道德銀行案例分析

❶ 功利心強的人的特點

1、爭強好勝

在職場上，你沒有上進心可謂一文不值。可是，上進心≠爭強好勝的功利心。往往太強的功利心會迷失人的本心，從而隱藏內心，變得有城府。

2、善於察言觀色

會察言觀色人一般都是有機會觀察別人，也就是一群人中間說話說的少的人。這種人往往會不動聲色的了解你的習慣，說話方式。要麼不說話，要麼語出驚人。他們考慮的問題一般都很全面，甚至是可以結合很多人的觀點來分析。

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功利心太強的人，目的性很強，做一件事情，如果70％的程度就可以達到目的，那麼一般都不會做到100％。從心理學角度分析，原因是他們做事的動機大都來自於外部動機，而非內部動機。

內部動機也稱內在動機，是指人們對事情活動本身的興趣所引起的動機，不需要外部誘因來使行為指向目標，動機的滿足在活動之內。打個比方，你本身愛好畫畫，想畫好，不管有沒有錢賺，你都會畫好，也願意畫好，做這個事本身就很滿足，這就是內部動機的力量。

外部動機也稱外在動機，是指由於外部誘因所產生的動機，動機的滿足不在於活動之內，而在活動之外。功利心強的人，關注點在自己認可的「結果」上，至於事情本身是不是做的完美，他們並不關心，結果過得去就行了。而很明顯，內部動機強的人，往往才會將事情做到極致，結果過硬。

❷ 法律角度和道德層次分析許霆案

法律的規定是社會道德規范的最低底線。

法官在做判決的時候肯定會加入個人的主觀因素，只要他是個人就會講求人情味，很多法律只規定了一個判決的范圍，需要運用到法官的自由裁量權來做出最終的判決。

「許霆案」就是一個很好的例子，他利用銀行ATM機出錯取了十幾萬，一審判了他無期徒刑，二審只判了他5年有期徒刑。這個就是根據實際情節量刑過重，法律講求人情味的典型案例。

(2)道德銀行案例分析擴展閱讀：

法院改判，許霆由無期徒刑減到五年徒刑，減刑幅度很大，但大多數人仍不認可這個結果。

面對這樣的反饋，如果說「司法和民意、輿論都沒勝利」，是有一定道理的。尤其在司法方面，做出來的判決而不被主流民意承認，總會有點不尷不尬的意味，昭示著司法與社會存在著某種嚴重的分歧或「撕裂」狀態。

而從另一個角度看，這個案件似乎已經產生了「多贏」的實效。許霆個人和家庭不再面臨隨「酷刑」而來的悲愴境遇；司法面對輿論的洶涌沖擊大步「後撤」，也贏得了「正視民意」、「表現出人性化」和「靈活性」等正面肯定之辭；

還有另外的類似案件，已被重判的服刑人可能因此案的「類推」而獲益；因「技術故障」而涉案的後來者，將從此案後免遭滅頂之災。如果以「無罪訴求」不被法庭接受論，民意的確沒獲大勝，但承認面對司法民意有所小勝，這一點還是客觀的。

所謂的「勝敗」都是相對的，討論「誰勝誰敗」的意義並不大。民意、媒體和司法、法律在「博弈」，這個博弈過程的產生和發展才具有重要價值。

曾有一種聲音這樣教訓媒體和民眾：輿論不得「干預司法」；「司法不應屈從民意」….而如今，許霆案的議論者告訴全體國民：國民就該「教訓」司法，司法與法律最值得大家來教訓。

這是一個重要的啟迪。不被國民教訓的司法和立法，即不屬於國民所有；罔顧民意民智的法律，害怕輿論的法庭，那算什麼東西。如果國民只有被司法整治、教訓的份兒，它只是強加於國民之身的破爛而已。

今後，「事外人」必得更積極地通過媒體和各種輿論渠道去「干預司法」，這種干預將逐步使司法擺脫和避免「私法」的性質而成為屬於國民的「公法」。

許霆是網路時代的幸運兒。此案放在前些年，被這樣多的人關注、研究、議論那是根本不可能的事情。那也算是一種另類的「司法獨立」，即無所顧忌地草菅人命、濫施酷刑而不被大眾了解和批評。

技術進步的確在改良我們的社會生活，改變了許多人的厄運---如果國家有意識地發揮現有技術運用於民主與法治，我們將聆聽更多更強的福音。

更有一種不曾挖掘的深層含義：國民的「主體意識」已經覺醒並空前活潑靈動。當年一個「國家利益」大詞就能令社會全體噤若寒蟬的情況，一去不復返了。

現在的人們，當聽到「國家」、「國家機構」、「國家法律」、「國家財產」等強勢話語時，不再立馬就像遭了霜的茄子，他們立刻就聯想到可以和強勢話語「分庭抗禮」的理由，將重要概念涉及的事物放倒新標的天平上度量一番。

在和「國家」、「財產」相對的那一端，他們擺上的是生命、自由、和社會正義。從悄然無息到民意洶涌，到重新度量，一種稱得起「革命」的狀況發生了。

不僅如此，中國公眾還在「議案」中還表現出了理性與精緻。道德提醒與道德譴責---民事糾紛與民事責任---刑法應用與刑法面前平等，「主流民意」竟然對此認定的層次分明、井然有序。

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巴林銀行的毀滅-貨幣銀行學案例分析2007-05-13 .....一．如何對待衍生金融工具。

金融衍生工具是指根據貨幣利率或債務工具的價格、外匯匯率、股價或股票指數、商品期貨價格等金融資產價格走勢的預期而定值，並從這些金融產品的價值中派生出自身價值的金融工具。它是以支付少量保證金簽訂遠期合約或互換不同金融產品的交易合約。透過巴林銀行倒閉事件，我們應當更加充分的認識到金融衍生工具其巨大利潤後面的風險。

（1）以前在同一國家內以同一實體經營的業務現在可以在多個金融中心以不同法律實體的形式經營，這意味著以前僅受一國監管機構管轄的業務現在必須由多個監管當局聯合管轄。

（2）銀行交易業務的不斷拓展使銀行的利潤來源日益多元化，同時也改變了銀行業務的性質，使銀行的風險來源日益多元化。（3）金融產品創新和信息技術的飛速發展使銀行內舞弊和欺詐行為變得更加隱蔽和快捷，造成的損失也更大。
在巴林銀行中，最高管理層和日常管理層都沒有充分理解新加坡分行所從事的衍生業務的性質，他們只注意到新加坡分行每年賬面上的盈利，卻沒有發現這些巨額盈利背後的風險。因此，管理層對業務風險的清醒認識是內控機制建立和完善的前提。這種認識必須是對銀行內每種業務的盈利和風險有客觀的分析，必須分清各種業務之間的關系，以及每種業務所要求的內控程序有何不同，以減少發生業務錯誤或舞弊的可能性。對於風險較大的業務，不能因為其收入和盈利較高就迴避其面臨的風險，而應對其適用更嚴格的避險和內控措施，因為金融業的多次危機證明，盈利收入越高，尤其是收入增長最快的業務，往往也是風險最為集中的領域。巴林銀行的教訓在於高級管理層與業務操作人員的信息溝通渠道嚴重脫節，高級管理層對巴林銀行所從事的業務缺乏足夠的了解，即使是在一些危險的信號出現時，管理層也對此缺乏足夠的重視。建議相關管理人員定期巡視從事相關交易的海外分支機構。巡視包括向交易員、風險管理人員、後勤人員了解情況，進入交易所進行實地調查，對分支機構和交易員的具體業務情況有所了解。

二．巴林銀行在管理上的問題。

1．銀行內各項業務的職責必須確立並明示。
無論銀行的分支機構採取何種組織形式，都必須建立起明確的責任機制。所有的管理人員和雇員必須明確自己的職責，在各個職責之間必須作到不疏不漏。報告特別指出，對於「矩陣」（matrix）組織結構的銀行，即由一名業務人員負責多項業務的部分或全部的情況下，必須特別注意管理職責的明晰。

巴林銀行無疑就是採取「矩陣」模式的典型，它的主要教訓有三個：

（1）在跨國銀行組織系統內，當地分支機構的管理層必須承擔一線監管責任。盡管業務人員可能不直接對當地分支機構的管理層負責並報告，但當地分支機構的管理人員必須對其所從事的業務情況及其後果有清醒的認識。

