獨立理財師的法律責任

㈠ 在線金融理財師的在線金融理財師職業道德標准

第一條 為規范在線金融理財師職業道德行為，提高在線金融理財師職業道德水準，維護在線金融理財師職業形象，制定本准則。
第二條 在線金融理財師是指從事金融理財，達到國家對該行業要求標准以及准入資格的專業人士。在線金融理財師（Online Financial Planner）簡稱「OFP」。
第三條 在線金融理財師在金融界、實業界、政府、教育界及其他使用「OFP」名稱及標識的專業服務領域從事個人理財業務、金融相關服務時應遵守本准則。
第四條 「客戶」是指以法律授權的方式聘用在線金融理財師並依法接受專業金融理財咨詢服務的個人與家庭。
第五條 「利益沖突」是指在線金融理財師的個人財務行為、商業活動、財產或其它利益可能影響其公平客觀地提供金融理財咨詢服務的情形。
第六條 「個人理財規劃」是指對個人是否能夠或怎樣通過對財務的適當管理實現理財目標的決策過程。
第七條 「個人理財規劃過程」包括以下六個基本步驟：
（一）建立和界定與客戶的關系；
（二）收集客戶信息；
（三）分析和評估客戶當前的財務狀況；
（四）制定並向客戶提交個人理財規劃方案；
（五）執行個人理財規劃方案；
（六）監控個人理財規劃方案的執行。
第八條 「個人理財規劃的范圍」是指個人理財規劃過程所涉及的財務報告的准備與分析、投資規劃、所得稅規劃、教育規劃、風險管理、退休規劃及不動產管理等內容。
第九條 在線金融理財師應以國家相關法律法規為行為准則。
第十條 在線金融理財師應遵守，遵守社會公德。
第十一條 服務於金融機構的在線金融理財師應遵守所屬機構的管理規定和道德操守准則。
第十二條 在線金融理財師向客戶提供理財服務時，應恪守正直誠信原則，不得利用執業便利為自己謀取不正當利益。
第十三條 在線金融理財師在拓展業務時不得有下列行為：
（一）用虛假或誤導性的廣告來誇大自身的勝任能力，以及與其相關聯的機構規模和業務范圍等；
（二）當在線金融理財師就專業問題參與演講、接受采訪、出版書籍及其他出版物，舉辦研討會、參加電台、電視台節目，或通過互聯網宣傳，以磁帶、光碟等媒介宣傳時，含有抬高自己或誇大金融理財業務范圍的成分；
第十四條 在執業活動中，在線金融理財師不應當有欺詐、虛報等行為，也不能有意向客戶、僱主、雇員、同行、政府部門、立法機構或者其它任何個人和組織，呈遞虛假或者誤導性的報告。
第十五條 在線金融理財師在處理客戶金融資產或其他資產時，應當負有以下職責：
（一）在線金融理財師在獲得合法授權 （如特別授權書、信託證明、遺囑執行人授權書等） 時，有義務依法在被授權的范圍內，行使對客戶金融資產和其他資產的保管權和處置權；
（二）對客戶授權保管和處置的金融資產和其他資產總額，在線金融理財師應當及時與客戶共同確認，並保留完整的記錄；
（三）在線金融理財師在收到屬於客戶的金融資產或其他資產時，應立即或在與客戶約定的時間內，將資金或者其它財產轉移給客戶或被授權的第三方。應客戶或者其他被授權者要求，在線金融理財師應立即向其提供完整的會計記錄；
（四）在線金融理財師應當將客戶的金融資產或其他財產，與在線金融理財師個人或其所在公司的金融資產或其他財產分別管理，分別記帳；
（五）在符合相關法律的規定，並且能夠為每一位客戶單獨提供詳細、准確的會計記錄的情況下，在線金融理財師可以將不同客戶的金融資產或其他財產統一管理；
（六）在線金融理財師作為客戶資產的受託人，在保管客戶的全部資產或用於投資的資產時，必須謹慎、勤勉。
第十六條 在線金融理財師應當誠實公平地提供服務，不得因經濟利益、關聯關系、外界壓力等因素影響其客觀、公正的立場。
第十七條 在線金融理財師在為客戶提供專業服務時，應該從客戶利益出發，做出合理、謹慎的專業判斷。
第十八條 在線金融理財師應當公平合理地對待客戶、委託人、合夥人和僱主，並公正、誠實地披露其在提供專業服務過程中遇到的利益沖突。
第十九條 在提供金融理財咨詢服務時，在線金融理財師應該向客戶披露與拓展業務相關的信息，包括利益沖突、從業機構的變更、地址、電話號碼、證明材料、資格證書、傭金安排、其他代理關系和在線金融理財師在這些代理關系中的代理范圍等；以及依法要求提供的其它信息。
第二十條 在線金融理財師應當及時以書面形式披露與所提供的專業服務相關的重要信息。書面披露材料包括：
（一）在線金融理財師或其單位為客戶提供服務時所應用的相關理念及指導原則。
（二）如客戶需要，在線金融理財師應當及時向客戶提供所在單位負責人和相關職員的簡歷，包括教育背景、工作經驗、專業水平及相關證書和專長等。
（三）在確立合同關系後，在線金融理財師應當披露可能由此產生的傭金和介紹費及其來源。
（四）在向客戶提供金融理財咨詢服務過程中所產生的傭金和介紹費及其來源。
（五）在線金融理財師與第三方簽訂書面代理或者僱傭關系的合同。
（六）反映利益沖突的文件。
第二十一條 在合同關系確立之前，在線金融理財師應當以書面形式向客戶披露可能對其客觀性及獨立性產生影響的各種關系。
第二十二條 在合同關系正式確立以前，在遵守保密性條款的條件下，在線金融理財師為證明其自身勝任能力，可以提供現有客戶或原客戶的推薦信等證明材料。
第二十三條 在線金融理財師與客戶建立初始業務關系時，交易合約條款對客戶而言必須是公平合理的。在線金融理財師應向客戶闡明交易風險，利益沖突及其他相關信息，以確保該交易對客戶的公平性。
第二十四條 在雙方合同關系結束前，若出現利益沖突，在線金融理財師應及時向客戶及有關人員披露詳細情況。
第二十五條 在線金融理財師以代理人身份進行金融理財服務時，應當明確職權並持有授權代理委託書。
第二十六條 在線金融理財師，不論其受雇於金融理財公司、投資公司，或作為機構服務的代理人，都應依據本准則的要求披露信息，並按照統一的標准服務。
第二十七條 當在線金融理財師的資格證書或僱傭關系變更時，應及時告知其客戶，雙方另有約定的除外。
第二十八條 在線金融理財師應當完成國家規定的培訓標准，具備相應的專業知識和經驗，能夠勝任所從事的金融理財業務。
第二十九條 在線金融理財師應當在其所能勝任的范圍內為客戶提供金融理財咨詢服務。對那些尚不具備勝任能力的領域，在線金融理財師可以聘請專家協助工作，或向專業人員咨詢；或者將客戶介紹給其他相關組織。
第三十條 在線金融理財師應當完成國家規定的繼續教育內容，保持和提高其專業勝任能力。
第三十一條 未經客戶書面許可，在線金融理財師不得向合同關系以外的第三方透漏任何有關客戶的個人信息。但在下述情形下，在線金融理財師可以披露與使用相關信息：
（一）開立咨詢或經紀賬戶、為達成交易、或為執行客戶某項具體要求，以協議形式認可時；
（二）依法要求披露信息時；
（三）針對失職指控，在線金融理財師進行申辯時；
（四）在線金融理財師與客戶之間產生民事糾紛需要披露時。
第三十二條 在線金融理財師對僱主和客戶應遵循相同的保密標准。
第三十三條 在線金融理財師應該具有職業的榮譽感，在提供服務的過程中，應尊重和禮貌對待客戶及其他金融理財師。在線金融理財師還應當與同業者充分合作，共同維護和提高該行業的公眾形象及服務質量。
第三十四條 在線金融理財師應該按照國家制定的各項規范和准則的要求，使用「OFP」 的名稱及標識。
第三十五條 在線金融理財師與其他金融理財專業人士及相關組織，應遵循公平合理的競爭原則，開展業務。
第三十六條 在線金融理財師了解到其他在線金融理財師違反本准則的規定，應當通報主管單位。本准則不要求在舉報中透露本人信息或基於發現的情況寫出書面報告。
第三十七條 當在線金融理財師有理由懷疑金融理財組織內部有人從事非法活動時，應該立即收集證據並提交其直接主管。如果該在線金融理財師確信金融理財組織內存在非法活動，並尚未採取補救措施，應該及時向相應的監管機構反應情況。
第三十八條 在線金融理財師在其他相關行業從業時，應當取得該行業的相關從業資格，或取得法律授權並注冊。
第三十九條 在線金融理財師不應當使用或威脅使用本准則的具體條款，以達到詆毀或惡意傷害同行的目的。
第四十條 克盡職守是指充分計劃，並監督實施。在線金融理財師為客戶提供服務時應及時、周到、勤勉。
第四十一條 在線金融理財師必須根據客戶的具體情況提供並實施有針對性的理財建議。
第四十二條 在線金融理財師應對其向客戶推薦的理財產品進行調查。該項調查可以由在線金融理財師本人來進行，也可由其推薦能夠勝任的人士或機構來進行。
第四十三條 在線金融理財師應當對輔助其向客戶提供個人理財規劃服務的下屬進行指導監督，對其觸犯本准則的行為應及時制止。

