法律顧問科廉政風險點
㈠ 公司的法律風險管理是什麼要怎樣規避
企業法律風險是指企業經營中不懂法律規則、疏於法律審查、逃避法律監管所造成的經濟糾紛和涉訴給企業帶來的潛在或已發生的重大經濟損失。如債務拖欠，合同詐騙，盲目擔保，公司治理結構軟化監督乏力，投資不作法律可行性論證，項目運作缺少法定決策程序，企業決策人治化，輕易挪用資金，難以識別保險單、票據、信用證詐騙，國際貨物運輸中的詐騙風險，國際投資與國際合作中引發的反壟斷反傾銷訴訟，重復引進技術，項目開發不作商標專利檢索，項目合作及房地產業務中不審查土地合法性，不正當競爭給企業帶來的身敗名裂等等。
如何規避企業經營法律風險:
一、提高管理者法律意識、切斷法律風險發生根源。
所謂企業法律風險，就是指企業經營中不懂法律規則、疏於法律審查、逃避法律監管所造成的經濟糾紛和涉訴給企業帶來的潛在或已發生的重大經濟損失。對於企業而言，企業的任何一種行為都可能存在不同程度的法律風險，法律風險無處不在就像市場機遇無處不在一樣。「改制、並購、重組、對外投資、契約合同、產銷行為……」，特別是隨著市場經濟的不斷深入，企業所面臨的環境也日趨復雜多變，企業管理者的法律意識如果還只是停留在這種事後救火的法律救濟方式上來維護合法權益，已經遠遠跟不上時代發展的要求。
企業管理者可以不精通法律知識，但不可以沒有法律意識。筆者認為，企業經營中的法律風險完全是可以事前預防的。即便是一些「不該發生的事故」還是頻繁發生了，究其原因還是我們的企業管理者法律意識不夠強，防範法律風險的意識還不夠深，在法律風險防範上的投入還不夠多(包括精力和金錢的投入)。據統計，美國企業平均支出的防範法律風險的費用占企業收入的1%，但是中國呢?大多數企業法律風險管理投入嚴重不足，法律風險防禦能力很弱，因法律風險而遭受損失的風險就更高。
經驗告訴我們，企業經營存在法律風險並不可怕，可怕的是我們不去注意它，防範它，任其發展。因此，注重提高企業管理者的法律意識，進一步熟悉與企業經營相關的法律知識並對企業進行法律風險的安全檢查，把隱藏在企業內部的法律風險及時發掘出來，事先採取防範或預防機制規避企業經營中的法律風險，切斷法律風險發生的根源。
二、防患於未然，定期進行法律風險評估。
企業要「長治久安」，需要具有完善的內部管理體制和風險防範規避機制，預先知道風險的所在並進而設法避免法律風險的發生。隨著我國法治經濟的不斷發展和法律的不斷完善，我們的企業管理者也應進一步轉變觀念，法律意識要有一個大的提升，即從「救火」意識到「防火」意識;從法律救濟意識到法律防範意識;從依法維權意識到依法治企意識。總之，要使我們的法律意識完成一個從被動意識到主動意識的提升。
企業應當防微杜漸，未雨綢繆，在內部確定一個運轉有效的風險規避機制，投入一定的精力、人力、財力，事先建立法律「防火牆」，將企業經營過程中涉及的主體資格風險、財務隱蔽風險、人力資源風險、產權結構構成風險、訴訟仲裁風險、產權交易及投資風險、法律法規的動態風險、匯率變動風險、合同管理風險、商業信譽風險知識產權風險、地域及客戶關系風險等法律風險擋在企業發展之外，從依法治企上尋找可持續發展的道路。
企業的管理者們應每年定期為自己的企業進行法律風險評估。所謂法律風險評估，是指通過法律及相關行業專家對目標企業進行法律風險事項調查，並出具《法律風險評估報告》的意向預防性法律防範可行性建議。通過審查企業的組織結構、股權結構、治理結構、公司章程、公司各項許可證照、內部管理制度、業務流程、財務管理制度和流程、對外重大合同簽署的決策和流程、勞動合同管理、固定資產管理、知識產權等項目分別進行調查和評估，發現其中可能存在的潛在法律風險和潛在的訴訟。通過《法律風險評估報告》，及時把企業可能存在的法律風險披露出來，以引起企業管理者的足夠注意，並進而在法律顧問團隊的幫助下，及時採取適當措施，最終未雨綢繆，防範於未然。
三、建立健全法律風險預警、防範規避機制，切實提升法律風險防禦能力。 企業「走出去」，法律須先行。「駕駛技術再高，也有被追尾的可能」 再大再強的企業也要防範法律風險。企業的各種行為都會存在法律風險，任何類型的法律風險都會造成商機的喪失;被廣泛宣傳的法律風險事項會對企業的商譽帶來極大的損害。當這種損害發生時，會存在另一種風險，公司業務可能陷入惡性循環。商譽的損害會使商業夥伴喪失信心，繼而引起收入下降，投資者喪失信心，最後導致股票價值下跌。
美國波音公司，該公司總部有500名高管人員，其中法律顧問有232個，佔了約46%，而去年有關部門所作的「中國100強企業法律風險調查」表明，大部分中國企業對「走出去」的法律風險未有清楚認識，中國企業法律風險防範的費用支出僅是發達國家企業的1/50。
預警機制應當建立在分析的基礎之上，法律風險防範機制強調前瞻性，強調防患於未然，重視法律風險防禦能力的提高，以切實減輕企業的損失。通過風險分析評估，風險控制管理、風險監控更新等方法，來發現、識別經營生產和管理活動中的潛在法律風險。
四、准確把握風險源，最大限度規避法律風險。
調查表明，西方發達國家的大型企業，都普遍積極地採取規范的法律風險防範措施，其中准確把握風險源不失為一個亮點。對於我們運輸企業而言，企業存在一天，風險就伴隨一天。在經濟效益和社會效益的權衡間，風險與危機共存，其中以下幾點法律風險源尤為值得關注。