（2）對於銀行的非主流業務（activities out of mainstream），即所謂的創新或表外業務，銀行管理層必須有足夠的並表和監控措施；

（3）在「矩陣」模式下，可能存在著「多頭匯報」的信息溝通體系，即業務人員可能既向當地管理層匯報，又向總部業務管理部門匯報，因此在接納信息的管理層之間必須要有充分的信息溝通渠道。
當銀行對其組織結構進行重大調整時，尤其是當將幾個業務性質完全不同合並時，應注意防範利益沖突和權責不清所造成的風險。巴林銀行在倒閉前倆年就進行了類似的業務結構調整，巴林銀行總部允許尼克.里森同時負責交易和清算，前台辦公和後台稽核等性質完全不同的業務，最終使得新加坡分行的業務完全操控在李森一人手裡，為其舞弊交易提供了便利，最終釀成無可收拾的局面。因此，報告要求銀行在對其組織結構和業務結構進行調整時，應注意保持核心業務和監控業務的有效隔離，在交易的各個階段必須確保內部控制機制的獨立性，避免「一言堂」式的管理模式。
2、利益沖突業務的隔離是內部控制有效性必不可少的一個環節。
巴林銀行最慘痛的教訓在於沒有實現「前台職務」（front office）和「後台職務」（back office）的有效分離。所謂前台職務，主要指交易業務，所謂後台職務，包括清算、稽核和業務准入。盡管後台業務與前台業務往往是並行發生，一一對應，如一筆交易必然伴隨著相應的清算交割和業務稽核，但並不等於說，後台業務是從屬於前台業務的，巴林銀行顯然就混淆了前台業務和後台業務之間的關系，將後台業務作為前台業務的附屬品，這種以交易盈利作為重心的作法必然導致對風險因素和稽查工作的忽視，造成嚴重的危機隱患。實際上，二者之間應當是互相制約、互為犄角的一種協作關系，一般情況下二者應當嚴格分離，甚至後台職務不同性質的業務也應實現有效隔離（如清算與稽核應當分離），如此才能實現內控機制的「牽制」作用。就業務性質和地位而言，前台與後台業務沒有主次之分，只有業務分工的區別，前台主要服務於銀行的盈利性，後台主要服務於銀行的安全穩健性，當清算或稽核部門發現前台業務的不正常徵兆時，應及時報告銀行的高級管理層，以便其及時採取處置措施。
3、必須建立專門的風險管理機制以應對可能的業務風險。
缺乏專門的風險管理機制是巴林銀行的里森能夠順利從事越權交易的主要原因。巴林銀行案件的一個關鍵線索是巴林銀行倫敦總部向其新加坡分行提供的巨額資金的去向，巴林總部的官員相信這筆錢是應客戶要求的付款，而實際上該資金轉移是里森用來拆東牆補西牆的伎倆。由於缺乏專門的風險管理機制，瑣事纏身的總部官員根本沒有對這筆資金的去向和用途作審慎審查，不僅沒能查出本應查出的錯漏，反而加重了巴林銀行的損失，導致該銀行百年基業的最終坍塌。
英格蘭銀行的報告認為，風險管理部門的主要職責是對銀行的各項業務設定限定風險值。限定風險值反映了各個業務部門所能承擔的風險極限。同時，風險管理部門還負責監督業務部門是否遵守限定風險的相關政策，審查收益和損失的帳實相符情況，根據不同的風險採取不同的風險管理策略等。與傳統財務風險部門關注信用風險和市場風險的作法不同，報告強調風險管理部門應關注所有類型的風險，除信用風險、市場風險外，還應關注流動性風險、集中風險、操作風險、法律風險和名譽風險。風險管理部門是專事風險管理的職能部門，它通過對風險因素敏感的察覺和縝密的調查，來及早發現危機隱患，達到預防和控制風險的效果。
4、內部審計或稽核部門應當迅速將查悉的內部控制漏洞報告最高管理層和審計委員會，後者應盡速採取措施解決上述問題。
對於從事多種業務的金融機構而言，必須建立一個統一的內部審計機構對金融機構整體業務進行監督檢查。英格蘭銀行認為，內部審計機構的設置有助於將重大事項和業務弱項及時反饋給最高管理層，並有助於金融機構研究和計劃在整個集團內資源的合理配置問題。金融機構的規模越大，業務越復雜，地域擴張程度越高，其風險來源就約多，銀行遭遇危機的可能性就越高，就越有必要建立強勢的內部審計機構對業務進行統一的內部審計。在巴林銀行倒閉前幾月，巴林銀行新設了內部審計部門，分別對巴林銀行所從事的銀行業務和證券業務執行內部審計職能。這本來是一個能夠有效防範風險的舉措，但由於其內部審計機構是分別設置的，並且內部審計師之間及其與管理層、外部審計之間缺乏有效的信息溝通機制，內部審計的效果並不明顯。
內部審計功能不應單獨存在，而應與外部審計相配套、互溝通，並與管理層之間保持暢通的聯絡渠道。例如，內部審計負責人應能隨時向首席執行官（或總裁）、審計委員會主席等重要管理人員匯報工作，或至少保持不被任意干預的聯絡渠道。擁有長期自律傳統的英國銀行監管部門認為，內部審計應成為英國銀行內部控制系統的核心環節，銀行的審計委員會必須對內部審計機制的建立和完善負全責。
在內部審計機制提出問題之後，管理層必須在一定時限內作出及時反應，如提出補救措施或責令業務部門整改，甚至撤換業務部門負責人和舞弊人員等。完善的內部審計機制還應包括「回訪」（return visit）安排，即由內部審計部門在內部審計結束之日起若干日內對被審計單位再進行突擊式的現場或非現場檢查，以確認管理層和業務部門是否已採取了必要的整改措施。如果管理層和業務部門沒有及時採取措施，內部審計人員應及時將情況報審計委員會，由審計委員會責令管理層和業務部門進行補救或整改。

三．道德問題。

彼得·諾里斯說:「我認為可以從中吸取很多教訓，最基本的一條就是不要想當然認為所有的員工都是正直、誠實的，這就是人類本性的可悲之處。多年來，巴林銀行一直認為僱傭的員工都是值得信賴的，都信奉巴林銀行的企業文化，都將公司的利益時刻放在心中。而在李森的事件中，我們發現他在巴林銀行服務期間一直是不誠實的。

導致巴林銀行倒閉的當事人里森為什麼要做假賬欺騙？在他東窗事發前，老闆很賞識他，因為一度他能賺很多錢，他很風光。一是為了維護自己的利益，不希望主管發現他犯的過失，他就文過飾非，結果虧空越積越大。另外一個原因則是他周圍的朋友和同事。他們也有很大的責任和道德問題。由案件可以看出李森很大程度上是在幫他那些所謂的朋友在填漏洞補錯誤，例如金姆，他犯了個錯誤，損失了兩萬英鎊。並且從那以後，這里的失誤接連不斷，事情變得一發不可收拾。同事也沒能盡到應該的責任，比如托尼·雷爾頓，從文件的最後部份看起的話，或者曾經核過帳的話（哪怕是用最簡單的方法。其實，核對帳戶不過是每個審計員每天早上開機後該做的第一件事）。他早就該看見過這些叫人驚心動魄的數字。令人不敢相信的是他到新加坡一個月了，而且他的辦公桌就緊挨著李森。到現在，他也沒有採取過任何措施來幫助改善目前的財務狀況說到這里，我們可以了解，不是什麼「人類本性的可悲之處」，而是企業價值導向的可悲之處。如果巴林銀行能夠，能夠對德與才有正確的認知，對利潤和風險是同等的有清醒的認識，而不是狂熱的追求利潤的片面增加，那麼巴林銀行倒閉是可以避免的。
無獨有偶。2001年底，曾在美國《財富》雜志評選的500強企業中高居第7位的安然集團宣布破產，成為美國有史以來最大的一宗破產案。安然集團年營業收入高達一千多億美元，卻在短時間內轟然崩解，原因在於安然的首席執行官和首席財務官勾結會計師事務所，在財務報表上灌水作假、隱藏債務，藉以哄抬股價、牟取暴利。安達信會計師事務所是全球第5大會計師事務所，擁有89年歷史，因為每周費用100萬美元的誘惑，協助安然做假賬，同樣毀於一旦。

所以，在這一事件中，李森、他的朋友、審計人員和管理層都存在道德上的問題。

四．巴林銀行倒閉的原因。

巴林銀行的倒閉看起來像是因為個人的越權行為所致，實際不然，巴林銀行事件反映出現代跨國銀行管理和內部控制體制的缺陷。巴林銀行的管理層可謂在各個層面、各個步驟都存在失職現象，外部審計師和監管者對此也負有不可推卸的責任。巴林銀行事件的原因並不在衍生業務的復雜性，而主要在於業務人員的行為超出了管理層的控制范圍。外部審計師的行為准則在英國審計業務委員會的相關規則中有明確規定，其中包括了對銀行審計師的特殊要求。但其中缺乏內部審計師與外部審計師工作關系的標准和要求，造成實踐中內外審計的脫節，內外審計師之間無法實現重大審計信息的有效溝通。

參考文獻

1．《我如何弄垮巴林銀行》…………………………里森

2．《巴林銀行倒閉的教訓》…………………北大法律網

3．《國際金融》…………………………………穆懷朋編著

❹ 農行員工學習案例案防心得體會

銀行員工違規案例學習體會工作文章 2009-05-26 13:34:59 閱讀6712 評論2 字型大小：大中小 訂閱 .