㈡ 獨立理財師的存在意義

以前說起獨立理財師，很多人覺得只不過是一個銷售人員而已，然而真正接觸的人才知道，他們的存在，有很重要的意義，並且不是一般人可以勝任的。根據優脈財富匯調查總結得知，獨立理財師必須擁有三項明顯優點：
首先，他們具備超強的分析能力，對事物的發展趨勢比常人更敏銳。
其次，他們有哲學思維，能夠通過事情現象看本質。
最後，他們有風險意識，也有前瞻性，彈性思維較強。
獨立理財師，看似只是一個幫你管理財務的人，然而，後面支撐他們的是專業的知識和思維。很多人覺得，為啥自己的財自己不理，要交給別人理，其實學習理財是沒錯，但是要做到像理財師一樣專業就很難，雖說理財師不擔保你能100%賺錢，但是專業的事情交給專業的人去做總比自己盲目去做強。
打個比方，一個沒有理財觀念的人，直接看熱點炒股等於賭博。當然，這種贏的幾率不是沒有，但是風險極高，我現在的做法是，一邊學習理財知識，一邊購買少量的基金，這就好像交給理財經理炒股，比自己瞎賺強多了，至少目前收益還是比較穩定的。

㈢ 為什麼需要獨立理財師

為何要成為獨立理財師？
轉載2015-09-22 17:27:15
標簽：獨立理財顧問金融理財信託
獨立理財師起源於歐美等發達國家，近幾年才在中國北京、上海以及一些經濟比較發達的城市興起。據有關部門在一些發達城市的理財需求調查表明，在被接受調查的人群中，有74%表示對個人理財感興趣，有40%表示需要個人理財服務。
獨立財富管理機構在香港佔有30%的理財市場，在澳大利亞佔有50%的理財市場，在美國佔有60%的理財市場，而在英國卻統領了整個理財市場。在中國，由於大城市逐漸富裕，財富迅速累積，資本市場趨於成熟、個人理財需求凸顯。而反觀國內理財市場的低收益，這就促使了IFA行業的發展。據調查顯示，獨立財富管理
機構在中國只佔有不到10%的理財市場，發展潛力巨大。

㈣ 網信理財師承擔什麼責任

如果構成犯罪，而業務員明知仍然提供幫助則構成從犯，也應當承擔刑事責任。根據《關於取締非法金融機構和非法金融業務活動中有關問題的通知》規定，非法集資是指單位或者個人未依照法定程序經有關部門批准，以發行股票、債券、彩票、投資基金證券或者其他債權憑證的方式向社會公眾籌集資金，並承諾在一定期限內以貨幣、實物以及其他方式向出資人還本付息或給予回報的行為。

㈤ 理財師與獨立理財師有什麼不同

主要區別是一般的理財師是依託理財機構，是該公司員工，為所在公司推介理財產品不具有獨立性；而獨立理財師則是脫離理財機構的理財師，自己單打獨干，為客戶提供具有中立性獨立性的理財服務。