合同管理中的法律風險：指在合同談判、訂立、履行、變更和轉讓、終止及違約責任的確定過程中，合同當事人一方或雙方利益損害或損失的可能性。在企業運行過程中，融資類合同、合作類合同和施工承包類合同、材料供應類合同涉及金額巨大。尤其是如果未能經過有效的法律風險評估和控制，極可能存在較大的法律風險，給雙方當事人留下糾紛隱患。
並購轉讓中的法律風險：企業兼並涉及公司法、競爭法、稅收法、知識產權法等法律法規，且操作復雜，對社會影響較大，潛在的法律風險較高。其中的一些關於特種行業的經營權轉讓標的大、價值評估難、轉讓手續繁瑣、廉政風險大，雖然規范了轉讓程序和要求，但操作中的法律風險仍然巨大。
知識產權法律風險：知識產權是蘊涵創造力和智慧結晶的成果，其客體是一種非物質形態的特殊財產，要求相關企業管理機構給予特別關注。
人力資源管理法律風險：《勞動法》、《勞動合同法》和國務院制定的相關勞動用工行政法規及部門規章，是保護勞動者權益的法律體系。作為老牌的公路運輸企業屬勞動密集性企業，在人力資源管理過程各個環節中，從招聘開始，面試、錄用、使用、簽訂勞動合同、員工的待遇問題直至員工離職這一系列流程中，都有相關的勞動法律法規的約束，企業的任何不遵守法律的行為都有可能給企業帶來勞動糾紛。
財務稅收法律風險：企業的涉稅行為因為涉及遵守財務、稅收等法律法規直接關繫到企業的未來利益，例如有些企業多交了稅或少交了稅，或者因為涉稅行為而承擔了相應的法律責任。
運營管理法律風險：作為運輸企業在運營管理中，車輛、安全等管理工作中，涉及管理瑕疵引發的侵權法律風險，收取服務費引發的合同糾紛風險，以及在交通事故中引發的人身和財產損害賠償等法律風險。
㈡ 個人崗位廉政風險點、風險等級及防控措施
崗位廉政風險點、廉政風險等級、防控措施登記表
1.根據廉潔從業工作的要求，對照具體工作職責，在廉潔從業中主要存在如下風險防控點:在對工程項目進行指導、服務時，特別是涉及到對施工分包單位的合同結算價格確定時，防止個人接受施工分包單位的好處，從中牟取私利，導致公司損失。在進行公司信息化建設過程中的硬體設備采購時，防止個人接受賄賂，從中牟取私利。
2.在進行公司信息化建設過程中的系統和應用軟體及咨詢服務采購時，防止個人接受賄賂，從中牟取私利。在進行公司現有信息系統的軟硬體升級維護時，防止濫用職權，欺上瞞下，從中撈取好處。在組織分公司年度會議時，防止收受會議承辦相關企業的好處。姓名朱金陵職務局黨組書記、局長崗位主要職責(分工事項)主持全局工作；貫徹執行價格的法律、法規和方針政策；負責省及省以上政府、價格行政主管部門和有關部門制定的行政事業性收費、商品、服務價格規定的貫徹實施，規范收費和價格行為
3.研究制定全市價格總水平年度調控目標和中期價格調控計劃及措施，建立和完善價格監測和價格管理體系；負責研究制定市管商品、經營性服務收費的管理辦法、作價原則和作價水平。負責審定和調整省物價部門委託授權的商品價格、行政事業性收費、經營服務性收費的管理；負責管理許可權內公務員、事業單位的綜合管理工作；認真履行「一崗雙責」，切實抓好職責范圍內的反腐倡廉工作，積極完成工作任務，自覺接受群眾監督等。
4.風險類別廉政風險主要內容及表現形式風險等級防範措施三重一大事項 1重大事項決策決策總體執行方面：決策與政策法規發生偏差；決策與客觀實際情況不符；決策簡單化，缺乏調查研究；決策不民主，決策議事規則和決策程序不規范。一級決策前廣泛深入調查研究，充分徵求各方面意見；涉及改革發展和群眾切實利益的決策，更加註重科學研究和科學決策；按照程序決策，除遇重大突發事件或緊急情況外，不得臨時動議，重要決策要適當進行醞釀，或事先做好溝通協調；堅持集體決策，嚴格執行民主集中制；公開透明，規范程序議事規則。
㈢ 如何在司法所和法律服務所開展廉政風險防控工作
一、要充分認識開展廉政風險防控工作的重要意義
廉政風險，存在於每個權力崗位之中，有權力就有廉政風險。凡是行使權力的人，都有可能濫用公共權力、謀取私利，進而產生腐敗。為了搞好預防工作，結合工作實際，從依法、依規、規范職權，查找廉政風險，評定風險等級，優化權力結構，規范行政裁量權，推進權力公開透明運行，加強防控，實施預警處置，堅持動態管理。從思想道德、崗位職責、業務流程、制度、機制、外部環境等加以防控，做好超前防範工作。對於潛在的廉政風險，要有針對性地制定防範措施，在權力運行的各個環節，對廉政風險實施控制，從而最大限度降低腐敗風險。使我們的幹部職工少犯錯誤或者不犯錯誤，更好地學習和工作，具有重要意義。
二、明確開展廉政風險防控工作的主要方法和主要任務
按照文件要求，應按四個階段的工作方法有序推進。
第一階段為准備階段。這個階段的主要工作方法和主要任務：
一是制定方案。各地區、各部門要按照實施辦法的要求，結合自身實際，認真研究制定推進廉政風險防控工作的具體實施方案。方案不僅僅是第一階段的工作部署，而且，應該是四個階段工作的統籌規劃和安排，需要具體明確指導思想，工作原則，工作目標，工作內容，方法步驟，組織領導，考核等，都要有詳盡的安排和規定，要明確單位主要負責人是第一責任人，必須親自抓，親自落實。方案一經審核通過，就要堅決執行。