——要堅守制度，更要堅守自己的心

近日以來，通過對我行員工違規案例的深入學習和剖析，觸發內心感慨萬千。

一個個鮮活的案例，一幕幕熟悉的場景，讓我在為那些落馬的同仁扼腕嘆息之餘，也開啟了一番關於工作責任與個人名利、職業道德與個人行為規范的思索和引申……

翻開一頁頁沉重的案例，其中主人公都曾經擁有一段光鮮的職場經歷：他們中有的學校畢業後在眾多求職者中幸運而順利的進入銀行，成為許多學子羨慕的銀行職員；他們中有的作為優秀人才被引入銀行，成為銀行的業務精英；他們中有的從部隊光榮轉業後，因為政治過硬、管理能力強而走上銀行領導崗位……,這樣的例子不勝枚舉。這些人，本該繼續在人們羨慕和贊美的目光中英姿颯爽地一路馳騁，本該一步步朝著康莊大道繼續前行，然而，他們的光榮、他們的前途、他們的事業乃至他和他們家人的幸福生活都因為那一時的意念而戛然而止，灰飛煙滅。

是什麼造成了這么多光榮背後的橫刀落馬，是什麼催生了那麼多中規中矩下的追名逐利？是制度的缺失，是執行的不力，是覆蓋的盲點，還是心存僥幸而最終沒能堅守住那顆不肯安於平淡的心？

記得我行案例分析一書之前言中有這樣一段描述：「制度在一定程度上總是落後於實踐，存在覆蓋不到的領域，存在執行不力的情況，難以盡善盡美，因而需要文化的力量來彌補。因為文化更多地體現為引導、規勸和感化，不僅具有水滴石穿般的強大力量，而且更容易被人理解和接受」。制度規范的是人的行動，而文化感召的是人的內心，可見任何制度的約束都不及自我內心的控制來得主動和自然。作為一名銀行工作人員，從進入銀行的那一刻起，就該有一份在金融戰線上的擔當，哪怕只是普通的儲蓄櫃員，哪怕是 「一筆千金」的信貸人員，哪怕已是高高在上位高權重的領導幹部！正所謂擔當無大小，盡其所能，盡善盡美而已。銀行工作責任重大，一念之差可能造成銀行蒙受巨大損失。如下的案例讓人觸目驚心：某會計人員經不住外界賭球誘惑，挪用公款700餘萬元，在短時間內揮霍一空；某信貸人員抵不住賄賂引誘，貸前貸後流於形式，收受蠅頭小利致使犯罪分子詐騙我行360萬元信貸資金得手；某信貸員利令智昏，包庇他人涉嫌詐騙，給我行造成嚴重的不良社會影響……

作為一名銀行工作人員，要面對「日理斗金」的狀況而坐懷不亂，要面對「糖衣炮彈」的侵襲而處事不驚，「念念有如臨敵日，心心常似過橋時」，這就要正確處理好工作責任與個人名利的關系：所謂「人為財死，鳥為食亡」，名利對於很多人來說無疑是極具誘惑力的東西，然而，試想馬失前蹄、鋌而走險換取的名利又怎能長久？不顧良心和道德的約束得到的一時揮霍無度又怎能讓自己和家人安心？只有樹立正確的人生觀和價值觀，正確處理好個人得與失的關系，方能在紛繁復雜的環境中為內心留一片清涼平靜的綠地，永遠常青。

有心懷覬覦者，追名逐利，盲目攀比，經過一番欲無度，終得身陷囹圄中；

有矢志不渝者，不計得失，忘我工作，經過一番寒徹骨，終得梅花撲鼻香！

以上兩種人生，該得誰，該棄誰，不言而喻，作為一名銀行工作人員，選擇了不同的態度和價值觀，其人生就會呈現出不同的人生色彩。人生就是這樣，急功近利者——多敗，寧靜致遠者——多成，如此而已！

2009年5月22日

❺ 銀行誠信演講稿800字5篇

俗話說得好，做事先做人，一個人無論成就多大的事業，誠信永遠是第一位的。下面我給大家帶來銀行誠信 演講稿 800字5篇，希望大家喜歡!

銀行誠信演講稿800字篇1

尊敬的各位領導、各位評委、各位同仁：

大家晚上好!我演講的題目是《誠信合規、 愛崗敬業 》。

俗話說得好，做事先做人，一個人無論成就多大的事業，誠信永遠是第一位的。因為誠信是社交中最起碼的素質要求，是個人品行的基本涵養。對於每一位工行員工來說，誠實守信就是忠於職守、默默奉獻的作風;是不怕困難、不斷進取的精神;是兢兢業業、堅定執著的信念;是勇於承擔、敢作敢為的品格。

古語雲：「投我以桃，報之以李」，對同事誠信，能獲得友誼、協作和進步，有助於發揮團隊配合並激發出最大潛能，取得集體利益和個人利益雙贏;對客戶誠信，客戶就會親近你，支持你，宣傳你，創造企業利益和社會利益雙贏。我們以誠信打動一個客戶，可能這個客戶會帶來十個潛在的優質客戶;反之，一個客戶的抱怨，信譽度的下降，可能一夜之間會失去成百上千的客戶。08年金融危機，雖然只是雷曼破產，卻讓整個市場失去了彼此信任，再多的流動性也被凍結，沒有人願意借款，沒有人願意相信別人，信譽的崩塌造成了市場的崩潰。可見在現代金融業中，誠信顯得尤為重要。那麼在日常工作中，我們需要用什麼來為誠信保駕護航呢?——合規。

合規是工行穩健發展的重要前提，也是工行 企業 文化 的重要組成部分，合規文化是以風險控制為指導思想，依靠先進的管理手段，及有效的組織形式，確保各項活動合乎內外部規則，以最大限度的控制經營風險，提高綜合競爭能力，促進工行與外部環境的協調、可持續發展。

現如今，工行正處在互聯網經濟飛速發展變革的浪潮中，我們迫切需要一種優秀的企業文化，一種能起到提高經營管理層次，調動員工積極性的企業文化，在金融業這樣一個特殊的行業里，只有合規文化才能作為一盞明燈，指引我們前行。我們要看到，如果沒有合規文化做堅實基礎，工行在加快改革和業務經營發展方面就沒有出發點和立足點，企業文化也將失去它應有的魅力。

一件又一件的經濟犯罪案件為我們敲響了警鍾，而我們也常聽到「十案九違規」，這些都告訴我們防範金融風險，合規風險管理是至關重要的。我們不難發現，這些大案、要案的背後並不是沒有完善的 規章制度 ，而往往是因為思想的鬆懈，對合規的漠視。因此宣揚合規文化，提高員工合規意識，讓意識變為行為，行為變成習慣，從而構建工行自己的、有特色的合規文化尤為重要，而建立合規文化不是靠某一個人的力量，靠的是我們大家從小事做起，從自身做起，對工行事業負責、立足本職工作的愛崗敬業的態度。愛崗敬業是人類社會最為普遍的奉獻精神，它看似平凡，實則偉大。中國古代思想家就提倡敬業精神，孔子稱之為「執事敬」，朱熹解釋敬業為「專心致志，以事其業」。其實，愛崗敬業就在我們身邊，它是一種默默的奮斗，是一種高尚的理念，一種強勁的精神力量。

我們只要工作中多一些踏實、少一些計較，多一些奉獻、少一些索取，多一些務實、少一些浮躁，多一些擔當、少一些推諉，多一些認真、少一些糊弄，最後就會少一份風險，多一份合規。

所以我認為誠信是我們做人的根本，合規是我們工作的准則，愛崗敬業是我們應有的態度，三者相輔相成，沉澱了優秀員工的職業素養。只有認真對待自己的崗位，尊重自己崗位的職責，才會自覺遵守規章制度，做好合規經營，最終踐行「工於至誠、行以致遠」價值觀。

謝謝大家!

銀行誠信演講稿800字篇2

各位領導，各位來賓：

大家好!