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理財規劃師基礎知識復習重點

第一章 理財規劃基礎
第一節 理財規劃概述
鑒定要點：
1.理財規劃的目標及其具體內容
2.理財規劃的原則
3.理財規劃的內容與流程
4.理財規劃職業發展概況及理財規劃師國家職業資格簡要介紹
5.職業道德與操守
理財規劃(Financial Planning):是指運用科學的方法和特定的程序為客戶制定切合實際、具有可操作性的包括現金規劃、消費支出規劃、教育規劃、風險管理與保險規劃、稅收籌劃、投資規劃、退休養老規劃、財產分配與傳承規劃等某方面或者綜合性的方案，使客戶不斷提高生活品質，最終達到終身的財務安全、自主和自由的過程。
一、理財規劃的目標
1、（2006年11月第26題考過圖1-1）理財規劃目標的兩個層次：實現財務安全和追求財務自由。
2、理財規劃目標的具體內容:
（1）必要的資產流動性 （2）合理的消費支出
（3）實現教育期望 （4）完備的風險保障
（5）合理的納稅安排 （6）積累財富
（7）安享晚年 （8）有效的財產分配與傳承
二、理財規劃的原則：
1、通觀全盤，整體規劃原則
2、（2006年11月第29題）客戶家庭類型不同核心策略不同
3、（2006年11月第27.87題）建立現金保障原則
4、風險管理優於追求收益原則
5、消費投資和收入相匹配原則
6、開源與節流並舉原則
7、未雨綢繆，早做規劃原則
第二節 理財規劃的內容與流程
一、生命周期理論與（2006年11月第116判斷題）家庭模型概述
1、生命周期理論
（1）單身期 （2）家庭與事業形成期
（3）家庭與事業成長期 （4）退休前期 （5）退休期
二、不同生命周期、不同家庭模型下的理財規劃（教材第9頁表1-1）
三、理財規劃的主要內容：
1、現金規劃 2、消費支出規劃 3、教育規劃
4、風險管理與保險規劃 5、稅收籌劃 6、投資規劃
7、退休養老規劃 8、財產分配與傳承規劃
四、理財規劃的流程
1、建立客戶關系 2、收集客戶信息
3、分析客戶財務狀況 4、制定理財方案
5、執行理財方案 6、持續財務服務
第三節 理財規劃與理財規劃職業
第一單元 理財規劃職業發展概況
一、理財規劃職業發展
1、（2006年11月第28題）初創期
2、擴張期
3、成熟、穩定發展期
二、國外理財主要理財規劃師職業資格介紹
1、特許人壽理財師 CLU 2、特許理財顧問師 ChFC
3、注冊理財顧問師 IFA 4、獨立財務顧問師 CFP
三、理財規劃職業在我國的發展
第二單元 理財規劃師國家職業資格簡要介紹
一、理財規劃師國家職業資格認證發展
二、理財規劃師國家職業資格特點
1、社會認可度高 2、富有本土化色彩 3、注重實務操作
三、理財規劃師國家職業資格認證標准
第四節 職業道德與操守
第一單元 道德與職業道德
一、道德與職業道德
1、道德：是一定社會經濟。政治、文化和自然環境等諸要素及其相互關系的客觀反映。
（1）天人合德 （2）倫理道德 （3）社會公德 （4）職業道德
2、職業道德：是一個行業從業人員所應格守的道德標准，或者說是人們在其職業活動中應當遵循的行為規范和准則。
二、理財規劃師職業道德的意義
對理財規劃師職業的生存和發展具有至關重要的意義。如果受人之託，而不忠人之事，整個社會將會對理財規劃行業失去信心，理財規劃師的職業也就失去了存在的基礎。
三、理財規劃師職業道德規范的構成：由兩部分構成，包括職業道德准則和職業紀律規范。
第二單元 理財規劃師職業道德標准
一、正直誠信原則及相關具體規范 二、客觀公正原則及相關具體規范
三、勤勉謹慎原則及相關具體規范 四、專業盡責原則及相關具體規范
五、嚴守秘密原則及相關具體規范 六、團隊合作及相關具體規范
第三單元 理財規劃師執業紀律規范
一、理財規劃師不得利用提供服務的契機從事或幫助客戶從事違法行為
二、理財規劃師不得以虛假的信息或廣告欺騙或誤導客戶
三、理財規劃師在執業過程中不得侵佔或竊取了戶的財產
四、理財規劃師應以客觀公正的態度維護客戶的利益
五、理財規劃師應隨時向客戶披露存在或可能產生的利益沖突
六、理財規劃師不得隨意公開或使用客戶的秘密信息
七、理財規劃師應維護行業整體形象，禁止任何形式的不正當競爭
八、理財規劃師應勤勉盡責，嚴格履行對客戶的承諾
第四單元 違反職業道德規范的制裁措施
一、行業自律機構的制裁措施：
一般來說，非執業理財規劃師如果違反職業道德規范，通常的制裁措施是取消其理財規劃師資格，嚴重者可能終生無法再次參加理財規劃師資格考試，或者終生無法執業。