二是深入動員。各地區、各部門要召開全體幹部職工大會，進行宣傳動員，統一思想、提高認識，明確任務，全面部署。不斷提高幹部職工思想認識和風險認識，增強開展廉政風險防控工作的自覺性、主動性和積極性，讓全體幹部職工有一種責任感、緊迫感。
第二階段為具體組織實施階段。這個階段的主要工作方法和任務：
一是排查廉政風險（前期預防措施）。主有四項任務：
1、清理規范職權。圍繞崗位清權確權，針對職權優化管理，規范業務權力運行。這是一項細致的工作。我們每個部門單位都有「三定」工作方案，單位、科室、崗位都有明確的職權和職責，每個人都有具體工作任務。對此，要進行一次全面清理。通過全面認真的清理，從而達到三個效果。一是能夠全面反映出本部門單位的各項權力和權力清單（編制「職權目錄」，明確職權名稱、內容、行使主體和法律依據等）。二是對照權力清單，將每項權力再分解到各科室和個工作崗位，明確責任主體。三是繪制權力運行流程圖。只有搞清楚我們有多少權力，有多少職責，運行的程序是什麼，才能為我們更好地工作，打下良好的基礎。
2、查找廉政風險點。在清權、確權、明確職責的基礎上，查找廉政風險點。廉政風險點又分為崗位廉政風險點（填寫個人廉政風險點及防控措施一攬表【備注說明：每個人都填寫此表，本人簽字、科長簽字，各科先匯總後，由分管領導簽字，再由廉政風險防控領導小組匯總後，經集體研究確定】）和部門單位廉政風險點（填寫單位廉政風險點及防控措施一攬表【備注說明：屬於集體研究方面的事情，如三重一大等，經集體研究，主要負責人簽字】）。
所謂崗位廉政風險點，通俗地講，就是我們所有行使權力的崗位，在工作中可能出問題的某個環節、某個點。主要從三個方面查找。一是在行使權力方面，重點查找由於權力過度集中、運行程序不規范和自由裁量權幅度過大等，可能造成權力濫用的風險；二是在制度機制方面，重點查找由於規章制度不健全、監督制約機制不完善，可能導致權力失控的風險；三是在思想道德方面，重點查找由於理想信念不堅定、工作作風不扎實、職業道德不牢固，可能誘發的行為失范的風險。總之，通過「自己找、領導提、相互查、集體定」等方式，一個環節，一個環節排查，一個崗位，一個崗位的研判。
根據職責和分工不同，一個崗位可能只存在一個廉政風險點，也可能存在多個廉政風險點，也可能沒有。因此，要具體情況具體分析，確保廉政風險點，找准、查實。崗位廉政風險點經集體審定後，接受監督，並根據收集反饋意見進行完善。
所謂單位廉政風險點，就是以行使行政審批權、行政處罰權、財物分配權、資源配置權、司法裁量權、項目管理權、選人用人權等權力行使過程中，單位存在的廉政風險。排查要針對部門單位行使每一項職權（或職權中的一個環節），不針對具體崗位（個人）。比如，某單位擁有財產分配權的單位，就可以把一定額度標准以上的資金分配權列為單位廉政風險點。
3、評定崗位廉政風險等級。結合工作實際，提出崗位風險等級，審定崗位風險等級，公示崗位風險等級。對崗位廉政風險進行定級，有利於部門單位更好地建立健全防控責任體系、有針對性地制定防控措施。廉政風險等級的評定，是以查找廉政風險點為基礎，依據排查結果，客觀分析風險程度高低、風險危害大小、風險控制效果，從而確定崗位廉政風險等級，即「高」風險（涉及重大決策事項、重要人事任免、重大項目安排和大額度資金使用，具有決策、行政執法、行政許可、部門管理等決策、審批、自由裁量、事務管理決策權的領導崗位）；「中」風險（涉及組織人事、財務審批、物資采購和管理、資金審核管理及與本單位的主要職責和人財物權相互關聯等，具有一定的行政執法、行政許可、部門事物管理、執行權的領導崗位和具體承辦崗位）；「低」風險（涉及日常工作中具有一定綜合協調職能的領導與非領導崗位以及與本單位的主要職責和人財物權有一定關系的領導崗位和工作崗位）。三個級別，經領導班子集體審定。
4、建立廉政風險防控台帳。目的是方便完善資料、對照檢查、動態管理。
一是制訂防控措施（中期防控機制）
第一是建立完善防控體系。部門單位是廉政風險防控工作責任主體。單位「一把手」是廉政風險防控工作的第一責任人。應按照幹部管理許可權，構建分層管理、分級負責、責任到人的防控監管責任體系。部門單位「一把手」負責高級廉政風險崗位的防控；其他班子成員負責分工范圍內的崗位廉政風險防控。
第二是制定完善廉政風險防控制度。部門單位要突出廉政風險點和定級，對重大項目的審批等，要完善制度，增強制度的針對性和可操作性。具體地講：
（1）針對風險點完善防控制度。廉政風險點直觀地暴露了反腐倡廉制度建設的薄弱環節。風險點存在於權力運行的哪個節點，制度建設就要跟進權力運行的哪個部位。權力行使方面，屬於權力過於集中的，應積極探索分權和控權的有效辦法；屬於運行程序不規范的，應立足實際進行流程再造；屬於自由裁量幅度過大的，應進一步細化量化自由裁量標准；制度機制方面，要按照建立健全懲治和預防腐敗體系的要求，結合工作實際，突出操作層面，建立健全防控制度。思想道德方面，要不斷完善廉政教育制度，豐富內涵，創新載體，通過專題黨課、示範教育、警示教育、崗位廉政教育等形式，針對黨員幹部思想實際和工作實際開展廉政教育，增強教育對象的風險防控意識。
（2）針對風險等級完善防控制度。突出高等級廉政風險崗位，把高等級廉政風險防控制度建設擺在十分重要位置。部門單位要深入分析高等級廉政風險崗位風險發生的可能性，逐條制定防控措施，合理分配權力，用制度保證權力公開透明運行。