我來自中國銀行，今天我演講的題目是《弘揚誠實守信，恪守職業道德》! 大家都知道任長霞，張華等一些人吧，他們職業不同，身份不同，但有一點是相同的：那就是對黨的無限忠誠，對事業的無限熱愛。他們具有銳意進取、率先垂範的優秀品格，具有與時俱進的精神狀態和飽滿的工作熱情，他們表達了職業道德的內涵。所謂職業道德，就是對自己所從事的職業持有的道德准則和規范。在社會文明飛速發展的今天，職業道德成為了衡量一個人綜合素質的首要標尺。尤其在高風險的金融行業，職業道德更是直接關繫到整個行業的穩定，關繫到國家是否穩定，如果不遵守職業道德，會導致經營風險，嚴重干擾正常的社會經濟秩序，損害國家和社會公眾利益。

前段時間，美國以「安然」公司為代表的假帳丑聞，導致很多公司破產，數萬名職工失業，很多老人失去了養老金，政府信譽受到損害。在我們國內，也有紅光實業，黎明服飾，銀廣廈等做假帳的典型案例。而在我們銀行，前些年的不少案件都與假帳有關，這主要在於我們的工作人員沒有遵規章，忽視講誠信的結果。與之相反，在我們的現實生活中，一些講誠信的企業，通過講誠信促進了經營大發展，比如園林工程公司，由於講誠信，金融部門願意為其服務建設單位願意和其發生業務，公司由小到大，由弱變強。「

遵規章」就是遵守國家法律法規，會計准則，內控制度;說到「講誠信」，信者，言之實也!「講誠信」就是恪守承諾，說實話，辦實事。當前，我們銀行在各部門支持下我們創建了更多的信用客戶、信用村組、信用鄉鎮，從而大力推廣我們的客戶小額信用貸款，在為農民弟兄的生產發展提供動力的同時也為我們尋找到了新的效益增長點。這一活動一方面要求他人講誠信;另一方面也是銀行對自身講究誠信的一種承諾。在我們平時工作中，誠信就是我們對企業最好的回報，也是我們恪守職業道德所必須的素質。那麼，我們到底要怎樣做個誠實守信的人呢?做一個誠信的人，有兩手政策，一手當然是做大 蛋糕 ，讓每個國民至少有能維持溫飽的一份，這大約就是「發展才是硬道理」吧!另一手是要確立分蛋糕的規則，否則朝令夕改，個人和企業就難以有講誠信的基礎。

一個蛋糕如何才能分得公平?這需要權力的制衡機制，例如一個人擁有先切蛋糕的權力時另一個人相應地應擁有先挑蛋糕的權力，這樣一塊蛋糕才能分割得均勻。沒有制衡的權力，我們就不能期望權力擁有者會卑微謹慎地使用權力，而 多半會以權謀私。這樣分蛋糕過程中，如果立規矩者沒有規矩，那麼社會誠信的基石就非常不穩固，並且最終影響到國民們努力做大蛋糕的辛苦勞作。

誠信是耀眼璀璨的陽光，它的光芒普照大地;誠信是廣袤無垠的大地，它的胸懷承載山川;誠信是秀麗神奇的山川，它的壯麗凈化人的心靈;誠信是最美麗、最聖潔的心靈，它讓人問心無愧、心胸坦盪。朋友們，讓我們守住誠信的陣地，笑看誠信之花的絢麗綻放，做一個恪守職業道德的人吧!我的演講完了，謝謝大家。

銀行誠信演講稿800字篇3

尊敬的領導、評委：

大家好!

今天演講的題目是《時時勤拂塵，共築誠信風》，

首先我很榮幸自己能夠站在這個舞台上，宣揚我行誠信文化建設，歌頌我行誠信愛崗 事跡 ，分享我與誠信文化建設共同成長的喜悅。

佛家有言曰：「時時勤拂拭，勿使染塵埃。」這是人生的一種境界，拂去內心的慾望，遠離塵世誘惑。我覺得這句話更適合我們這些從事會計工作的人，境由心生，每天面對金錢，利益，各種誘惑充斥著我們，如何才能保持自我呢?兩個字——誠信。不信不立，不誠不行，從古自今誠信就是我們中華民族的傳統美德。會計誠信更是市場經濟正常運行的基礎，在整個經濟運行和經濟管理中發揮著巨大作用。這就需要我們時時勤拂精神世界的拂塵，做到自省、自律。

最初從事會計工作，我並沒有認識到誠信的重要性，直到在行里的學習了一個個關於誠信失衡而帶來風險的案例後，深深體會到那些人之所以失足是因為自己所處的環境沒了提醒和鞭策，忽視了誠信，釀成了惡果。正如革命者常說「不怕炮轟雷鳴，就怕『糖衣炮彈』」。我們的工作也時時都有「糖衣」呈現，而且人本身都有惰性、有妄念，如果不時時提醒，很容易忘了本。 在這個問題上，我們行做的很好，從道德思想上，從法律 教育 上時時刻刻的為我們這些會計工作人員敲響警鍾，具體 措施 如下：

一、開展誠信風險法律案例時時學工作

從崗前培訓，到入行工作，一直以來，我行都不忘時時開展有關會計工作員工因忽視誠信，而給單位和個人帶來不可估量的損失與影響的一些經濟與刑事的法律案例學習和分析。旁敲側引的提醒我們要合規、誠信的工作。

二、制定誠信風險信息簡報期期讀工作

在工作之餘，我行還不忘制定一期期有關誠信風險的信息簡報，發放給我們，有自己身邊防範的例子，也有其他行的，讓我們總能在思想稍微時，隨手拿出來一看，意識到自己的問題，

三、開展身臨監獄自我感受活動

為了讓我們真切地明白「糖衣」背後的代價，我們行煞費苦心，定期讓我們分批次去許昌監獄觀看那些服刑人員，那一道道鎖住自由的鐵窗，那一個個曾經和我們一樣的會計工作者的痛苦述說，讓我們親身感受到誠信天平失衡的罪與罰。

當然，我們行在這方面做得還不止這么多，還經常邀請一些律師們，給我們普及 法律知識 。正因為有了這些好舉措，才時時提醒和鞭策我們——在會計工作中不要迷失自己。如何講誠信，愛崗位，勤自省，嚴自律，我行也涌現出很多優秀的會計工作人員。秋菊姐，作為我們行的老會計，一直以來，他都嚴格要求自己，依法從事，誠實守信。

記得那時我們行剛剛合並重組時，那時的會計業務處理不像現在有影像系統，有支票鑒別儀這些高科技，單單就是靠業務素質和 經驗 。那天秋菊姐和另外一位大姐上班，有個人拿著一張現金支票取錢，看似很著急。起初秋菊姐也沒太在意，只是想著趕緊給他辦了，讓他走，可剛辦了快一半兒，秋菊姐憑借經驗發現支票的金額處貌似有點兒更改，不仔細還真看不出來，剛要拿起票跟這位客戶說。只見那個客戶一臉討好的笑著，遞給秋菊姐一個報紙包裹的東西。秋菊姐接過打開一看，是一疊錢。當時也沒有監控，如果拿走了也是神不知，鬼不覺。況且隔壁櫃的那個大姐也沒用看見，正當思想有點動搖時，不經意間目光停留在了行里剛剛發的職業操守規則上。她趕緊把錢和支票遞給那位客戶，告誡他要誠信做人，並且給支付單位打了電話說明此事，支付單位得知後非常感激，更加信賴我們行，成了我們的忠實客戶。

秋菊姐每次和我們說起此事時，總有些慚愧神色，慚愧於自己曾經差點兒失衡，要不是因為有那冊子的提醒，自己也許都會深陷囹圄。從此她時時處處警醒自己，成為了我們會計工作者們的楷模。

當然，我們行還有很多誠實守信的優秀事跡，像抵住企業金錢誘惑，拒絕不合規發放貸款小李哥;像不屑物質奢華，堅持從事做賬的小燕姐等。

如何在天平上站穩，我覺得我們應該做到堅持—就是誠信失衡風險要長期不懈的堅持跟自己說，如春日之風，時時吹醒我們的腐朽、貪婪、慾望之夢;我們應該做到嚴懲—就是一旦有不法行為的苗頭，都要從根源去消除，嚴肅處理，絕不從輕，殺一儆百。我們應該做到樹優—就是定期進行會計工作者的優秀員工和榜樣的評比與樹立，榜樣的力量是無窮的。

曾子曰，「吾日三省吾身」。古人尚且如此，我們更應如此，尤其是我們這些從事在天平崗位的工作者。我相信，只要我們能夠時時勤拂塵，就一定能夠共同鑄造一個誠信文明的工作風尚，就一定能夠人人講誠信，人人創誠信!

銀行誠信演講稿800字篇4

尊敬的各位領導、各位同事，各位評委：

大家好!

