糧食部門財務規章制度

① 企業食堂財務管理規定3篇

企業食堂 財務管理 規定旨在進一步加強企業食堂管理，健全食堂管理制度，規范食堂財務收支，嚴肅 財經 紀律。下面是企業食堂財務管理制度，歡迎參閱。
企業食堂財務管理規定1
為進一步加強企業食堂管理，健全食堂管理制度，規范食堂財務收支，嚴肅財經紀律，現就企業食堂財務管理中的有關事項規定如下：

一、食堂財務管理的總體要求

公司開辦食堂是一項公益性事業，必須以服務職工為宗旨，不以盈利為目的;必須堅持職工自願搭夥就餐的原則;必須認真執行國家有關法律、法規和財務管理 規章制度 ，開設企業食堂結算戶，由公司財務室實行“統一管理，獨立建帳，成本核算，收支平衡”。

二、企業食堂物資采購與資產管理

(一)食堂物資采購應堅持“勤進快銷，以銷定進，以進促銷”原則。所購物資必須做到質優價廉經濟實惠。

(二)建立和完善物資采購內部牽制制度。企業食堂物資必須實行雙人(食堂主管、采購部主管)采購，品控部監督驗收數量和質量。

(三)建立物資采購驗收制度。食堂物資采購回來後，必須辦理過秤、驗收等入庫手續，經采購人員、復核人員、保管人員和審批人員在統一印製的“河北灤平華都食品有限企業食堂物自製單據”上分別簽字認可後，方可登記入賬。

(四)建立物資采購報批制度。采購人員每天應根據采購的品種、數量、價格等編制“食堂采購計劃表”，經復核人員、保管人員和審批人員同意審批後方可采購。

(五)建立食堂存貨盤點制度。食堂存貨按進庫時間可分為：進廚存貨和進庫存貨。進廚存貨指購進後直接進入廚房用於加工的原材料及輔料。進庫存貨指為加工過程中耗用而儲存的原材料及輔料，如大米、麵粉、食油、干貨、山貨、調料和燃料等。企業食堂應對進庫存貨進行按月定期清查盤點，學期結束進行一次全面的清查盤點，做到帳表、帳帳、帳實相符。盤盈或盤虧的存貨應按有關規定進行帳務調整。

三、企業食堂收入管理

(一)企業食堂收入主要來源於職工和管理人員的就餐收入，食堂向職工和管理人員收取的金龍卡存款伙食費，實行月初預收、月末結轉確認伙食收入、 離職 工人結算找補的辦法。即：公司預收伙食費時，不作“食堂收入”，暫掛“應付帳款或預收款”，每月末以當月電腦列印的就餐交易額從預收款中結轉確認當月伙食收入。職工及食堂人員的就餐費同職工一樣結算。

(二)離職工人退款，由機房把退款明細及總帳交財務室，經充卡室審核後辦理。

(三)企業食堂原則上不允許對外承包經營，對於在公司統一監管下實行責任經營收取的相應可支配費用，必須納入公司預算外收入管理。

(四)食堂包裝物出售、飯菜下腳處理等所產生收入，一律記入食堂收入，不得轉移存儲。

(五)職工伙食費的收取應充分考慮職工的承受能力，以伙食支出的估算成本為依據，力求收支基本平衡。

(六)食堂實行自收自支，自負盈虧，公司行政一般不予補助。食堂以伙食資金購置食堂設備或 其它 支出而造成虧損的，公司可給予一定經費補助。

四、企業食堂支出管理

(一)企業食堂支出要以服務職工為中心，按照“量入為出”原則安排各項支出，嚴格支出管理，提高伙食資金的使用效益。食堂支出主要包括：

1.伙食支出：是指企業食堂開展伙食活動而發生的各項支出。具體包括：

(1)糧食支出：企業食堂加工過程中所耗用的米、麵粉等支出;

(2)菜金支出：企業食堂燒菜所耗用的支出

(3)調料支出：企業食堂加工過程中耗用鹽、味精、雞精等支出;

(4)燃料支出：企業食堂加工過程中耗用煤、煤氣等支出;