（3）針對重大項目要完善防控制度。重大項目建設涉及多部門單位權力運行，是腐敗易發高發的重點領域。完善防控制度意義重大。一方面，要以重大項目流程為主線，結合各個環節權力運行情況確定權力主體，落實防控制度建設。另一方面，要突出項目的立項、招投標、工程施工管理、工程審計、資金管理、質量驗收、合同履行等關鍵環節加強制度建設，將法規政策融入業務流程，確保項目質量安全、資金使用安全和幹部成長安全。
第三是加強防控監管（後期處置辦法）。
就是有針對性地通過信訪約談、重點提醒等方式進行警示教育；通過告誡勸勉、糾正偏差等手段進行誡勉糾錯；通過限期整改、強制履行等措施責令整改。
第三階段為考核階段。這個階段的主要工作方法和任務：
一是自我檢查評估。部門單位對照有關文件，特別是廉政風險防控措施和制度落實情況進行自我評估，形成自查報告。
二是民主評議。組織本單位幹部職工代表，服務對象代表，對部門單位廉政風險防控工作實施情況，進行民主評議。
三是考核組檢查評估。在自我檢查評估、民主評議的基礎上，考核組採取聽匯報、查資料、看現場等形式，逐項進行考核。
四是公示考核結果。最後形成年度檢查考核綜合評定意見。
第四階段為修正階段。這個階段的主要工作方法和任務：
一是考核結果運用。考核結果為優秀的，應作為評先評優的重要依據；對考核評估結果為良好和合格的，提出改進工作的建議；不合格的提出批評並整改，同時取消評先評優的資格，發生違紀違法的單位，實行責任追究。
二是實施預警處置。預警處置是針對廉政風險防控工作中發現的問題，實施提醒教育或懲戒的措施。其目的是在違紀違法行為出現之前解決問題，及時警醒和挽救幹部。預警處置有四項具體措施，即：提醒、函詢、約談和處置。
提醒：對可能引發腐敗的苗頭性、傾向性問題，要及時提醒注意，及時防控。
函詢：對反映比較集中，表現比較明顯的廉政風險，要及時進行整改。
約談：對反映比較強烈，可能誘發現實腐敗行為的廉政風險，根據實際情況，對負責人進行約談，指出問題，限期整改。
處置：對存在嚴重廉政風險，且約談後無明顯改進的，對單位主要負責人、分管負責人和崗位負責人，採取相應的組織處理或追究相關責任人責任。出現重大問題或發生腐敗行為的，依紀依法查處。
從以上四個階段可以看出，廉政風險防範管理過程，是一個循環往復、螺旋上升的過程，是不斷加強防控、降低廉政風險的過程，是一個長期修正總結提高的過程，也是反腐倡廉工作中不斷與時俱進的日常工作任務。
㈣ 如何做好崗位廉政風險點的風險防控
堅持教育防腐，細化防控措
（1）是強化廉政風險教育
（2）釐清風險種類，規范流程運用
強化監督檢查，促進機制運行
（1）將風險防範管理與執法監察和效能監察相結合
（2）將風險防範管理與目標考核相結合
（3）將風險防範管理與稅收專項檢查相結合
嚴格責任追究，加強制度落實
㈤ 工作中存在的廉潔風險點
個人崗位廉政風險點自查及防控承諾表填表時間：2011 年 5 月 16 日姓名 崗位名稱價格收費管理科長主要職責主持價費科全面工作，依法管理商品價格和經營性服務價格；會同相關部門管理行政事業性收費，組織商品價格和服務價格的成本調查；負責對管理目錄中商品和服務價格的成本監審和提出調定價方案，組織研究對行政事業收費和商品、服務價格管理工作中的突出問題，完成局領導交付的其他工作。 潛在風險內容及風險等級1、應對符合條件，材料齊備的不予上報進入核准程序；2、明知存在問題，或審查不嚴，而通過審查上報進入核准程序；3、利用職權「吃拿卡要報」或為親屬牟取利益等，4、在法定或承諾的時限內不作為、慢作為，設置障礙，延長辦理時間，謀求私利。等級為三級風險。 風險防控措施1、加強政治理論、業務知識學習，不斷提高自身素質和依法執政的能力。2、建立防控制度，發揮民主，健全定價委員會和成本監審委員會集體審議制度，加強學習提高理論水平。廉政承諾加強學習，落實各項制度，提高風險防控意識，避免違反廉政行為的發生。科室審查意見 負責人簽字： 年 月 日分管（或主要）領導意見 簽字： 年 月 日 說明：本表一式三份，一份報單位黨委（黨組）、一份公示、一份備案；縣管領導幹部另報一份縣紀委黨風室。
㈥ 合同管理員廉潔潛在風險
一、合同管理員廉潔潛在風險如下：
在簽訂、履行過程中的管理，防範與控制合同風險，依法維護公司的合法權益，對合同管理中的風險點作以下提示：
一、合同的簽訂：
1、對方主體資格的審查。
訂立合同前，應當對對方單位的主體資格、相關業務資質、資信能力、履約能力進行調查，不得與不能獨立承擔民事責任的單位（如項目部、業務部、分支機構等）簽訂合同，不得與不具備履行合同必須具備相應資質（如房地產開發資質、建築施工資質、廣告經營資質等）的單位簽訂合同。
為此，應在合同談判前取得對方的經年審合格的營業執照和資質證書復印件（加蓋對方公章）。一般不得與自然人簽訂經濟合同，確有必要簽訂經濟合同，應經公司法務部門同意。
2、對方履約能力的審查。
不得與對方單位簽訂與該單位履約能力明顯不相符的經濟合同。根據合同的性質，可以從對方單位的注冊資本和實收資本、最近一期經審計的財務報表、對方單位的員工總數、榮譽證書等方面，對其履約能力做出綜合判斷。