對於理財規劃師而言，通常的制裁措施主要包括：警告、暫停執業、罰款和吊銷執照等措施。
二、法律責任：
1、民事法律責任：表現為違約責任和侵權責任
2、行政法律責任：主要表現為罰款、吊銷營業執照或停業整頓等
3、刑事法律責任：是理財規劃師的行為觸犯法律後所應當承擔的法律責任
第二章 財務和會計基礎
鑒定要點:
1、會計基礎知識 2、財務管理基礎知識
3、成本管理基礎知識 4、個人會計及財務管理與企業會計及財務管理的區別
第一節會計基礎知識
第一單元 會計的作用及目標
一、會計的作用：
會計是以貨幣為主要的計量單位，反映和監督一個單位經濟活動的一種經濟管理工作。
二、財務會計的目標
財務會計的目標是指企業會計工作所要達到的目的。
1、為投資者、債權人等企業外部有關方面了解企業財務狀況和經營成果提供會計信息
2、為國家宏觀經濟調控和管理提供會計信息
3、為企業加強內部經營管理提供會計信息
第二單元 會計提前及原則
一、會計核算的基本前提
會計核算的基本前提是對會計核算所處的時間、空間環境所作的合理設定。
會計核算的基本前提包括：會計主體、持續經營、會計分期、貨幣計量
二、（2006年11月第30題）會計核算主要原則
1、總體性要求：真實性原則、可比性原則、一致性原則
2、會計信息的質量要求：相關性原則、及時性原則、明晰性原則
3、會計要素確認和計量的要求：權責發生制原則、配比原則、歷史成本原則、劃分收益性支出與資本性支出原則
4、會計修訂性慣例的要求：謹慎性原則、重要性原則、實質重於形式原則
第三單元 會計要素與會計等式
一、會計對象
會計對象是指會計工作所要核算和監督的內容。
二、會計要素
會計要素是對會計對象所作的基本分類，是會計核算對象的具體比，是用於反映會計主體財務狀況和經營成果的基本單位。
1、資產 2、負債 3、所有者權益
4、收入 5、費用 6、利潤
三、會計等式：
資產=負債+所有者權益
收入—費用=利潤
四、記賬方向
第四單元 會計核算內容
一、會計確認
會計確認是財務會計的一項重要程序，它是指交易、事項中的一個項目應否和應在何時、如何當作一向要素加以記錄和計入會計報表內容的過程。
二、會計計量：
是指用數量（主要是金額）對財務報表要素進行描述。
三、會計記錄：
是指已確認和已計量的企業資產、負債、所有者權益、收入、費用和利潤以會計憑證為依據，正式地記錄在會計帳薄中的過程。
四、會計報告：
是指以恰當的形式匯總日常確認、計量、記錄的結果（會計賬簿記錄的結果）進行再次確認，定期地向會計信息使用者通報企業的財務狀況、經營成果和現金流量情況的過程。
第五單元 財務會計報告
一、財務會計報告的概念和內容
1、概念：
是以日常核算的資料為主要依據，總括反映會計主體在一定時期內的財務狀況和經營成果的報告文件。
2、內容：
包括會計報表、會計報表附註和財務情況說明書
二、財務會計報告的作用
1、提供有助於投資者、債權人進行合理決策的信息
2、提供管理當局受託經管責任的履行情況的信息
3、為外部用戶提供評價和預測企業將來的財務趨勢、現金流量等信息
4、能夠為政府管理部門進行宏觀調控和管理提供信息
三、企業主要的會計報表
1、資產負債表 2、損益表 3、現金流量表 4、一些附表
第二節 財務管理基礎知識
第一單元 財務管理的目標及原則
一、財務管理的含義
財務管理是對財務活動的管理，是組織企業財務活動、處理企業與各有關方面經濟關系的一項經濟管理工作。
二、財務管理的特別屬性：搞好財務管理對於改善企業經營管理、提高經濟效益具有重要的作用。
三、財務管理的目標
1、財務管理的目標的作用：導向作用、激勵作用、凝聚作用、考核作用
2、財務管理的目標的特徵：相對穩定性、可操作性、層次性
3、財務管理的目標的內容：
（1）合理籌措資金，保證企業經營需要
（2）做好投資決策分析，有效利用企業管理
（3）改善財務狀況，提高企業的財務能力
（4）制訂收益分配政策，提供最佳分配方案
四、財務管理的原則
1、資金合理配置原則 2、收支積極平衡原則
3、成本效益原則 4、收益風險均衡原則
5、利益關系協調原則
第二單元 貨幣時間價值
一、貨幣時間價值的概念：是資金在使用過程中隨時間的推移而發生的增值。
二、貨幣時間價值的計算
1、單利終值和現值的計算
單利終值是指一定時期後的本利和。
單利現值是指未來的一筆資金其現在的價值。
2、復利終值和現值的計算
復利終值是在「利滾利」基礎上計算的現在的一筆收付款項未來的本利和。