(5)其他材料支出：企業食堂加工過程中耗用除上述以外的支出。

2.其他支出：企業食堂聘請臨時工等所開支的人員工資等支出。具體包括：炊事員工資、社會保障費、管理人員管理補貼、水電費支出、非正常支出及其他雜項支出。

(二)食堂支出的管理程序和審批規定。

1.所有主食、副食、蔬菜等物資材料購入，必須按實際支付的價格及運費等實際成本計價。物資材料購入時應填制食堂物資入庫單，數量、價格、質量須經食堂有關管理人員驗收、過秤簽字後按序入庫，並記入有關帳簿。現購現用物資材料的購入和交付使用，可不通過填制食堂物資入庫單和食堂物資出庫單，購買驗收後憑采購單及發票直接列入伙食支出。

2.領取主食、副食、蔬菜等物資材料，必須填寫食堂物資出庫單，出庫時以加權平均後的成本作伙食支出。食堂物資出庫單須經有關食堂管理人員簽章，並記入有關賬簿。

3.食堂的差旅費、通訊費、辦公費、低值易耗品等支出，須經食堂負責人審核，報公司領導審批後，向食堂出納辦理報銷手續，直接列入當月支出。

4.食堂需購置固定資產，由食堂負責人提出申請，報公司領導審核，審批同意後，方可按公司招投標(集中采購)目錄及標准規定辦理設備采購手續，購入後辦理好固定資產登記入帳手續。

5.食堂人員的聘請人數應符合規定的人數，其工資標准由公司同意後執行。

(三)公司因工作需要而發生的客伙支出，原則上要求在公司內部食堂就餐，費用按實際支出成本結算。

(四)食堂菜類的采購應有兩人及以上人員到菜市場采購並填寫“河北灤平華都食品有限企業食堂物自製單據”，采購驗收後由驗收人及食堂主管簽字並付款，其他物資的采購原則上須對方開具正規的稅務發票到校財務室單獨報銷，金額在1000元以上的物資須對方提供開戶銀行及帳號，通過轉帳支付，不提現金。經常在采購的米、油、麵粉、冰貨等大額采購項目應告知對方至少每周到財務室進行資金結算。其他定點單位采購的數量不是很大的項目也應每周到財務室結算，原則上要求對方開具稅務發票。發票在報銷過程中應寫明用途。

(五)所有結算的票據都要求合法規范，票據開具的內容反映實際的經濟交往事項，票據反映的業務內容真實，符合經濟交往事項的實際情況。(是否存在偽造作假，如大頭小尾、塗改、不套復印紙等);發票的正確性：內容齊全、填寫規范、開具的內容與發票類別相符、在規定的額度和時間內開具等;要求對方單位開票時必須要求做到按號碼順序填開，填寫項目齊全，內容真實，字跡清楚;開票時，同時要求填寫付款方：“河北灤平華都食品有限公司”並有開票方開票人和收款人簽字，同時在發票聯上加蓋發票專用章。

(六)食堂每周前填制好采購情況公示表。

(七)企業食堂所有支出項目除菜市場購買的菜類及零星支出在500元下的項目由食堂主管簽字匯總後由領導統一簽字後支付，其他也由領導簽字後支付。食堂用勞保用品及食物福利等的發放須報主管領導審批，發票報銷時附審批單。

五、企業食堂財務收支結余及分配管理

(一)食堂財務收支結余是指企業食堂因伙食經營而發生的當期收入與支出相抵後的余額。企業食堂不應以盈利為目的，必須堅持“收支平衡、略有節余”的原則。

副營收支的收益和其它收支的收益應當單獨反映。

(二)食堂應每月反映財務盈虧狀況，按月編制“企業食堂資產負債表”、“企業食堂收支明細表”，及時發現問題，分析原因，消除虧損。

(三)食堂凈收益全部納入公司部門預算，實施“收支兩條線”管理。

六、財務公開

食堂每月財務報表於次月公司第一周例會上公示。

七、企業食堂會計檔案管理

食堂的會計檔案資料，納入公司會計檔案資料統一管理。
企業食堂財務管理規定2
為進一步加強職工食堂財務管理，規范經營體系，提高經營效果，更好的為廣大職工服務，根據公司財務管理相關規定，結合職工食堂經營的實際情況，特製定本制度：

一、內容與要求

1、職工食堂所有收、付款及出、入庫單據，必須書寫工整，手續完備。食堂領用各種物品要做好出庫單，出庫單據上要有領物人、保管員、食堂主管的簽字許可，做到帳物相符，一一對應。每周一報銷、每月一統計當月的總支出和總收入。