3、本方履約主體資格和履約能力的審查。
簽約前應審查自身作為相關合同方的主體資格是否符合，是否具備相關經營資質，是否具備相應的履約能力。需要相關部門配合的是否已經協調妥善，如合同擬約定的資金支付計劃，是否已由財務部門認可可行。
4、合同的形式。
訂立合同，均應當採用書面形式，並訂立正式的合同書。由於傳真件的證據效力在法律上存在不確定性，有關書面合同簽署後必須取得合同原件，並妥善保存。
5、合同的起草權。
對於重大合同，應盡量爭取合同起草權，並盡量使用公司擬定的合同示範文本。可以在合同談判過程中爭取有利的談判地位，並有利於公司合同管理和審批的效率。
6、簽訂合同前的批准和授權。
按規定須經上級有關部門批准才能簽訂的合同，必須經批准後才能簽訂。按公司章程和法律規定必須由公司股東會（股東大會）或董事會決定才能簽署的合同，必須取得相關決議後才能簽訂。
比如，《公司法》規定，公司向其他企業投資或者為他人提供擔保，按照公司章程的規定由董事會或者股東會、股東大會決議；公司章程對投資或者擔保的總額及單項投資或者擔保的數額有限額規定的，不得超過規定的限額。公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的，必須經股東會或者股東大會決議。
二、合同管理員簽訂過程中的注意事項：
1、合同簽署前應仔細檢查、核對合同各條款，確保所簽署版本是最後定稿版本。
2、在正式簽署的合同文本中，應盡量避免過多空白，以避免少數不誠信的單位在合同簽署過程中擅自增加合同的內容。
3 、公司與對方單位擬簽訂的合同，一般應先交由對方單位簽名蓋章，然後再由公司簽名蓋章。本方應要求對方蓋章時使用公章或合同專用章，不得接受其他形式的印章（如業務專用章、財務專用章、部門章）在合同上蓋章。
4 、為避免少數不誠信的單位在合同簽署過程中擅自更換合同的內容，合同簽署時雙方都應蓋騎縫章。
5 、除非對方單位法定代表人親自簽署合同，其他授權代表簽署合同必須提供加蓋公司公章和法定代表人簽名的授權書。屬重大合同的，即使是對方法定代表人簽署，也應要求對方提供其董事會批准及授權的決議。(營業執照和簽署人身份證復印件)
6、為防範經濟合同詐騙的風險，對方代表在合同上簽名時，應由本方經辦人員見證其親筆簽名，簽名人員的身份證復印件應留底備存。
7、合同經雙方簽字、蓋章後，按法律法規規定或合同約定必須辦理鑒證、公證、批准手續的，應及時辦理。
㈦ 什麼是廉政風險防控點
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加強廉政風險防控機制建設的實施細則
中共江山市水利局委員會文件
江水黨〔2011〕7號
中共江山市水利局委員會
加強廉政風險防控機制建設的實施細則
根據《江山市加強廉政風險防控機制建設的實施意見（試行）》的通知（市委辦〔2011〕116號）精神，現就我局加強廉政風險防控機制建設提出如下實施細則：
一、指導思想和目標要求
以鄧小平理論和「三個代表」重要思想為指導，深入貫徹落實科學發展觀，堅持「標本兼治、綜合治理、懲防並舉、注重預防」的方針，以廉政風險排查為基礎，以積極防範為核心，以強化管理為手段，按照科學評估、超前預防、改革創新、等級管理、務求實效的原則，逐步建立廉政風險防範和權力運行監控長效機制。通過評估崗位職責風險、明確權力運行流程、查找廉政風險點、制定防控措施，切實加強對重點崗位和關鍵環節的監督管理，最大限度地控制、減少黨員幹部在執行公務或日常生活中誘發不廉潔問題的可能性，全面實現廉政風險防控的標准化、規范化，真正從源頭上有效遏制和減少腐敗行為的發生，為我市「十二五」規劃順利實施提供有力保障。
二、主體與對象
廉政風險是指黨員幹部在行使公共權力中發生腐敗行為的可能性，主要包括思想道德風險、崗位職責風險、業務流程風險、制度機制風險和外部環境風險等。廉政風險防控機制是將現代管理學理論、方法應用於反腐倡廉實際，圍繞如何有效預防和控制廉政風險轉化為腐敗行為的可能性而建立的制度體系和工作機制。其核心是將黨員幹部在執行公務和日常生活中發生腐敗行為的可能性，作為一種風險進行有效控制，為預防黨員幹部腐敗建立「防火牆」。針對因教育、制度、監督不到位及黨員幹部不廉潔自律而產生的廉政風險，通過梳理權力清單、評估風險等級、規范權力運行、加強風險預警、強化考核追究等環節，採取前期預防、中期監控、後期處置等措施，形成以崗位為點、程序為線、制度為面的覆蓋各級機關、所有崗位的廉政風險防控機制。
對象是局屬各單位，各科室，全局幹部所處的崗位。重點是具有審批權、執法權、管理權的科室和單位。
三、實施方法和步驟
堅持圍繞中心、服務大局，突出重點、注重實效，根據分類指導、分步實施、積極穩妥、有序推進的原則，主要分三個階段進行：
（一）排查廉政風險點階段。（2011年7月-8月）按照個人崗位、內設機構、單位三個層面，突出關鍵崗位和重要環節，全面梳理權力清單，逐一排查廉政風險點，確定廉政風險等級，加強廉政風險信息檔案庫管理。