復利現值是指未來發生的一筆收付款項其現在的價值。
第三單元 風險價值
一、風險的概念
是指某一行動有多種可能的結果，而且人們事先估計到採取某種行動可能導致的結果以及每種結果出現的可能性，但行動的真正結果究竟如何不能事先確定。
二、風險的分類：經營風險和財務風險
三、風險與報酬
第四單元 資金成本
一、資金成本的概念和作用
資金成本是指企業籌集和使用資金必須支付的各種費用。
二、個別資金成本的計算
1、債券成本 2、銀行借款成本 3、優先股成本
4、普通股成本 5、留存收益成本
三、加權平均資金成本的計算
第五單元 財務分析
一、財務分析的概述
1、財務分析的含義：
是指根據企業會計部門提供的會計報表等資料，按照一定的程序，運用一定的方法，計算出一系列評價指標並據以評價企業財務狀況和經營成果的過程。
2、財務分析的目的
在於對企業過去的財務狀況和經營成果進行總結性分析和評價、對企業當前財務運行進行調整和控制、預測未來企業財務運行的方向及其影響。
3、（2006年11月第89題）財務分析的基本方法
（1）比較分析法 （2）百分比分析法 （3）比率分析法
（4）趨勢分析法 （5）因素分析法
二、會計報表的一般分析
1、資產負債表 2、利潤表
3、現金流量表：
（1）（2006年11月第90題）現金流量表特點
（2）（2006年11月第31題）現金流量表分析要點
（3）現金流量表分析的作用
4、三張主要報表之間的關系（見課本77頁圖2-7）
三、財務比率分析
企業財務比率分析的常用指標主要包括：
1、反映償債能力的指標 2、反映營運能力的指標
3、反映盈利能力的指標 4、反映投資收益的指標
四、杜邦財務分析體系
1、主要指標：
（1）權益資本收益率 （2）總資產凈利率
（3）營業收入凈利率 （4）總資產周轉率
（5）權益乘數
2、主要作用：
不僅可以揭示出企業各項財務指標間的結構關系，查明各項主要指標變動的影響因素，而且為決策者優化經營理財狀況，提高企業經營效益提供了思路。
五、現金流量分析
1、現金流量的結構分析
2、盈利質量分析
3、籌資和支付能力分析
第三節 成本管理基礎知識
第一單元 成本的作用及分類
一、成本的作用：
1、成本是補償耗費的尺度 2、成本是制定產品價格的依據
3、成本是衡量企業管理水平重要標准 4、成本是企業經營決策的重要內容
二、成本的分類
1、按照經濟用途可分為：生產成本和期間費用
2、按照成本的習性分為：變動成本和固定成本
3、其他分類：比如付現成本和非付現成本 歷史成本和重置成本
第二單元 本—量—利分析
一、分析的意義：
主要作用在於通過損益平衡計算找出並確定一個損益平衡點或者保本點，以及突破此點後進一步增加銷售數量、控製成本、提高利潤的可能性。
二、損益平衡點的計算方法
利潤=銷售收入—固定成本總額—變動成本總額
三、損益平衡分析的擴展運用
第四節 個人會計及財務管理與企業會計及財務管理的區別
一、製作個人及家庭財務報表的主要目的是為了家庭財務管理，這些信息大部分情況下都不需要對外公開。
二、個人及家庭的財務報表一般不用受到嚴格的會計准則或國家會計、財務制度的約束
三、對於個人及家庭的財務報表沒有計提減值准備的嚴格要求
四、個人及家庭的財務報表並不嚴格要求對固定資產計提折舊
五、企業資產負債表與利潤表中所必需的對應關系在個人及家庭財務報表中就顯得不是那麼重要。
六、在個人及家庭財務報表管理中，我們傾向於處理現金而不是將來會有的收入。
第三章 宏觀經濟分析
鑒定要點:
1. 宏觀經濟分析的意義
2. 總需求和總供給
3. 宏觀經濟政策
4. 經濟周期理論
5. 產業政策和行業分析
第一節 宏觀經濟分析的意義及內容
第一單元 宏觀經濟分析的意義
理財規劃師必須對國家的宏觀經濟有一定的認識，才能准確判斷投資組合收益與風險變動方向。
第二單元 宏觀經濟分析的內容
一、國內生產總值（GDP）
國內生產總值=GDP=C+G+（X-M）
二、失業
1、定義：是指符合工作條件、有工作願望並且願意接受現行工資的人沒有找到工作這樣一種情況。
2、失業率：在勞動力中，失業人數所在的百分比。
三、價格水平
1、GDP折算數
2、消費者價格指數（CPI）和其他價格指數
總需求和總供給
一、決定總供給的主要因素及宏觀生產函數
1、人力資源 2、自然資源 3、資本存量 4、技術水平
二、總供給曲線
1、凱恩斯的總供給曲線 2、長期的總供給曲線
3、短期的總供給曲線 4、總供給曲線的移動
第三單元 凱恩斯主義對經濟波動的解釋
第三節 宏觀經濟政策