2、所有收、付款單據(稅務機關監制的正規發票)要事先經制單人和食堂主管簽字後，方可到主管單位簽字審核，公司領導審批後到公司財務部報銷。

3、核算保管員應每周五下午，持本周所購物品的發票或者集市采購賣方開出的 收據 等原始憑證、出入庫單據到財務部報銷。發票必須具有稅務機關發票監制章和單位財務專用章;出、入庫單須有采購員、核算保管員和食堂主管簽字把關;集市采購三聯單(或者原始憑證)必須有賣方簽名及手印，否則一律不予報銷。

4、核算保管員定期到主管單位借食堂備用金，並辦理完備的借款手續，每次的借款數額必須由食堂主管決定。

5、核算保管員應每月5日從財務部統計上月食堂的總收入，當月核算當月的收支情況，並計算出每月的盈餘額或者虧損額。

6、食堂每月25日對庫存及剩餘物品進行盤點，主管單位隨時抽查，檢查帳、物是否相符，有無積壓浪費、腐爛變質現象。

7、所有借帳應當月結清，不存在白條，杜絕呆帳、壞帳的發生。

8、每月所有報批的收付款單據及月末盤點表，必須於下月1日前全部送主管單位審核。

二、檢查與考核

1、不及時按規定報銷、報送收付款單據極不按時盤點的每次考核核算保管員50元。

2、抽查時帳、物不符考核責任人100元。連帶考核食堂主管50元。

3、發生違反規章制度的現象，按公司有關制度規定進行考核。

三、本辦法自下發執日起執行。
企業食堂財務管理規定3
為加強食堂管理，提高服務質量和水平，為員工提供良好的就餐條件，充分發揮後勤保障作用，特製定本機關單位食堂規章制度。

一、指導思想

遵循為局機關、二級單位會議和來往客人服務的宗旨，運用市場化管理模式，負責承擔局領導及機關安排的會議接待和二級單位的工作餐及客餐，努力作到飯菜色鮮味美，價格合理，服務周到，方便及時。

二、聘用員工制度

1.食堂工作人員一律實行公開招聘，擇優錄取的方式。

2.聘用廚師長一名，副廚一名，配菜員一名，打合一名，洗碗工一名，服務員四名。

3.實行廚師長負責制，廚師的整個團隊月薪暫定13000.00元，廚師長負責廚房工作人員的收入分配及工作分工，洗碗工及服務員月薪暫定1500.00元。

4.聘用人員經領導考察同意聘用後，根據中華人民共和國《勞動法》的規定，依法依規購買五險:(即養老 保險 、醫療保險、失業保險、工傷保險及生育保險)，按勞定薪，簽定正式 勞動合同 。

5.所有聘用人員試用期暫定一個月。

三、就餐管理制度

1.非本單位工作人員嚴禁在食堂進餐，食堂提供周一至周五的員工餐工作餐，就餐人員必須是本大樓工作人員，就餐人員持有效票證方能就餐，嚴禁攜帶家屬進餐或打餐帶走。

2.客餐實行專班專人負責，局機關客餐由局辦公室開進餐單，確定進餐標准，(標准擬定為科級接待標准為200元;副局級接待標准為300元;局級及上級領導來客接待標准為500元)對應我們的菜單，核定菜價。酒水另算(酒水主要以12年白雲邊為主，如若需要高檔酒水，需經局主要領導批准尚可)。

3.局二級單位來客就餐，按菜單點菜，餐後據實結算。

4.客餐就餐完畢後，需相關負責人在結算單上簽字。

四、財務管理制度

1.食堂財務

實行單獨核算，財務人員應嚴格執行會計法的相關規定，遵守財務制度，及時填報憑證和帳務處理。

2.每張票據都需要有經手人和證明人簽字，采購員每次在財務處領取2000元作為周轉資金。

3.局機關客餐按月結算，食堂財務人員經局辦公室核准無誤後，財務科予以結算。

4.二級單位客餐按月累計結算。

五、衛生管理制度

嚴格執行《中華人民共和國食品衛生法》及中華人民共和國衛生部有關飲食衛生“五四”制度。

1.工作人員每年進行一次體檢，持健康證上崗。

2.環境衛生要定人、定物、定時間、定質量，分片包干，做到保持清潔，無垃圾污物。保持炊具、灶具清潔衛生。廚房、餐廳有防蠅、防塵和污水排除等衛生設施。夏秋季節經常使用滅蠅葯，保證室內無蠅。食堂倉庫要專庫專用。