首先要感謝大家的信任和支持，給了我這次演講的機會。我演講的題目就是：「用心服務，用愛經營，撐起誠信的藍天」。作為一名在前台工作的員工，我深深的知道，服務就是一切，服務就是企業的生命，我也深深的知道只有用心了才能做好服務，營業前台是建行服務的窗口，而我們將最直接的展示中國建設銀行的形象，但是，我們的工作不可能總是風和日麗。不可避免的，經常有客戶因為不滿意建行的服務而責罵、刁難我們。我想，這也是因為我們的工作做得不到位吧。那麼，我們怎樣才能做到真正「用心服務」呢?任何一個錯誤，都會給客戶和各個環節的工作帶來不必要的麻煩。

「用心」服務的過程中，如果你很熱心，有耐心，卻不夠細心，很可能結果事與願違，好心辦錯事;如果你細心，卻不熱心，也沒有耐心，縱使你能夠解決問題，但一副冷冰冰的面孔又怎麼能夠得到用戶的肯定呢?打個比方，如果說熱心和耐心是點亮笑容的燭光，那麼細心就是那個默默支撐的燭台。我們要設身處地地為客戶著想，盡可能去幫助他們，用自己的真心付出，證明著「用心服務」就是永遠從心底里去關愛他人，幫助他人。隨著金融業的不斷發展，各家商業銀行的競爭也越來越激烈，銀行的服務質量和服務水平逐漸成為各商業銀行競爭的焦點，而服務也就成了銀行的生命線。而我們企業要的是市場，客戶要的是服務，而連接客戶與企業的命脈就是誠信。 文章 愛崗敬業演講稿——銀行員工：用心服務，用愛經營，撐起誠信的藍天。誠信是服務的基本要求，只有用心服務，才能得到客戶的信賴;只有用心服務，才能使客戶在享受建行服務中體驗到溫馨;也只有用心服務，才能使服務行業在激烈的競爭中立於不敗之地。

我們常說，顧客是上帝。但「上帝」也需要真真切切的感覺，而這感覺就來自我們所提供的實實在在的服務，我們對客戶的一句親切問候，一次周到的服務，遠不及客戶對我們的信任和支持。「用心服務，用愛經營」看似簡單的八個字，其實包含了多少內容、多少艱辛、多少付出。我們建行員工正是用自己的心血、汗水和智慧實踐著這簡單的八個字。秉承「以市場為導向，以客戶為中心」的宗旨，使誠信融入我們建行服務的每一個環節。為了提升服務質量，在工作中，我們嚴格要求自己，每天准時上班。在服務過程中我們堅持使用十字文明用語，實行站立服務和微笑服務，積極、主動、熱情的接待每一位客戶，用自己熱忱的心，展示著「以客戶為中心」就永遠向客戶報以濃郁的親情。最近我們分理處實行了手工排號，使排長龍的現象消失了，營業大廳里因站著排隊而心生不滿的客戶也減少了很多，這大大減輕了我們前台的工作壓力，使我們能夠更好地「用心服務，用愛經營」，正是這種情感，使我們的精神凝為一體，使我們的境界不斷升華;督促我們積極進取，不斷開拓，為建行事業的發展而不懈努力。

攜起手來，讓我們肩並肩，用青春的熱血鑄造建設銀行不老的魂!再次感謝大家給我的這次機會，我的演講完了!謝謝!

銀行誠信演講稿800字篇5

尊敬的各位領導，各位同仁：

大家好!

我是來自信用聯社的__，我演講的題目是《誠信帶我起飛，合規伴我翱翔》。

作為一名信合員工，我認為誠信是我們做人的根本，合規是我們工作的准則，「做人要講信用」這樣一句時刻掛在我們嘴邊的話語，道出了人們對誠信所承載的社會責任，對正確人生價值觀的渴望與呼喚，生活需要誠信，工作需要誠信，做人做事講的就是誠實守信。改革開放就像一把雙刃劍，它帶來的不僅是現代經濟的迅猛發展，同時也帶來了社會價值判斷的多元化、是非感日漸模糊，道德標准失衡等等問題。這些拜金主義的歪風邪氣給企業、單位以至國家所造成的損失讓我們明白合規對於信合事業的重要性。

合規是信用社穩健發展的重要要求，也是信用社企業文化的重要組成部分，合規文化是以風險控制為指導思想，依靠先進的管理手段的有效的組織形式，確保各項活動合乎內外部規則，以最大限度的控制經營風險，提高綜合競爭能力，促進信用社與外部環境的協調、可持續發展。我們每一名信合員工都是合規文化建設的一份子，我們的一言一行不僅代表著自己的個人素質，更重要的是代表著整個信合事業的形象。

合規文化建設是一項長期而又繁重的任務，我們每一名員工都應該看到，如果沒有合規文化做堅實基礎，信用社在加快改革和業務經營發展方面就沒有出發點和立足點，企業文化也將失去它應有的魅力。我們的信合事業歷經了多少磨難才有今天領跑地方金融的地位，行禮脫鉤的陣痛，讓尚在襁褓中的農村信用社孑然一身在風雨中飄搖;基金會倒閉帶給羽翼尚未豐滿的農村信用社「輻射重疾」;而現在，號稱「中國第五大銀行」的郵政銀行也參與競爭，這些諸多不利因素像狂風暴雨一樣沖擊著信合事業，這樣的情形，震憾著每一個信合人的心靈，激發著信合人團結奮進，不屈不撓的工作傷風。

現如今，信合大軍正處在中國經濟飛速發展的浪潮中我們迫切需要一種優秀的企業文化，一種能起到提高經營管理層次，調動員工積極性的企業文化，在金融業這樣一個特殊的行業里，只有合規文化才能作為一盞明燈，指引我們前行。

一件又一件的經濟犯罪案件為我們敲響了警鍾，我們不難發現，這些大案、要案的背後並不是沒有完善的企業規章制度，而往往是因為思想的鬆懈，對合規的漠視，他們斷送的何止是自己的人生，更重要的國家的財產，民眾的希望。因此宣揚合規文化，提高員工合規意識，讓意識變為行為，行為變成習慣，從而構建信合人自己的、有特色的合規文化，也只有建立起這樣的合規文化，信合事業才能穩定持續的發展。

建立合規文化不是靠某一個人的力量，靠的是我們大家從小事做起，從自身做起，從我們經辦的每一筆業務做起。親愛的朋友們，讓我們從這一分鍾開始，做一句誠信合規的信合人，打造企業合規文化，用我們的勤勞與智慧去譜寫服務地方經濟、「與農共舞」的絢麗新篇章，用我們的青春去創造信合事業更大的輝煌。

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❻ 尋找一篇案例關於信用證

阿里巴巴的物流論壇里有，全文如下：

無貿易背景信用證案的思考

一、案情簡介

1997年至1998年,廣東一沿海城市某銀行A分行(以下稱A分行)為該市兩家企業D集團股份有限公司(以下稱D公司)和Y股份有限公司(以下稱Y以司)開出了無貿易背景信用證共150筆。其中:為D公司開出元貿易背景信用證47筆;為Y公司開出無貿易背景信用證103筆。據統計,開證金額共3.3億美元,到1998年止,A分行為上述兩家企業共墊款19筆,墊付款項超過4,500萬美元。

D公司和Y公司原來是A分行的授信企業,A分行對這兩家企業的授信額度每年分別在2,500萬美元和1,500萬美元以上。1997年以前A分行為這兩家企業開立的信用證均可正常對外支付。但從1997年以後,由於這兩家企業的經營狀況開始下滑,效益欠佳,經常出現巨額虧損情況,因而無法支付信用證項下的到期款項。為了應付信用證項下的到期款項,這兩家企業與境外受益人相互串通,採用以新證套取資金沖銷舊證款項的做法,具體操作是:銀行開出信用證後,若企業無法償還該筆到期信用證款項,則向銀行申請一張新的遠期信用證到境外進行融資,即由境外受益人向境外銀行辦理貼現,並將貼現所得款項償還前一筆信用證項下的到期款項,議付行收到受益人償還的貼現款後,即通知開證行解除前一筆信用證下的付款責任,如此循環操作,滾動式開證。事實上,境外受益人並沒有真正向開證申請人提供任何貨物。由於要支付融資利息,在滾動開證過程中,未付金額越滾越大。

直到1999年,該銀行總行下達對無貿易背景信用證業務進行徹底清查的通知後,A分行才停止了對上述兩家公司開立新的無貿易背景信用證,並對已承兌付款的開證未兌余額進行墊付,共墊款19筆,金額達4,500萬美元。違規開證情況暴露後,A分行組織了外調小組,對有關企業進行調查並落實資產保全手續,但由於融資金額大,資金的去向難以追蹤核實。據了解,企業利用信用證融資後,所得資金主要用於購買房地產、生產設備、炒股票、期貨、用於投資建廠等用途。由於短期資金長期佔用,企業對信用證的償付能力得不到保證,給銀行帶來巨額的墊款風險。

二、案件特點及分析

1、不存在真實的貿易背景滾動式開證。即新開立的遠期信用證均以沖銷舊證為目的,以新證套來的資金償還舊證,借新還舊,結束舊證業務。所以只要能開出新證,得到融通資金就能償還到期信用證,如此循還反復,故隱蔽性強,不易暴露。在滾動開證的中間環節中,企業無需對外付款,因而不需要辦理進口付匯核銷,而開證行也無需為企業墊付資金,不佔用信貸規模,暫時掩蓋了巨大的支付風險,但最終仍需由境內企業對外付款或由銀行墊款。從外債管理及資金的用途看,其實質上是利用遠期信用證方式來變相舉借外債,是一種違反外債管理的行為。