㈦ 作為一個金融理財師，他的責任是什麼

「金融理財師」是遵循金融理財規范流程的六大步驟、幫助客戶實現人生目標的專業人士。作為一名「金融理財師」，必須能夠正確分析和評估客戶的財務狀況，並根據客戶所處的生涯階段和風險承受能力，為客戶量身定做一份合理的理財方案。
一般而言，各國政府都沒有針對「金融理財師」設立對應的管理標准，而是根據各種金融顧問所提供的服務進行監管。例如，在提供理財服務的同時又從事證券經紀或提供證券咨詢服務的理財工作者，就被劃為證券經紀人或投資顧問的監管范疇，他的服務受到證券監管部門的監督，違規行為要受到相應的法律制裁。
為了保證金融理財師的服務質量，維護市場秩序，國際上的實踐經驗是，成立自律性、非營利、非政府的專業資格認證機構，通過對達到一定專業水平和道德水準的金融理財人員進行認證管理，提高行業公信力。

㈧ 怎樣成為獨立理財師

1、擁有足夠專業的財富管理能力

財富管理是指以客戶為中心，完美設計出一套全面的財務規劃，向客戶提供現金、信用、保險、投資組合等一系列金融服務，實現客戶的資產、負債、流動性進行管理，以滿足客戶不同階段的理財財務需求，幫助客戶達到降低風險等措施、實現財富增值的目的。
財富管理范圍包括 : 現金儲蓄和管理、債務管理、個人風險管理、保險計劃、投資等組合管理、退休計劃及遺產安排。

獨立理財師通過財富管理服務，能夠獲得的收入包括金融機構可能提供的傭金與可能向客戶收取的咨詢費。但是傭金與咨詢費、管理費等的「可能」兩個字就說明了這個費用的不穩定性因素，或者叫做「不可持續性」。這個費用的高低，與獨立理財師財富管理能力與服務能力的大小是成正比的。試想，如果一個獨立理財師財富管理的能力，水平一般、不夠專業、財富的價值保值增值效果完全沒有體現出來，別的高凈值客戶怎麼可能放心把財富託付給他來打理呢?

綜上只有擁有足夠專業的財富管理能力，對於獨立理財師來說，是第一至關因素。

2、擁有自己固定的高凈值客戶群體

職業化的理財師主要扎堆在銀行(四大國有，城商行)、財富機構(諾亞、恆天、好買)、資產機構(保險、券商、基金公司)，包括新興的一些互聯網金融機構(宜信、陸金所)等。

他們在長期服務的過程中，形成了自己數量和質量都達到一定規模的高凈值客戶，假如他們表現的足夠專業、服務更加全面和人性化，這些客戶就會便成為他們的固定客戶，流失率極低。這就是我們平時所說的「客戶的粘性」。沒有客戶，自己的專業能力再強，也毫無用武之地。有了客戶，專業能力不強，客戶又將會流失。當然如果你的專業能力夠強，一旦得到了這些客戶，不僅僅能夠長期留下他們，而且他們還會給你帶來更多的客戶。

獨立理財師獨立出來之前，先思考下，我有足夠多的信賴我的客戶嗎?他們帶給我的收入，是否能夠覆蓋我獨立運作的成本?當然，當獨立運作之後，假如你的品牌形象樹立的足夠好，財富管理能力也足夠強，團隊的客戶開拓能力還可以的話，這些客戶會源源不斷的到你這里來。

