中國人民銀行的行長、副行長及其他工作人員應當恪盡職守，不得濫用職權、徇私舞弊，不得在任何金融機構、企業、基金會兼職。

第十四條 中國人民銀行的行長、副行長及其他工作人員，應當依法保守國家秘密，並有責任為其監督管理的金融機構及有關當事人保守秘密。

第三章 人 民 幣

第十五條 中華人民共和國的法定貨幣是人民幣。以人民幣支付中華人民共和國境內的一切公共的和私人的債務，任何單位和個人不得拒收。

第十六條 人民幣的單位為元，人民幣輔幣單位為角、分。

第十七條 人民幣由中國人民銀行統一印刷、發行。

中國人民銀行發行新版人民幣，應當將發行時間、面額、圖案、式樣、規格予以公告。

第十八條 禁止偽造、變造人民幣。禁止出售、購買偽造、變造的人民幣。

禁止運輸、持有、使用偽造、變造的人民幣。禁止故意毀損人民幣。禁止在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣。

第十九條 任何單位和個人不得印製、發售代幣票券，以代替人民幣在市場上流通。

第二十條 殘缺、污損的人民幣，按照中國人民銀行的規定兌換，並由中國人民銀行負責收回、銷毀。

第二十一條 中國人民銀行設立人民幣發行庫，在其分支機構設立分支庫。

分支庫調撥人民幣發行基金，應當按照上級庫的調撥命令辦理。任何單位和個人不得違反規定，動用發行基金。

第四章 業 務

第二十二條 中國人民銀行為執行貨幣政策，可以運用下列貨幣政策工具：

（一）要求金融機構按照規定的比例交存存款准備金；

（二）確定中央銀行基準利率；

（三）為在中國人民銀行開立帳戶的金融機構辦理再貼現；

（四）向商業銀行提供貸款；

（五）在公開市場上買賣國債和其他政府債券及外匯；

（六）國務院確定的其他貨幣政策工具。

中國人民銀行為執行貨幣政策，運用前款所列貨幣政策工具時，可以規定具體的條件和程序。

第二十三條 中國人民銀行依照法律、行政法規的規定經理國庫。

第二十四條 中國人民銀行可以代理國務院財政部門向各金融機構組織發行、兌付國債和其他政府債券。

第二十五條 中國人民銀行可以根據需要，為金融機構開立帳戶，但不得對金融機構的帳戶透支。

第二十六條 中國人民銀行應當組織或者協助組織金融機構相互之間的清算系統，協調金融機構相互之間的清算事項，提供清算服務。具體辦法由中國人民銀行規定。

第二十七條 中國人民銀行根據執行貨幣政策的需要，可以決定對商業銀行貸款的數額、期限、利率和方式，但貸款的期限不得超過一年。

第二十八條 中國人民銀行不得對政府財政透支，不得直接認購、包銷國債和其他政府債券。

第二十九條 中國人民銀行不得向地方政府、各級政府部門提供貸款，不得向非銀行金融機構以及其他單位和個人提供貸款，但國務院決定中國人民銀行可以向特定的非銀行金融機構提供貸款的除外。

中國人民銀行不得向任何單位和個人提供擔保。

第五章 金融監督管理

第三十條 中國人民銀行依法對金融機構及其業務實施監督管理，維護金融業的合法、穩健運行。

第三十一條 中國人民銀行按照規定審批金融機構的設立、變更、終止及其業務范圍。

第三十二條 中國人民銀行有權對金融機構的存款、貸款、結算、呆帳等情況隨時進行稽核、檢查監督。

中國人民銀行有權對金融機構違反規定提高或者降低存款利率、貸款利率的行為進行檢查監督。

第三十三條 中國人民銀行有權要求金融機構按照規定報送資產負債表、損益表以及其他財務會計報表和資料。

第三十四條 中國人民銀行負責統一編制全國金融統計數據、報表，並按照國家有關規定予以公布。

第三十五條 中國人民銀行對國家政策性銀行的金融業務，進行指導和監督。

第三十六條 中國人民銀行應當建立、健全本系統的稽核、檢查制度，加強內部的監督管理。

第六章 財務會計

第三十七條 中國人民銀行實行獨立的財務預算管理制度。

中國人民銀行的預算經國務院財政部門審核後，納入中央預算，接受國務院財政部門的預算執行監督。

第三十八條 中國人民銀行每一會計年度的收入減除該年度支出，並按照國務院財政部門核定的比例提取總准備金後的凈利潤，全部上繳中央財政。

中國人民銀行的虧損由中央財政撥款彌補。

第三十九條 中國人民銀行的財務收支和會計事務，應當執行法律、行政法規和國家統一的財務會計制度，接受國務院審計機關和財政部門依法分別進行的審計和監督。

第四十條 中國人民銀行應當於每一會計年度結束後的三個月內，編制資產負債表、損益表和相關的財務會計報表，並編制年度報告，按照國家有關規定予以公布。

中國人民銀行的會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。

第七章 法律責任

第四十一條 偽造人民幣、出售偽造的人民幣或者明知是偽造的人民幣而運輸的，依法追究刑事責任。

變造人民幣、出售變造的人民幣或者明知是變造的人民幣而運輸，構成犯罪的，依法追究刑事責任；情節輕微的，由公安機關處十五日以下拘留、五千元以下罰款。

第四十二條 購買偽造、變造的人民幣或者明知是偽造、變造的人民幣而持有、使用，構成犯罪的，依法追究刑事責任；情節輕微的，由公安機關處十五日以下拘留、五千元以下罰款。

第四十三條 在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣的，中國人民銀行應當責令改正，並銷毀非法使用的人民幣圖樣，沒收違法所得，並處五萬元以下罰款。

第四十四條 印製、發售代幣票券，以代替人民幣在市場上流通的，中國人民銀行應當責令停止違法行為，並處二十萬元以下罰款。

第四十五條 違反法律、行政法規有關金融監督管理規定的，中國人民銀行應當責令停止違法行為，並依法給予行政處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第四十六條 當事人對行政處罰不服的，可以依照《中華人民共和國行政訴訟法》的規定提起行政訴訟。

第四十七條 中國人民銀行有下列行為之一的，對負有直接責任的主管人員和其他直接責任人員，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）違反本法第二十九條第一款的規定提供貸款的；

（二）對單位和個人提供擔保的；

（三）擅自動用發行基金的。

有前款所列行為之一，造成損失的，負有直接責任的主管人員和其他直接責任人員應當承擔部分或者全部賠償責任。

第四十八條 地方政府、各級政府部門、社會團體和個人強令中國人民銀行及其工作人員違反本法第二十九條的規定提供貸款或者擔保的，對負有直接責任的主管人員和其他直接責任人員，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任；造成損失的，應當承擔部分或者全部賠償責任。

第四十九條 中國人民銀行的工作人員泄露國家秘密，構成犯罪的，依法追究刑事責任；情節輕微的，依法給予行政處分。

第五十條 中國人民銀行的工作人員貪污受賄、徇私舞弊、濫用職權，玩忽職守，構成犯罪的，依法追究刑事責任；情節輕微的，依法給予行政處分。

第八章 附 則

第五十一條 本法自公布之日起施行。