3.原料分類存放，食品生熟分開保管，並有四防(防蠅、防塵、防鼠、防潮) 措施 ，防止食品污染。

4.食堂工作人員要講究衛生，經常洗澡，理發剪指甲，換洗工作服;工作前、便後要洗手，工作時不吸煙，不隨地吐痰，不面向食品說話、咳嗽。食堂工作人員均應按照設備分工和劃分的衛生區域，經常打掃、洗刷，做到每日一小掃，每周一大掃。

六、材料及實物的管理制度

1.采購員采購的主副食原料、水果等及其他接待性禮品，需嚴把進貨關，每日購進的食品原材料的數量、質量、價格需由管理人員及保管員驗收。

2.保管人員對食品原材料辦理入庫等相關手續，物品擺放到位有序。

3.購物發票由采購，保管、管理人員簽字後報主管主任簽字報銷。保管人員對物品要心中有數，及時向主管主任匯報常用物的庫存情況，按時報送物品管理台帳及就餐情況表。

4.炊事員應根據主管領導批準的人數和標准進行烹飪，不得擅自超標。

七、食堂安全管理制度

1.在使用爐灶前，應首先檢查油路、氣路是否運轉正常，然後點火預熱，一切正常後再使用。

2.使用完畢，隨即關閉各個開關，下班時操作人員應對爐灶各處開關進行全面檢查。

3.在油鍋加熱時，工作人員不準離開工作崗位，防止意外事故發生。

4.操作電器設備前，應先檢查防護設備及電源是否完好。

5.操作時必須精力集中，保證安全，發現問題立即關閉電源。

6.設備使用完畢應將電源斷開。下班時操作人員應對電源進行一次檢查。

② 中型糧食企業保管員、財務人員、更夫的管理制度

更夫管理制度一、 更夫熟悉所管轄范圍情況二、 上班應全面檢查，出現問題及時於帶班領導聯系。三、 學校與臨時僱傭更夫簽定合同，明確責任，更夫不履行合同，應辭退。四、 教育處、學校對更夫業查，發現有違規行為，除批評教育外，承擔相應責任。五、 更夫要記好《更夫值宿記錄》。六、更夫上崗時間：晚5：00--早7：30保管員管理制度 1、負責驗收、保管、發放學校辦公用品。做到凡物有帳，帳目齊全，帳物相符，物品入庫後如數分類登帳，及時上架。2、庫內的一切物品，不經領導批准概不出庫或外借，對領導批准外借的物品寫借條，要按期追回。3、負責編報物資收發及庫存的報表及時報告庫存及物資采購計劃。4、本著勤儉節約，修舊得廢的原則，搞好成本核算及物品消耗流計，防止物品積壓和浪費。5、做好防火，防潮和防盜工作，搞好庫房衛生。6、每學期對庫房盤點一次，及時向領導匯報清查結果。7、完成好領導交辦的其它工作任務。 財務人員管理制度(一) 總則
1、 為加強公司的財務工作，發揮財務工作人員在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，特製定本規定。
2、 公司財務部門的職能是：
（1） 認真貫徹執行國家有關的財務管理制度；
（2） 建立健全財務管理的各項規章制度，編制財務計劃，加強經營核算管理，反映、分析財務計劃的執行情況，檢查監督財務紀律執行情況；
（3） 積極為經營管理服務，促進公司取得較好的經濟效益；
（4） 厲行節約，合理使用資金；
（5） 了解掌握財政、稅務和金融等管理部門的有關政策法規，及時反映、匯報情況，提出合法、合理的執行方案；
（6） 完成公司領導交辦的其他工作。
3、 公司財務部由會計、出納人員組成。
4、 公司各部門人員辦理財會事務時，必須遵守本規定。

(二) 財務工作管理職責
5、 會計的主要工作職責是：
（1） 按照國家頒布的《小企業會計制度》的規定記賬、復賬、報賬，做到手續完備，數字准確，賬目清楚，按期報賬；
（2） 按照經濟核算的原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤狀況，挖掘增收節支潛力，考核資金使用效果，及時向總經理提出合理化建議，當好公司參謀；
（3） 妥善保管會計憑證、會計賬本、會計年、報表和其他會計資料；
（4） 進行年末資產盤點；
（5） 完成領導交班辦的其他工作。
6、 出納的工作職責是：
（1） 認真執行報銷、付款和借款等管理制度，確保原始憑證合法、准確；
（2） 建立、健全現金出納各種賬目，嚴格審核現金收付憑證；
（3） 嚴格執行現金、支票管理制度；
（4） 積極做好銀行的對賬、報賬工作；
（5） 配合會計做好各種賬務工作；
（6） 完成領導交辦的其他工作。