1. 梳理權力清單。對照法律法規和「三定」方案，按照「誰行使、誰清理」的原則，對單位、內設機構和崗位權力事項自下而上進行清理規范，逐項審核確定權力事項的類別、行使依據、責任主體。凡沒有法律法規依據和規定的職權，原則上予以取消；確因工作需要保留的，應當按照法定程序和規定加以設定。雖有法律法規依據和規定的職權，但實際並不需要或不適應實際要求的，要盡可能凍結或取消。在清理過程中，要進一步規范項目審批，精簡辦事環節，防止已壓縮的權力事項擴張、已取消的事項反彈。在此基礎上，針對崗位的工作性質和業務特點，編制崗位職權目錄、制度目錄和業務流程目錄，繪制權力運行流程圖，進一步優化權力運行程序和固化工作流程，做到「程序法定、流程簡便」。
2. 廉政風險點排查。各單位、各科室要採取「自己查、大家提、群眾指、領導點、組織議、集體定」等形式，對本單位、本科室廉政風險進行認真排查的同時，切實督促抓好內部黨員幹部個人廉政風險點的排查工作，著重從單位（科室），崗位和個人三個層面展開，其中，個人廉政風險點，要在個人自查的基礎上，通過上級為下級點，下級為上級提，同事之間互相找方可進和進行完善，組織新生活集體討論後確定，單位（科室）和崗位廉政風險點，在個人及單位（科室）自查的基礎上，依據風險多少，權力重要程度等要素，經班子會議研究研究，具體查找的重點為：
（1）單位（科室）廉政風險，結合單位、科室工作職能及業務流程特點，著重從工作規范，內部管理，制度建設，監管措施等方面查找可能客觀的廉政風險。
（2）崗位廉政風險，對領導崗位，重點查找重大事項決策，重要人事任免，重大項目安排和大大額度資金使用等方面存在的廉政風險，對機關科室，基層單位負責人的崗位，重點針對審批、管理、執法等環節，查找行使行政審批權，自由載量權和現場決定權，內部管理權等過程中存在的廉政風險；對其他崗位，則主要對照崗位職責，工作制度，查找在履行崗位職責，執行制度等過程中存在的廉政風險；
（3）個人廉政風險。個人廉政風險的排查，從《中國共產黨黨員領導幹部廉潔從政若干准則》為依據，嚴格對照利用職權和職務上的影響謀取不正當利益，從事營利性活動，選拔任用幹部，利用職權和職務上的影響為案屬及身邊工作人員謀取利益，違返規定干預和接手市場經濟活動等8個方面、52個不準，認真查找個人廉政風險點。
3. 確定風險等級。在查找風險點後，按照風險發生的機率大小或可能造成的危害程度評估廉政風險。廉政風險可分為三級：一級風險為發生機率高，或者一旦發生可能造成嚴重損害後果，有可能觸犯國家法律、構成犯罪的風險。主要涉及「三重一大」的事項、涉及人財物管理等權力較大、有自由裁量權的崗位，以及各科室和崗位存在的共性問題。二級風險為發生機率較高，或者一旦發生可能造成較為嚴重損害後果，有可能違反黨紀政紀和相關法規，受到黨紀政紀處分的風險。主要涉及不直接擁有人財物的支配權，但可藉助工作中的權力和機會謀取私利的崗位。三級風險為發生機率較小，或者一旦發生造成的影響程度較低，在單位或崗位內部，通過一定手段很快能解決的風險。主要涉及沒有人財物等權力、工作內容較公開透明的崗位。各單位要負責抓好黨員幹部個人風險點的等級把關牢定工作。同時，局紀委將對基層各單位等班子成員，機關各科室及黨員幹部廉政風險點評定等級嚴格把關，對避重就輕級別確定不準確的廉政風險點要重新評估定級。
4. 建立廉政風險信息檔案庫。對梳理出來的職權，按照風險發生機率和風險等級進行分類登記、匯總並統一備案。對查找到的廉政風險要加強綜合分析和研判，連同平時掌握的信訪舉報、考核檢查等相關信息，形成廉政風險信息檔案庫。
（二）制定防範措施階段。（2011年9月-10月）各單位、各科室及黨員幹部個人要針對排查的廉政風險，找准風險根源，制定防控措施，個人同時要做出廉政風險防控承諾，有針對性地自覺加強廉政風險防範，建立起教育、制度、監督並重的廉政風險防控機制，重點抓好以下六個方面的工作：
1. 完善工作規范。針對存在的突出問題，科學確定崗位工作內容，工作程序，工作標准，工作要求，使每一項工作都有規可循。
2. 完善管理制度，針對暴露的管理問題，剖析原因，查漏補缺，完善制度，努力形成制度化，規范化管理的長效機制。一是崗位廉政教育制度，從容易滋生腐敗、產生利益沖突的領域入手，積極開展廉政教育、廉政承諾、談心談話、民主測評、辦事公開等活動，突出抓好廉政行為規范教育、廉政風險防控教育和法紀教育，引導黨員幹部牢固樹立廉潔意識、風險意識和責任意識，築牢拒腐防變的思想道德防線。二是大力推進陽光政務、政務公開和黨務公開工作制度，公開辦事內容、辦事流程、權力依據、辦事結果等「清單」，對單位行政決策、行政執行、行政執法、行政服務、行政監督、主要人事任免、財政管理、勤政廉政等事項進行公開。三是加大分權制約力度，凡權力相對集中、風險較高的重大事項決策權、選人用人權、行政審批權、行政執法權、行政處罰權等，必須按照法律規定和實際需要科學、合理地分解到若干個單位、科室、崗位和環節，使相互之間既制約監督又銜接協調，防止權力過於集中。對權力較大、廉政風險較高的關鍵崗位實行定期輪崗交流，原則上不超過五年。