2、鑽外匯管理上的空子,逃避監管。據了解,A分行開出的信用證金額多在300萬美元以下,期限多在90天以內,無需憑外匯局進口付匯備案表開證,因而逃避了外匯管理部門的監管。

3、利用了A銀行在對外開證管理上的漏洞。申請開證的兩家企業均為該行的授信企業,開出的信用證全部為信貸部全額授信擔保,無需繳納保證金,使銀行承擔了很大的資金風險。

另外,開證所憑的進口合同、承兌所憑的發票、裝箱單、提單或貨物收據等均為偽造,但由於境外受益人和議付行相對比較集中,且是老關系,相互之間有一定的利益關連,所以往往一時難以覺察或聽之任之,以致風險越積越大。

以上違規案件的發生,究其原因,主要有以下幾方面:

1、外匯業務從業人員法制觀念、風險意識淡薄。據了解,A分行國際業務部違規開證幾年,金額巨大,一直未被發現,同時違規開證,還涉及到國際結算、外匯信貸、會計等部門,這些部門的經辦人員對領導盲目服從,這從中反映出A分行的外匯從業人員缺乏應有的守法經營意識,風險意識不強。

2、有關信用證監管的法規不完善。信用證項下對外付款由於需要辦理進口付匯核銷,對信用證項下貿易進口的真實性可以較有效地監督控制,但對信用證到期後不通過銀行對外付款,不需辦理核銷的信用證則難以進行有效監管。

3、A分行管理制度欠完善,缺乏相互制約、監管的機制,對遠期信用證沒有有效地進行監管。這主要表現在以下兩點:

(l)國際業務部經理權力過於集中,缺管相互監督機制。A分行的外匯信貸科、國際結算科都屬國際業務部。企業授信額度的取得以及信用證的開出,在300萬美元的額度內,只要由國際業務部總經理批准即可。此外,外匯業務主管人員的崗位較固定,據了解,A分行的國際結算業務部的總經理在國際部工作了近十年,使其違規行為難以被及早發現。

(2)對單一客戶沒有核定外匯授信額度的最高限額。據反映,這幾年來,外匯信貸部門的任務主要是催收逾期貸款,很少發放新的外匯貸款,對單個企業核定外匯信貸規模,對企業的授信開證額也沒有實行規模控制。因為沒有量化的指標進行總量的控制,所以導致A分行信用證項下未付款項巨大,遠遠超過了銀行的承受力。

三、案件的影晌及教訓

首先,由於企業經營不善,償債能力不足,無法對外支付,而且由於開證的擔保手續不完善,給銀行造成巨大的墊款風險。本案中,該分行為此墊付了4,500萬美元的款項,直接引發了自身的外債風險,造成經營上的困難。

其次,利用開立無貿易背景信用證融資,套來的資金用在房地產、投資辦廠、炒股票、期貨等投資熱點,風險極高。這些做法實際上是利用遠期信用證變相對外舉債的行為。根據中國人民銀行的規定：「商業銀行對外開立1年期以上的遠期信用證屬資本項目;1年以下,3個月以上的遠期信用證余額納入外債統計之內,但不佔用外匯短期貸款指標。」 本案中,A分行繞過人行的規定,為企業開立90天以內的遠期信用證,進行短期資金融資,利用銀行信用使企業的境外融資得以展期,如此反復循環,短期融資,長期佔用,達到短債長用的目的。這種行為違背了我國利用外資政策,也不利於我國的外匯管理。

此外,開立無貿易背景信用證,也為不法份子逃套匯、騙匯套利等違法行為提供了便利,嚴重地擾亂了我國經濟的良性循環。上述案件的發生,教訓是深刻的。這幾年來,國內其它銀行也時有發生類似的違規案件,這充分說明我們的銀行系統在內控機制建設上仍存在著薄弱點,加強對遠期信用證的風險管理十分迫切。

首先,銀行應切實有效地加強遠期信用證的風險管理,強化對遠期信用證的規范管理。筆者就此提出以下幾點建議:

(l)控制遠期信用證的開證規模。應根據各級銀行的資產負債率、資金實力及信用等級,設立其開立遠期信用證的總規模及許可權,即單筆信用證的最高金額和開證最長期限。因為根據國際貿易慣例,正常的國際貿易結算通常在60天內完成,如果超過90天、180天,且金額較大,很多有借貿易名義進行融資的傾向。所以,各級銀行應嚴格控制遠期信用證的開立,並建立相應的分級審批制度,避免元貿易背景的融資。

(2)嚴格內部管理,統一授信制度。各總行應建立和完善系統內部管理和制度,尤其是授信制度。規定各級分行的風險余額,要求各分支機構如實及時上報遠期信用證業務的統計報表,以便加強內部監管。同時各開證行必須嚴格審查開證申請人近期業務的經營狀況、資信情況、資產質量、負債狀況、償付能力等,並參照信貸管理審查程序及制度給每一客戶核實一個開證的最高授信額度。在建立授權制度的同時應考慮相互制約,相互監督的因素,形成有效的監管機制。授權制度應與相關的管理制度配套,對主管人員的授權應結合其管理水乎和能力,在授權的同時,應明確其應承擔的責任。

(3)嚴格開證申請,加強保證金管理。對遠期信用證必須落實足額保證金或採取同等效力的擔保措施。保證金收取比率與進口商的資信、經營作風、資金實力及市場行情有著密切的關系。對風險較大的必須執行100%甚至更多的保證金。對保證金必須專戶管理、專款專用,不得提前支取或挪作它用。對開證人、受益人為同一法人或子母公司關系的,且開證頻繁、境外受益人相對固定的,應持謹慎態度,嚴格審核其真實性,開證時要求提高其保證金比例,落實有效的擔保、抵押手續,注意擔保人的合法性、經營狀況、資信情況、資產流動情況及擔保抵押的變現能力等。對企業不能付款的,嚴禁以新證抵舊證的方式開出新證,把實際墊款轉為隱性墊款。

(4)加強對銀行從業人員和監管人員的培訓與管理。各銀行要會同外匯局、海關等部門加強對信用證從業人員和監管人員的培訓,通過案例分析、研討、講座等形式,使其學懂並嚴格執行國家的外匯、外貿、海關及銀行等政策,熟悉國際商會的有關規定,克服盲目競爭和執行政策的隨意性。此外,還應加強職業道德教育,加大內部稽查力度,對外匯業務主管人員實行輪崗制,以防止違規行為的發生。其次,完善有關遠期信用證監管的法規。通過法規來規范信用證業務的行為。

(1)進一步加強信用證項下進口付匯核銷管理。對利用無貿易背景信用證在境外融資,並以非常渠道在境外還款,無需辦理核銷的,應實現電腦化管理,完善信用證項下進口付匯備案表的跟蹤管理機制。

(2)加強對信用證業務的非現場監管工作。目前由於外匯局對遠期信用證尚未有更為完善的管理,用於非現場監管的設置的遠期信用證業務報表也仍存在漏洞,從報表上難以發現銀行只開證不付款,滾動開證的做法。因此,應盡快完善信用證管理的各項制度,改進現行遠期信用證業務的監管報表,增加並細化報表的內容,使信用證業務的非現場監管工作也能發揮應有的作用,及早發現潛在的風險。

❼ 關於大學生與誠信道德的實際案例

大學生的在誠信方面存在的突出問題

1、日常言行缺乏誠信，背信違約。

據《中國青年報》的一次調查統計表明，在校學生中未說過假話的平均只有6.2%，其中，幼兒園小朋友佔84%，小學生佔51.3%，中學生佔20.1%，大學生佔0.48%。具體表現為：到圖書館借書，拖延不還；；家庭並不困難卻要申請助困補助；有的借錢不還；製造各種假證書……

2、信貸誠信：惡意拖欠貸款、學費，銀行高校處境為難。

為了保證經濟困難的大學生能順利完成學業， 1999年國家推行國家助學貸款，但是此項活動卻遭遇了「誠信危機」的重棒。據教育部門統計，1999年至2001年某省57所高等學校開展了國家助學貸款工作，4.5萬名貧困大學生獲得了2.76億助學貸款。然而近有20%的學生在獲得貸款後沒有考慮還款的事宜，中國銀行在某校簽訂國家助學貸款協議的218名97級學生中，截至2001年11月，僅有3名學生畢業後與中行聯系還貸事宜；近幾年來全國許多高校也幾乎是不約而同面臨著嚴重的學生欠費問題。這其中除了一部分學生確實是無力負擔高額的學雜費外，更深層次更本質的原因還應當歸結於大學生的誠信危機。

目前，我國全社會的個人信用體系尚未建立，這也使得一些大學生鑽了法律的空子。國家助學貸款是以對大學生的充分信任為前提，是一種依靠人們的信用為「擔保」而發放的貸款，，而現在國家助學貸款推行難，關鍵就在於大學生的信用狀況不能讓銀行放心。如果大學生的信用問題得不到解決，狀況得不到改善勢必影響國家助學貸款政策的健康持續貫徹執行。