(三) 財務工作管理
7、 嚴格執行公司會計制度；
8、 會計憑證、會計賬本、會計報表和其他會計資料必須真實、准確、完整，並符合會計制度的規定；
9、 財務人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，並根據經審核的原始憑證編制會計憑證；
10、 財務人員應當會同公司行政人員或總經理授權人員定期（每年一次）進行財務清查，保證賬本記錄與實物、款項相符；
11、 財務人員應根據賬本編制會計報表上報總經理，並報送有關部門。
12、 財務人員調動或離職，必須與接管人員辦理交接手續，並由總經理授權人員監交。

(四) 費用報銷、付款及借款管理
13、 按費用種類分別採用「費用報銷單」和「差旅費報銷單」作為報銷申請單據。報銷單據由經辦人填寫，部門經理審核，出納對報銷單據的合法性和准確性進行復合，經總經理或授權經理批准後，方可報銷。
14、 支付運費等成本項目和采購固定資產等各類付款須填寫「支款憑條」申請，經部門經理審核，總經理或授權經理批准後由財務部門根據資金計劃安排付款。
15、 暫借款及出差借款，須由使用人填寫「借款單」，經部門經理審核，總經理或授權經理批准後實行支款。

(五) 會計檔案管理
16、 本公司的會計憑證、會計賬本、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔。
17、 會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、起止月、號數、單據張數，由會計及有關人員簽名蓋章，由總經理指定專人歸檔保存，歸檔前應加以裝訂。
18、 會計報表應分月、季、年報按時歸檔

③ 儲備糧管理辦法

法律分析：一、收納庫：總倉容量按服務半徑內的糧食產量與擬定的收購量確定。東北糧食主產區新建收納庫總倉容量不宜低於2．5萬t；華北及南方糧食主產區新建收納庫總倉容量不宜低於1萬t。
二、中轉庫：港口中轉庫按不大於年中轉量的10％確定，內陸中轉庫按不大於年中轉量的25％確定。
三、儲備庫：應按轄區內核定的中央儲備量或地方儲備量確定；國家儲備庫宜按二類及以上糧庫建設。
四、綜合庫：同時具備上述兩種或三種功能，總倉容量按不同功能的倉容量綜合確定；綜合庫宜按二類及以上糧庫標准建設。
法律依據：《糧食流通管理條例》 第六條 國務院發展改革部門及國家糧食和儲備行政管理部門負責全國糧食的總量平衡、宏觀調控和重要糧食品種的結構調整以及糧食流通的中長期規劃。國家糧食和儲備行政管理部門負責糧食流通的行政管理、行業指導，監督有關糧食流通的法律、法規、政策及各項規章制度的執行。國務院市場監督管理、衛生健康等部門在各自的職責范圍內負責與糧食流通有關的工作。