3. 落實防範責任，充分整合各種監督資源、對黨員幹部行為、制度機制落實、權力運行過程進行動態監控，及時發現苗頭性、傾向性問題。充分運用科技手段和信息化技術，推進電子政務建設和電子監察系統建設，對政務事項推行網上公開和網上辦事，構建行政審批陽光運行平台和監督機制，實時監控廉政風險，提升廉政風險防控工作的科技含量，促進權力運行的規范化、公開化、程序化，保證公共權力在陽光下運行。強化社會監督。在水利網站上開設網上信訪舉報專欄，公開監督舉報申報，及時收集幹部群眾意見，同時，定期匯總信訪舉報，群眾投訴的有關情況，對反映突出的問題，是和跟蹤調查。廉政風險實行分級管理、分級負責，一級廉政風險由單位主要領導負責，二級廉政風險由單位分管領導負責，三級廉政風險由內設機構領導直接管理和負責。
4. 強化預警機制。嚴格執行《江山市廉政風險預警制度》，加強工作研究，強化日常監督。做好監控結果的運用，針對中期監控發現的問題，按照幹部管理許可權，視情節輕重分別作出無過錯預警、過錯預警。對群眾有舉報、社會有反映的，及時向有關單位或崗位個人發出警示提醒，採取督導、糾錯、誡勉談話、打招呼提醒等處置措施，化解廉政風險；對發現制度不落實，防控措施不到位的，要及時指出，責成整改；對整改不力，造成後果的，要按照黨風廉政建設責任制有關規定，追究單位黨政主要負責人和其他相關責任人的責任。加強廉政風險的動態管理，及時堵塞漏洞，逐步建立健全監督檢查、糾錯整改和責任追究機制，防止問題擴大化、嚴重化，避免廉政風險演化為違紀違法行為。
5. 認真公示備案，對於確定的廉政風險點，各單位、各科室要定期將廉政風險防控信息，針對風險點建立健全的相關制度，內部監管措施及處理結果及時上報局黨委，經在適當范圍內予以公示後，上報市廉政風險防控辦公室備案，接受監督。
6. 注重信息保管，建立廉政風險防控信息庫，定期收集整理相關風險防控信息，資料，局屬各單位及其領導班子成員，機關各科室及其黨員幹部個人的廉政風險信息由局黨委保管存檔。
（三）考核修正階段。（2011年11月-12月）將廉政風險防控機制建設作為評價落實黨風廉政建設責任制和推進懲防體系建設的一項重要內容，通過信息監測、專項檢查、日常監控、社會評價等方式，對廉政風險防控機制建設各項措施落實情況進行評估考核。重點對防範承諾，防控措施落實情況進行監督檢查，同時將各單位、各科室廉政風險防控工作開展情況納入局年度目標責任考核，實行日常檢查與年終考核相結合。考核結果將綜合運用於單位、科室年終考核及黨員幹部的選拔、任用等工作中。具體考核內容：一是風險點排查全面、准確、深入，防範措施科學有效，落實及時到位；二是承諾等信息健全，工作材料齊全，備案及時規范；三是結合單位（科室）職能和具體工作實際，及時總結修正廉政風險內容，相關制度機制健全。
四、工作要求
（一）統一思想，提高認識。開展崗位廉政風險防範專項活動，是貫徹落實黨的十七大關於反腐倡廉建設的重要舉措，是深入推進我市水利系統懲治和預防腐敗體系建設的有效抓手，是提高領導幹部拒腐防變能力的有效途徑。每位對象應充分認識其重要意義，自覺參加學習教育活動，帶頭查找廉政風險點，帶頭制定和落實防範措施，積極推進崗位廉政風險點防範機制的構建工作。
（二）加強領導，明確責任。為進一步抓好我局的廉政風險防控機制建設，我局廉政防控機制建設成立由局長伍朝武任組長，局紀委書記姜科貴任副組長，局其他領導班子成員任成員的領導小組，領導小組下設辦公室，由局紀委書記姜科貴任辦公室主任，相關科室人員任成員，負責抓具體工作。廣大黨員幹部要充分認識加強廉政風險防控機制建設的重要意義，明確工作程序、工作方法，確保工作質量。
（三）完善機制，務求實效。開展崗位廉政風險防範專項活動要務求實效，防止走過場。各單位和個人要認真查找在履行崗位職責和工作流程上的各個節點，是否存在風險、存在什麼樣的風險、怎麼樣預防風險。要正確處理好開展專項活動與推動當前各項工作的關系，堅持與推動當前工作相結合，與反腐倡廉建設相結合，高質量地完成專項活動的各項任務。局紀委要加強監督檢查，對自我查找不到位、預防措施不力、應付了事的人員和單位，要進行批評教育，責成其重新查找。廉政風險排查評估制度（附件1）中的《個人崗位廉政風險點自查及防控承諾表》、《內設機構廉政風險點自查及防控承諾表》和《單位廉政風險點自查及防控承諾表》於8月20日前交局廉政風險防控機制建設領導小組辦公室，同時在水利局網站和政務公開欄進行公開。
2011年7月25日
主題詞：廉政風險 防控機制 實施細則 通知
抄送：市委辦，市紀委黨風室。
江山市水利局辦公室 2011年7月25日印發
㈧ 廉政風險的防範措施
廉政風險的防範措施有：思想道德、崗位職責、領導個人。具體如下
一、思想道德
1、潛在風險：
政治理論學習不夠，理想信念不堅定、政治素質下降等風險。工作思想保守、不求上進，責任心不強，缺乏開拓創新精神，工作一般化，難以開拓工作新局面的風險。缺乏「一盤棋」思想和大局意識，導致不團結、不和諧問題，影響全站各項業務的正常開展的風險。
2、防範措施:
工程造價咨詢資質初審堅持班子集體把關。標准造價行政處罰類案件處理，堅持公開聽證管理，並由委法規科等相關科室共同按程序辦理。嚴格執法監督，檢查和調查取證必須2人以上，且亮證執法；堅持法律法規適用、自由裁量權使用的集體研究制，案件檢查結論堅持集體定案。
(8)法律顧問科廉政風險點擴展閱讀：
為了有效預防和減少這種可能性，近年來各地各部門根據中央的要求和部署，對廉政風險防控機制建設做了一些有益的實踐探索。在實際工作中，預防關口前移，通過查找風險部位、評估風險指數、界定風險等級、建立預警系統。