3、擁有一個全面的運營團隊

前面已經提到了，獨立理財師的「獨立」意味著要脫離機構，也意味著對理財師品牌保護和資源支持的脫離。

㈨ 我是理財顧問如果出現財務糾紛,理財師有責任嗎

應該有連帶責任，因為理財顧問的職業就是幫助理財，和避免財務問題的

㈩ 個人理財師的我國個人理財師存在的問題——誠信問題

理財規劃師是提供中介服務的職業，其個人理財服務的主要對象是需要理財的客戶。富人需要理財，廣大工薪階層、平民百姓則更需要理財，如何盤活手頭有限的資金，改善生活條件、提高生活質量，為自己養老等生活目標做准備是他們的現實需求。如果說富人來錢容易、花錢快，賺點、賠點無所謂的話，但對那些工薪階層、平民百姓來說，錢要重要得多，是「血汗錢」甚至是「棺材本錢」，因此，個人理財規劃來不得半點馬虎。受人之託，當忠人之事，從理財規劃師職業誕生起，誠信就應該是其必須恪守的准則。
古往今來，因誠實守信而獲得事業成功的事例不勝枚舉，如享有「輕財尚義，業商而無市之氣」美譽的「晉商」，從古代晉國時期原始、半原始經營的小販，發展到明代販運銷售活動遍及全國最有經營實力的北方「晉幫集團」，再到清代成為全國商界和商戰競爭中舉足輕重、左右局勢的商界巨頭。他們經商成功的秘訣就在於一直奉行「平則人易信，信則公道著，到處樹根基，無往而不利」的經營處世准則，並嚴守信譽、代代相傳，從而使之成為中國古代商業信用的典範。
然而，當今我國社會信用缺失的問題比較嚴重。在這樣的環境下，新興的理財規劃師行業也不可避免地出現了誠信問題。一方面，受中國傳統文化的影響，形成了人們保守、封閉、財不外露的思想，對於由別人來規劃、打理自己辛苦大半輩子賺來的「血汗錢」本身就缺乏足夠的信任；另一方面，個人理財規劃中失信行為的頻頻出現：如銀行的理財規劃師為完成金融理財產品的銷售任務而迴避風險、誇大收益率；保險公司的理財規劃師為獲取更多的傭金而誤導客戶、誇大保險利益，誘導客戶多投保、重復投保；證券公司甚至出現個別理財規劃師侵佔、挪用客戶資金的情況。理財規劃師不誠信，個人理財規劃當然無誠信可言。這些失信行為的出現更加重了人們對個人理財規劃乃至整個理財規劃師行業的不信任。
上述失信行為產生的原因，主要有以下幾點：
1．缺乏良好的社會誠信環境。理財規劃師行業的誠信是整個社會信用體系中的一部分，拋開整個社會的誠信現狀，而談單個行業的誠信問題是不切合實際的。目前我國社會誠信缺失嚴重的主要原因是：
(I)體制方面的原因。我國的市場經濟體制還沒有完全形成，市場經濟的運行機制、秩序還在完善之中，因而就會直接導致社會誠信缺失。
首先表現在嚴重的信息不對稱。由於缺乏有效機制來保證市場上信息的公正、公開和有效傳遞，使市場上主體間所了解的信息不對稱，從而給失信和欺詐行為的產生提供了方便；其次是信用中介市場存在嚴重的供給不足，信用中介服務十分落後，我國缺少有實力提供高質量信用服務的機構或企業；再次是市場信用監督機制不健全。市場主體沒有辦法及時地取得不講信用者的信息，使不講信用者能繼續騙取信用、繼續獲取高額的利潤。
(2)制度方面的原因。中國的傳統文化是倫理文化，在傳統社會中，人們在經濟往來中主要依靠雙方的道德信任來約束自己的行為。而在現代社會里，市場經濟的本質是契約經濟。在市場經濟條件下，信用主要表現為一種契約信用，它是建立在法律制度基礎之上的，需要法律和制度作保障。發達國家大都有比較健全的國家信用管理體系，包括國家關於信用方面的立法和執法，政府對信用企業的監督管理，政府對全社會的信用教育和信用管理的研究與開發。目前我國在這些方面都存在嚴重不足。我國的《民法通則》 、《合同法》和《反不正當競爭法》等法律中雖然都有誠實守信的法律原則，但仍不足以對社會的各種失信行為形成強有力的法律規范和約束，針對信用方面的立法非常滯後。有法不依和執法不嚴的問題也相當嚴重，社會上更是缺乏嚴格的失信懲罰機制。司法制度不完善，對於失信賴賬等行為懲處打擊不力，「官司打贏了，錢卻追不回」的情況屢見不鮮。同時，我國的徵信體系很不健全，企業及個人信用登記、信用評估、信用擔保、信用轉讓、信用監督等一系列信用制度沒有建立起來，使企業和個人的信用狀況得不到公正合理的評估，辨別和防範失信行為困難。