3、考試誠信：考試作弊，屢禁不止。

盡管各高校都制定了嚴格的監考制度，不僅對考場紀律有嚴格規定，而且對監考老師的職責也有嚴格的考核，但學生的作弊方式還是層出不窮，無奇不有，作弊的手段也是防不勝防。筆者曾在與學生座談時聽到這樣的聲音：過去作弊者被發現其自身感到羞愧，要承擔很大的輿論壓力，而現在周圍人對作弊者的行為表示理解，甚至可以抱以同情。對學生而言，不斷發展的通訊技術大大降低了作弊的「成本」，這個成本不僅是操作手段上的，周圍學生的看法、輿論的寬容是一個更重要的方面。而當前大學生的作弊現象也由「個別」迅速發展成為「群體」或「團體」作弊。

4、就業誠信：求職履歷，弄虛作假；就業簽約，無故悔約。

隨著高校擴大招生，大學畢業面臨就業壓力越來越大。有些學生在求職履歷上大做文章，塗改成績、誇大事實、製造假證件、虛構經歷，絞盡腦汁玩手段。在關於就業誠信的調查中，作為一種品質，誠信體現出很強的相對性特徵。歷次調查中，高達60％以上的學生認為求職過程中簡歷的適當修飾是可以理解的；而更有相當數量的學生認為就業簽約後再找到自己更滿意的單位然後違約是可以理解的。

5、學術誠信：抄襲成風，瞞天過海

關於學生的學術道德教育問題還未引起我國高校的足夠重視。事實上，有關大學生抄襲、剽竊的報道，不絕於報端；大量的「槍手」廣告、論文交易廣告充斥於大學校園和網路；做實驗把實際數據「調整」成自己所需理想狀態的數據；抄襲他人的作業，從網上下載論文作為自己的論文等，學術腐敗問題已成為一個困擾學術發展的障礙和籠罩在校園象牙塔的陰影。在學術誠信上，學生往往對於教師和他人的要求高，對自己的要求差。這說明當前高校教育體制的確存在一定的弊端，不少大學生並未確立嚴肅的學術觀，掌握做學問的方法與途徑，「剪刀加漿糊」的學習方式被相當一部分學生認同。

在如何防止和減少學生學生學術舞弊問題上，我國高校也還基本停留在懲戒的層面上，靠懲罰被發現的學術舞弊行為學生來「殺雞禁猴」，恐怕是難以奏效。對於論文抄襲一類的學術舞弊來說，由於難以被發現和鑒定，其作用幾乎是微乎其微。

❽ 河南「村鎮銀行案」已逮捕 234 人，此事件映射出了社會的哪些現象

河南“村鎮銀行案”已逮捕 234 人，此事件映射出了社會的哪些現象首先是村鎮銀行是一些犯罪分子的犯罪目標，其次就是村鎮銀行更多的時候管理能力存在漏洞，再者就是村鎮銀行的個別管理者往往沒有辦法在金錢的誘惑面前守住底線，另外就是銀行在審核對應的貸款者的資質的時候應該提高對應的風控等級，需要從以下四方面來闡述分析河南“村鎮銀行案”已逮捕 234 人，此事件映射出了社會的哪些現象。

一、村鎮銀行是一些犯罪分子的犯罪目標

首先就是村鎮銀行是一些犯罪分子的犯罪目標 ，對於一些金融犯罪的人群而言更多時候喜歡把對應的目標鎖定在村鎮銀行上面主要是為了滿足一些自身的利益，因為村鎮銀行的各方面管控沒有那麼嚴格。

村鎮銀行應該做到的注意事項：

應該加強多渠道的管理。

❾ 如何組織好一次活動

各位老師，以及我們兩校區的那麼多位學生幹部們： 大家好！我是來自黃華路校區文體部的唐仁傑。 十分高興，也十分榮幸可以在這里，和大家分享交流我們在組織學生活動過程中的一些經驗。那我們馬上開始吧。 大家應該也知道，前段時間我們文體部主辦了一次比較大型的活動——三人籃球賽，我今天就從三人籃球入手，和大家探討一下，。 首先大家可以看到這里有幾個數據。10年，意味深長啊，今年的三人籃球是廣附第十屆三人籃球賽，這個如此特殊的數字帶給我們活動策劃者的，除了沉甸甸的責任，更多的是一份誓要創造三人籃球賽輝煌的決心！但是和我們的滿腔熱血形成強烈反差的就是下面這一條：兩星期。短短十四天，我們必須要讓這個活動從零到成形，完成所有準備和策劃。我們一下子就蒙了，這個教訓也讓我們學會了這樣一個道理；一件日程上定下的活動，越早開始構思開始計劃，你的准備時間就越充裕，能達到的效果就更理想。而計劃做細做好了，活動就相當於成功了一半。然而我們文體部人沒有在困難面前倒下，我們加工加點，討論商議，將一個個創意的點子全部具象成實實在在的書面計劃。內容要落實到位，並且要有第二手准備，比如場地布置分工名單里哪個人應該在哪個位置做些什麼，或是某日比賽學生裁判具體人員場次安排等等，多想幾個萬一，不是死板，也不是杞人憂天，為了活動不因細節要求的不完善或是意外情況受影響，這是一定要做的必須。 而下一部分就是整個活動能否順利進行的關鍵了。一次大會，我們就將所有的分工和安排落實下去，足以看出我們各位學生幹部的工作能力及辦事效率之高。此外數不清的小會小討論，部門與部門之間的溝通，部門內部部員的溝通，甚至是和 老師和場地安排工作人員的聯系溝通，全都成了磨合我們協調分工的潤滑劑，促進了整個活動的提升完善。貫穿整個活動，必須時刻記住：越溝通，越成功！ 一位老師曾經和我說過：一流的計劃要是配上二流的實施，還不如二流的計劃加一流的實施。我們的計劃當然不能算完美，但在實施的過程中我們都盡力做到最好：與廣附電視台合作，製作了宣傳短片向全校播放；廣播站每天中午都號召同學們積極參與；宣傳部製作的一張張精美海報吸引著每個路過校道的同學；每個比賽日，電視台的同學都到賽場拍攝，每周都製作出精彩的節目在校內播放……可以說，宣傳工作的成功，造就了本屆三人籃球的空前盛況！ （展示圖片） 當然，任何活動都不可能一帆風順，在活動組織的過程中，必定會遇上各種各樣的問題： 1. 在初中某場激烈的比賽中，一位同學就在爭搶籃板時不幸跌斷了右臂。說實話，發生這個意外時，任何人都會心生畏懼、不知所措，但是作為場上的負責人員，發生突發事件時不允許我們選擇逃避或是旁觀，所以我們竭力保持冷靜，第一時間對傷員進行了安頓和冰敷等的應急處理，並及時聯系了受傷同學的家長，將他送去了醫院進行進一步的處理，在一定程度上防止了他傷情的加重。雖然從結果上說，事件處理還算及時，但事後我們經過反思仍發現有不妥之處：當時出於讓球賽能繼續進行，我們選擇了將他安置於場邊，而正確的處理是我們應立即終止比賽並首先聯系醫院。像籃球賽這類競技活動，組織者應做好出現傷者的應對方案，及時無法聯繫到效益，也必須具備基本的急救常識和能力。事件發生後，我們也到了受傷同學的家中探望了他，還好，Nothing serious。但是作為經驗教訓，我們也總結到：活動組織者，必須對可能在活動過程中出現的突發情況做作好打算，並在事發時快速妥當地處理。好吧，這邊的總算是解決了。 2. 然而這邊又有情況了！比賽進入到白熱化階段，在初中的一場循環賽中，A隊一名球員被四犯罰下，最後在2VS3的狀況下被絕殺。那麼A對的球員情緒當然十分不穩定，其中幾個球員找到我們，堅稱被罰下的球員沒有四犯，是裁判的記錄錯了。而我們站在組織者的角度，當然不能因此草率地更改比賽結果，無論外界有什麼影響，我們都必須堅持原則。所以，我們決定尊重裁判，維持原判。同時，我們也接受了球員們的質疑，從電視台調出了比賽視頻核實該球員的犯規次數沒有錯誤，給了AB隊的球員一個合理的交代，亦保證了賽事的公平公正； 3. 另一邊，一支高一的C隊與一支高二的D隊在場上發生了一些摩擦。我們及時調停了雙方在球場上的矛盾。原本在球場上常見的沖突，卻逐漸上升成高一高二年級之間的對峙。我們為防止事態再向更嚴重的方向發展，在意識到矛盾態勢已經不是我們所不能控制的情況下，及時選擇了 向 老師求助。請求老師出面控制局面。最終雙方達成了共識和解，繼續參加後續的比賽，更在球場上冰釋前嫌，在切磋球技的過程中產生了一段可歌可泣的友情。 看了這么多，下面是我在組織這些活動的過程中總結出來的一些口訣： 准備時間先預足 前期策劃要周全 同伴同心同出力 敢想敢做敢創新 溝通交流很重要 協調分工效率高 宣傳不怕大手筆 各界參與氛圍好 細節事先要明確 大局必須得確保 意外情況要考慮 備用方案不能少 認真負責重實干 狀況時刻要知曉 突發事件不要慌 應急處理先做好 矛盾沖突不能急 保持冷靜好好聊 遇到問題先解決 總結經驗便提高 這么多條說到底，還是那一顆顆為了同一目標，不計回報、不懈奮斗的，滾燙熾熱的心，最讓我們感動與自豪！ 謝謝！