完善相關制度、反饋實施結果等，建立健全融教育、制度、監督於一體的有效防控廉政風險新機制，進一步加強了從源頭上防治腐敗工作，取得了較好成效。
㈨ 結合工作實際,具體談你所在崗位的廉政風險點有哪些有哪些表現形式應當如何防範
排查廉政風險點要緊密結合單位職能和業務工作實際,按照「梳理履職用權業務流程，明確崗位職責，找准廉政風險點（重點環節或崗位）和風險表現形式――單位審定」的思路進行，全面查找崗位、科室和單位廉政風險。
排查崗位風險要求廣大幹部職工參與，明確各自崗位職責，查找個人在履職用權方面存在的廉政風險點及風險表現；排查科室風險要求各單位組織科室對照職責定位，梳理科室業務流程，查找出科室存在的廉政風險點及風險表現。
排查單位風險要求各單位及其領導班子結合本部門本單位職能和業務工作，重點梳理在決策「三重一大」事項等方面的工作流程，查找出權力運行流程中可能產生腐敗行為的風險點及風險表現。
廉政風險具體可分為思想道德風險、崗位職責風險、業務流程風險、制度機制風險、外部環境風險五種類型。
思想道德風險：指因私慾、私利等自身思想道德偏誤或因親情請托等情節，可能造成個人行為規范或職業操守發生偏移，行政管理行為失控，或授意他人違反職業操守，導致行政行為結果不公正不公平，行政行為對象利益受損或不當得益，構成「以權謀私」等嚴重後果的廉政風險。
崗位職責風險：指由於崗位職責的特殊性及存在思想道德、外部環境和制度機制等方面的實際風險，可能造成在崗人員不正確履行行政職責或不作為，構成失職瀆職、「以權謀私」等嚴重後果的廉政風險。
業務流程風險：業務流程各環節缺乏有效的相互制約、制衡的監督內控機制，造成管理者易發生腐敗行為的風險。
制度機制風險：指由於缺乏工作制度的明確覆蓋，工作程序的明確規定，工作時限、標准、質量的明確約定，個人自由裁量空間較大，缺乏有效制衡和監督制約，可能造成行使權力走控，行政行為失范，構成濫用職權、「以權謀私」等嚴重後果的廉政風險。
外部環境風險：指為了達到行政結果有利於自身利益的目的，行政管理對象可能對相關行政人員進行利益誘惑或施加其他非正常影響，導致行政人員行為失范，構成失職瀆職或「權錢交易」等嚴重後果的廉政風險。
廉政風險防範管理：
一要建立工作體系。在各級黨組織的統一領導下，發揮黨風廉政建設責任制的作用，成立由黨政主要領導為組長的廉政風險防範管理工作領導小組，具體負責整體工作的組織實施、監督指導和檢查考核。為開展這項工作提供堅強組織保障。
二要開展宣傳培訓。採取專題學習、培訓輔導、交流研討等方式,教育、引導廣大黨員幹部特別是領導幹部，牢固樹立廉政風險防範意識，主動參與到廉政風險防範管理工作中來，熟悉工作內容，明確工作要求，掌握查找風險點和制定防範措施的方法。
三要查找廉政風險點。緊緊抓住「查找廉政風險點」這個關鍵環節，組織、指導、督促各部門和黨員幹部，特別是領導班子成員結合工作實際，圍繞單位主要職能，梳理履職用權流程，抓住重要崗位和環節，採取自己找、同事提、群眾幫、組織審等方式,全面、深入查找風險點及風險表現，做到單位業務流程清晰、崗位職責明確、廉政風險清楚，為下一步制定防範措施打下基礎。
四要以建立健全制度機制為核心的廉政風險防範管理措施。針對排查出的風險點及風險表現，檢查現有預防腐敗制度建設情況，健全完善相關制度，並抓好落實。
五要執行好風險防範管理措施。防止腐敗行為的發生，及時糾正不當行為，避免苗頭性、傾向性問題演變為違紀違法行為。
六要嚴格廉政風險防範管理的考核標准。通過自查自糾、專項檢查及重點抽查等方法，對廉政風險排查和防範管理措施落實情況進行檢查考核。
七是修正完善廉政風險防範管理措施。根據考核結果，總結經驗，獎優懲劣；糾正存在問題，修正廉政風險內容，完善防範措施。
(9)法律顧問科廉政風險點擴展閱讀
廉政風險基本特徵
廉政風險是危害廉政的。廉政風險不是明確的腐敗行為，而是腐敗行為發生的條件，是廉政的隱患。
廉政風險是可描述的。廉政風險的表現形式是具體工作中存在的不足。
廉政風險是可防範的。針對廉政風險制定的防範措施應能夠在日常工作中得到貫徹執行，從而降低腐敗行為發生的可能性。
㈩ 什麼是廉潔風險，廉潔風險具有哪些
法律分析：廉政風險是指黨員幹部在執行公務或日常生活中發生腐敗行為的可能性。主要是指擁有公務人員憑借所擁有的公共權力在執行公務過程中或日常生活中出現謀求私利等腐敗行為的可能性。廉潔風險具有思想道德風險，崗位職責風險，業務流程風險，制度機制風險以及外部環境風險。
法律依據：《廉政風險防範管理實施細則》第六條 排查風險點。排查風險點採取由下而上的方式進行。一是查找崗位風險。各部門、各(院〉系組織本部門、（院〉系人員結合崗位職責，通過自查自找、部門評議和組織審核等形式，認真分析並查找在思想道德、崗位職責、管理制度和外部環境等方面存在的容易發生不廉潔行為的條件和因素，找准廉政風險點。二是查找部門、單位風險。查找本部門、本部門、《院〉系在教學、科研、管理、服務工作中，特別是在人、財、物管理工作中，行使自由裁量權、事物管理權等過程中可能產生的風險，報分管〈聯系〉院領導審核。三是查找學院風險。重點查找學院領導班子在重大事項決策、重要人事任免、重大建設項目安排和大額度資金使用等方面的風險點，由學院領導班子討論決定。