④ 中央儲備糧管理條例

第一章總則第一條為了加強對中央儲備糧的管理，保證中央儲備糧數量真實、質量良好和儲存安全，保護農民利益，維護糧食市場穩定，有效發揮中央儲備糧在國家宏觀調控中的作用，制定本條例。第二條本條例所稱中央儲備糧，是指中央政府儲備的用於調節全國糧食供求總量，穩定糧食市場，以及應對重大自然災害或者其他突發事件等情況的糧食和食用油。第三條從事和參與中央儲備糧經營管理、監督活動的單位和個人，必須遵守本條例。第四條國家實行中央儲備糧垂直管理體制，地方各級人民政府及有關部門應當對中央儲備糧的垂直管理給予支持和協助。第五條中央儲備糧的管理應當嚴格制度、嚴格管理、嚴格責任，確保中央儲備糧數量真實、質量良好和儲存安全，確保中央儲備糧儲得進、管得好、調得動、用得上並節約成本、費用。
未經國務院批准，任何單位和個人不得擅自動用中央儲備糧。第六條國務院發展改革部門及國家糧食行政管理部門會同國務院財政部門負責擬訂中央儲備糧規模總量、總體布局和動用的宏觀調控意見，對中央儲備糧管理進行指導和協調；國家糧食行政管理部門負責中央儲備糧的行政管理，對中央儲備糧的數量、質量和儲存安全實施監督檢查。第七條國務院財政部門負責安排中央儲備糧的貸款利息、管理費用等財政補貼，並保證及時、足額撥付；負責對中央儲備糧有關財務執行情況實施監督檢查。第八條中國儲備糧管理總公司具體負責中央儲備糧的經營管理，並對中央儲備糧的數量、質量和儲存安全負責。
中國儲備糧管理總公司依照國家有關中央儲備糧管理的行政法規、規章、國家標准和技術規范，建立、健全中央儲備糧各項業務管理制度，並報國家糧食行政管理部門備案。第九條中國農業發展銀行負責按照國家有關規定，及時、足額安排中央儲備糧所需貸款，並對發放的中央儲備糧貸款實施信貸監管。第十條任何單位和個人不得以任何方式騙取、擠占、截留、挪用中央儲備糧貸款或者貸款利息、管理費用等財政補貼。第十一條任何單位和個人不得破壞中央儲備糧的倉儲設施，不得偷盜、哄搶或者損毀中央儲備糧。
中央儲備糧儲存地的地方人民政府對破壞中央儲備糧倉儲設施，偷盜、哄搶或者損毀中央儲備糧的違法行為，應當及時組織有關部門予以制止、查處。第十二條任何單位和個人對中央儲備糧經營管理中的違法行為，均有權向國家糧食行政管理部門等有關部門舉報。國家糧食行政管理部門等有關部門接到舉報後，應當及時查處；舉報事項的處理屬於其他部門職責范圍的，應當及時移送其他部門處理。第二章中央儲備糧的計劃第十三條中央儲備糧的儲存規模、品種和總體布局方案，由國務院發展改革部門及國家糧食行政管理部門會同國務院財政部門，根據國家宏觀調控需要和財政承受能力提出，報國務院批准。第十四條中央儲備糧的收購、銷售計劃，由國家糧食行政管理部門根據國務院批準的中央儲備糧儲存規模、品種和總體布局方案提出建議，經國務院發展改革部門、國務院財政部門審核同意後，由國務院發展改革部門及國家糧食行政管理部門會同國務院財政部門和中國農業發展銀行共同下達中國儲備糧管理總公司。第十五條中國儲備糧管理總公司根據中央儲備糧的收購、銷售計劃，具體組織實施中央儲備糧的收購、銷售。第十六條中央儲備糧實行均衡輪換制度，每年輪換的數量一般為中央儲備糧儲存總量的20%至30%。
中國儲備糧管理總公司應當根據中央儲備糧的品質情況和入庫年限，提出中央儲備糧年度輪換的數量、品種和分地區計劃，報國家糧食行政管理部門、國務院財政部門和中國農業發展銀行批准。中國儲備糧管理總公司在年度輪換計劃內根據糧食市場供求狀況，具體組織實施中央儲備糧的輪換。第十七條中國儲備糧管理總公司應當將中央儲備糧收購、銷售、年度輪換計劃的具體執行情況，及時報國務院發展改革部門、國家糧食行政管理部門和國務院財政部門備案，並抄送中國農業發展銀行。第三章中央儲備糧的儲存第十八條中國儲備糧管理總公司直屬企業為專門儲存中央儲備糧的企業。
中央儲備糧也可以依照本條例的規定由具備條件的其他企業代儲。第十九條代儲中央儲備糧的企業，應當具備下列條件：
(一)倉庫容量達到國家規定的規模，倉庫條件符合國家標准和技術規范的要求；
(二)具有與糧食儲存功能、倉型、進出糧方式、糧食品種、儲糧周期等相適應的倉儲設備；
(三)具有符合國家標準的中央儲備糧質量等級檢測儀器和場所，具備檢測中央儲備糧儲存期間倉庫內溫度、水分、害蟲密度的條件；
(四)具有經過專業培訓，並取得有關主管部門頒發的資格證書的糧食保管、檢驗、防治等管理技術人員；
(五)經營管理和信譽良好，並無嚴重違法經營記錄。
選擇代儲中央儲備糧的企業，應當遵循有利於中央儲備糧的合理布局，有利於中央儲備糧的集中管理和監督，有利於降低中央儲備糧成本、費用的原則。