2．理財規劃師缺乏獨立性。由於我國的理財規劃師職業才剛剛起步，尚未形成一個獨立的行業，現有的理財規劃師均隸屬於銀行、保險、證券等金融機構，因此在其制訂個人理財規劃時，往往會從所處行業和自身利益出發而不顧客戶的實際需求，誠信原則就難以堅持。這樣的理財規劃並不是真正意義上的理財規劃，其實質是單個或多個金融產品的組合推銷計劃，使客戶形成了理財規劃就是購買金融產品的錯誤認識，這與理財規劃師行業的宗旨是相違背的。
3．理財規劃師職業制度、職業道德准則不夠完善，無法進行有效的行業監管。部分從業人員素質不高，與職業道德教育力度不夠也有很大關系。我國理財規劃師這個行業才剛剛興起，除國家勞動和社會保障部頒布的《理財規劃師國家職業標准》外，尚未有關於理財規劃師職業的成文性規定，理財規劃師行業亟待進一步規范。 在當前情況下，要貫徹個人理財規劃中的誠信原則，須解決以下幾方面問題：
1．建立良好的社會誠信環境。要先從社會大環境著手，重建社會信用，確保良好的社會主義市場經濟秩序。黨的十六屆三中全會就明確提出要形成以道德為支撐、產權為基礎、法律為保障的社會信用體系，建立有效的監督機制，把加強行業自律與完善社會監督結合起來。要實現這一目標，要從以下方面著手：
(1)加強公民的誠信道德教育，增強每個人的誠信意識，在全社會形成相互幫助、誠實守信、平等友愛、積極向上的社會風尚，真正做到「以誠實守信為榮、以見利忘義為恥」。
(2)健全、完善市場機制和市場體系。市場機製作用的發揮，是信用建設的基礎和前提，要消除不必要的體制障礙和政策限制，建立統一、開放的市場體系，創造各類市場主體平等的環境。
(3)建立信用法律保障體系，建立信用公開機制、信用產品供求機制和失信懲罰機制。現代市場經濟是信用經濟，同時也是法制經濟。沒有法律的規范和保護，經濟和信用將難以正常地運行。應對《商業銀行法》 、 《反不正當競爭法》 、 《訴訟法》等法律的有關條款進行修改，增加有關徵信數據的范圍、取得方式、程序或法律保障等內容，還應當修改《刑法》等處罰法中涉及失信者刑事、行政、民事責任的條款。同時，加強信用制度方面新的立法工作，可以借鑒美國和歐洲的經驗，制定類似於《數據保護法案》 、 《公平信用報告法》等法律，盡快出台關於界定數據保密范圍的法律法規，依法向社會，特別是信用中介機構開放應公開的信用信息，同時，對政府的國家機密、企業的商業機密和公民個人的隱私給予有效的保護。
(4)加強司法工作，提高司法獨立性，加大執法力度，落實法律責任。法律的強制功能只有通過司法的作用才能體現出來，司法部門應加大對欺詐行為等刑事犯罪的打擊力度。
(5)健全我國徵信制度和社會信用評級體系、完善我國個人信用制度的建設。只有通過徵信，企業和個人的信用狀況才能得到客觀公正地評價，才能使失信者無處遁形，從而遏制失信賴賬行為的發生。
2．進一步完善我國理財規劃師職業的一系列制度，包括嚴格的市場准入制度、詳盡具體的執業規范和執業的紀律規范，以及嚴厲的違規處罰制度等。在國家信用體系十分健全的發達國家，個人理財師作為一個成熟的職業，有著嚴格的市場准人制度及任職資格要求，設定了通暢的退出機制，在其任職規定中最為重要的是理財師規劃師的道德要求，如果不滿足CFP(注冊理財規劃師)協會要求的道德標准，就沒有資格擔任CFP；~I1果在工作中違反了道德標准，就會被取消CFP資格。建立違規處罰制度，對理財規劃中的各種失信行為尤其是採取欺騙手段侵佔、挪用客戶資金的嚴重行為，應實施嚴厲處罰，除吊銷其執業資格外，還追究其相應的法律責任。要建立完善的理財規劃師執業制度，進一步規范理財規劃師職業，使其擺脫對金融機構的依附，成為獨立的行業，從而能客觀公正地為客戶服務。
3．通過加強理財規劃師職業道德教育，進一步提高理財規劃師的自身素質，加強自律。客戶對理財規劃師的信任來自理財規劃師的品行和職業操守，因此作為一名合格的理財規劃師，除了應具備豐富的金融、投資、經濟和法律知識以及豐富的實踐經驗外，還應具備良好的職業操守。在理財規劃師職業道德准則中，誠信是最基本的准則，只有恪守誠信原則，理財規劃師才能真正做到客觀公正、公平合理；也只有恪守誠信原則，理財規劃師才能真正從客戶利益出發，為客戶度身定製出切實可行的、科學的投資理財規劃。從客戶利益出發，用一句通俗的話說，就是「要對得起老百姓的血汗錢」。
總之，在現代市場經濟的條件下，通過不斷完善社會主義市場經濟體制，加快建立以道德為支撐、產權為基礎、法律為保障的社會信用體系，同時進一步完善理財規劃師職業的規章制度，加強行業的自律、提高從業人員的素質，個人理財規劃師一定會為廣大客戶所信賴，也將擁有更加廣闊的發展前景。