❿ 廣西貧困戶沉迷麻將了嗎

王成安在扶貧幹部黃海軍的幫扶下，精準選擇養殖市場穩定的本地黑山羊，他在橡膠林建起了一座高腳羊舍，已賣了一批羊。劉鄧攝

產業發展需「真招」，「真金白銀」動人心

或安於貧困，或依賴他人，或垂頭喪氣，都是扶貧路上最「難啃」的硬骨頭，這些都是當前脫貧攻堅最真實的現狀。不少基層扶貧幹部認為，「葯方」仍在扶貧幹部身上。

一些貧困戶身體素質差、文化技術水平低、信息來源較少，在市場經濟中往往處於弱勢地位，被商人壓價，所得不多，被嚴重挫傷勞動積極性。長此以往，他們對自己的付出能否得到回報沒有信心，對「勤勞致富」的朴實理念產生質疑。

了解到彭育光的情況後，油溪橋村支書彭育晚決定和彭育光一起發展養甲魚這種低勞動強度的產業。小甲魚容易死亡，村幹部想辦法創造出「零風險養殖模式」，將價格便宜的小甲魚苗集中飼養一年後，將長大的甲魚苗免費發放給養殖戶，既節約了買大甲魚苗的資金，又減少了小甲魚苗死亡給貧困戶帶來的損失。

今年，彭育光已養了280隻甲魚，粗略計算能賺兩萬元。

「換位思考，就知道王成安最擔心什麼?是風險，那我們扶貧幹部就要幫他們分擔風險，低門檻的小額貸款就是跟他共擔風險的一個法子。」黃海軍說。身在海南的黃海軍和彭育晚「巧合」地有著同樣的認識。

看著王成安對什麼都提不起勁、懶散度日的樣子，黃海軍勸他養羊。「我幫你貸款1萬元，農信社再資助5000元，你自己投5000元，先養幾只試試看。」黃海軍誘惑道。

王成安不願從自己的口袋裡掏錢，但對白給的5000元動了心，提出政府資助5000元、貸款1萬元的想法。「根據經驗，農民只有自己下了本，才會珍惜資助款和貸款。」最終，在黃海軍的反復勸說下，王成安抱著試試的心態養了20隻本地黑山羊。

王成安不久前已經賣了2隻羊，純收入1400塊錢。失去信心的王成安初步嘗到甜頭，精神面貌大為改觀。他的兒子也在幫助下，到鎮上的一家鋼材店工作，一個月有一兩千塊錢的收入，成功實現脫貧。「不是簡單地提供扶貧羊，而是幫助他們分攤風險，調動種養積極性。」

「產業扶貧不能想當然，必須步步為營，對扶貧幹部而言，也是步步驚心。」說到產業扶貧的經驗，彭育晚向記者感慨道。

7年前，油溪橋引進了一種市場價格頗高的桃子品種，但這種桃子培育期長，幾年沒有結果。到第6年，老百姓懷疑是不結果的「毛桃子」，找村幹部要說法，一個村的人連年都沒有過好。村幹部反復做解釋、下保證，今年，大大的桃子如約而至，村民們笑開了花。

「扶貧工作一次失手，可能就很難翻身。」彭育晚向記者強調，「農民很實在，項目能賺錢，他們就會上心學，不賺錢，光靠嘴說，別人不理的。產業發展中幹部必須膽大心細，科學謀劃。」

以道德風尚根除「劣習」

相對於物質貧窮來說，貧困戶精神貧窮更可怕；相對於更容易「立竿見影」的物質扶貧來說，扶志這個硬骨頭最是「難啃」。

為真正激發貧困戶脫貧鬥志，四川巴中市探索了「鄉村道德銀行」機制。「完全沒想到，家裡衛生搞好了還可以領到獎品。」67歲的巴中南江縣關壩鎮小田村村民周其昌在兌換自家道德銀行的積分後，感慨這次帶來的竹背篼有點小，原因是他家在全社的家庭衛生評比中獲得第一，加上兒子媳婦義務幫助鄉鄰秋收的加分，最終斬獲320分的高分。

隨後，周其昌將肥料、洗衣粉、毛巾、牙膏、牙刷、餐巾紙等兌換的物資帶回了家。

小田村的「積分王」是返鄉創業帶動村民搞養殖掙到570分的村民謝明朗。在兌獎現場，他裝了幾背簍兌換的農用生產物資，讓村民們羨慕不已。

小田村地處大巴山腹地，山高溝深，曾經是遠近有名的貧困村。自2015年以來，市裡的幫扶單位硬化了村社道路，通了自來水，修建了「巴山新居」，還搞起了特色產業。2016年小田村順利脫貧，但一些村民「等靠要」思想還比較嚴重，不僅缺乏健康的生活習慣、衛生習慣，甚至相互攀比、大操大辦的現象時有發生。

為培育文明鄉風，從2017年初開始，小田村探索實施「鄉村道德銀行」積分管理機制：駐村幹部、村兩委幹部、黨員代表、村民代表等17人組成積分評定小組，以院壩會、公示欄、QQ、微信等形式宣傳實施「鄉村道德銀行」考核標准、評定辦法、積分兌換辦法等，並通過入戶調查、現場打分、集中評定等，每季度對居住在小田村的155戶村民，從遵紀守法、移風易俗、勤勞致富、清潔衛生、孝老愛親等5個大項32個小項進行評定，按標准加分、扣分，年度積分集中兌換成生產生活用品。

小田村第一書記唐強說，自從「鄉村道德銀行」實施以來，村民好吃懶做、亂堆亂扔等現象基本看不到了，村容村貌也變得整潔干凈起來。

四川省南江縣委有關負責人表示，「鄉村道德銀行」讓道德有價、德者有得，通過積分管理機制育文明新風，堅持物質獎勵和精神激勵相結合，改變直接給群眾送錢送物的方式，把無形道德資本變成有形的資本。這種高揚良善的做法減少了部分貧困戶視好吃懶做為正常，群眾爭當貧困戶等現象。

四川閬中市採取一系列措施清查建檔立卡貧困戶在享受國家扶持、救濟期間是否存在賭博活動、酗酒滋事等行為，一經查實的，取消其一切幫扶待遇。

為達到更好的整治效果，閬中採取「發動群眾」這一「法寶」，對提供低保戶、特困戶、建檔立卡貧困戶參與賭博線索的，或提供黨員幹部、國家機關工作人員違規違紀辦理低保等惠民政策問題線索的，查證屬實後一律給予舉報人300～600元現金獎勵。

正向激勵比單純「給予」效果更好

西南財經大學經濟與管理研究院3年前在四川樂山發起名為「勞動收入獎勵計劃」的反貧困實驗顯示，對低收入家庭的勞動所得給予一定的現金獎勵，以獎代補，可有效鼓勵貧困戶通過勞動來增加收入。

余洪清是樂山市五通橋區的一戶貧困戶，他和90歲的母親住在一間頂樑柱都已經斷了的危房之中。2014年，余洪清參加「勞動收入獎勵計劃」，因為「掙得越多，獎勵金就越高」，他每天會多蹬一個多小時車，收入從原來的400多元增加到了670元，「勞動收入獎勵計劃」會再獎勵他320元。余洪清90歲的老母親說，兒子現在工作動力大了，有時還會去工地打零工，想要為孫女讀書多賺錢。

西南財經大學教授甘犁表示，讓低收入者提高勞動意願的關鍵是從補貼變成獎勵。根據對樂山實驗的評估，參加「勞動收入獎勵計劃實驗」的家庭就業率相對提高13.5個百分點，每月勞動時間相對提高9小時。

中南大學公共管理學院教授李建華認為，榜樣的力量是無窮的，應為部分不思進取的貧困戶提供切合實際的學習榜樣。海南扶貧電視夜校2016年11月開播，行業專家、致富能手及優秀幫扶幹部現身說法，講政策、舉案例、教技術、出點子，課程受到貧困戶追捧。

「這個好處就是讓貧困戶看到身邊人或者近處的市縣的人是怎樣做事、怎樣脫貧的，這些看得見、夠得著的榜樣，才能具象化貧困戶對美好生活的嚮往，效果很好。」黃海軍說。