公司法治理法律試題

A. 關於《中華人民共和國公司法》的問題(1)

1.有人說市場經濟就是法制經濟。你知道我國社會主義法律體系的基本框架是如何構成的？答：【報告原文】堅持依法治國基本方略，樹立社會主義法治理念，實現國家各項工作法治化，保障公民合法權益；堅持社會主義政治制度的特點和優勢，推進社會主義民主政治制度化、規范化、程序化，為黨和國家長治久安提供政治和法律制度保障。
關鍵詞二：依法治國
【報告原文】全面落實依法治國基本方略，加快建設社會主義法治國家。依法治國是社會主義民主政治的基本要求。要堅持科學立法、民主立法，完善中國特色社會主義法律體系。加強憲法和法律實施，堅持公民在法律面前一律平等，維護社會公平正義，維護社會主義法制的統一、尊嚴、權威。
關鍵詞三：依法行政
【報告原文】推進依法行政。深化司法體制改革，優化司法職權配置，規范司法行為，建設公正高效權威的社會主義司法制度，保證審判機關、檢察機關依法獨立公正地行使審判權、檢察權。加強政法隊伍建設，做到嚴格、公正、文明執法。深入開展法制宣傳教育，弘揚法治精神，形成自覺學法守法用法的社會氛圍。
試分析《公司法》、《證券法》、《中外合資企業法》等在法律體系中的分類及其特點。
答：第一，法律體系是法學體系形成、建立的前提和基礎。一個國家的法學體系中的實體法學（也稱應用法學）內容，是同法律體系中的法律部門劃分相對應的，如法律部門劃分為憲法、民法、商法、行政法、經濟法、刑法、訴訟法、國際法等等，法學體系也就相應地劃分為憲法學、民法學、商法學、行政法學、經濟法學、刑法學、訴訟法學、國際法學等等。第二，法律體系也是法學體系發展的重要動力。隨著法律體系中新的法律內容的增加和擴充，便會促成新的法學體系內容的出現。第三，法學體系發過來也會成為法律體系發生變化的原因和根據，這表現為兩個方面：①法學的研究結果，會促成新的法律的產生，補充和調整原有法律體系的內容和結構②法學關於「法律體系」的學術研究，也會改變原有的法律體系布局和結構，使法律體系重新布局，以適應變化了的客觀情勢和認識的發展要求。
2. 對於「公司」 ， 顧名思義甲解釋是「公平司法」，乙解釋為「公開司令」，丙解釋為「公共司治「，丁解釋為「公交車司機」，從公司法人治理結構考慮你認為哪個解釋更恰當？答：丙解釋為「公共司治更恰當，為什麼？因為更符合本義！！

3.《公司法》制定和修改的許可權屬於什麼機關？首次通過是什麼時間？首次施行是什麼時間？至今經過了幾次修改分別是在什麼時間？試分析每次修正的主要背景和內容。

4.在社會主義市場經濟中，《公司法》保護哪些方面的合法權益？制定《公司法》的目的有哪些？

5.《公司法》所指公司有幾類？分別指什麼？公司與企業有什麼異同？如何理解公司的法人財產權？

6.有限責任公司和股份有限公司的股東分別以什麼對什麼承擔責任？試解釋其實質分別是什麼？

7.公司股東有哪些權利？如將「選舉管理者的權利」歸納為「選舉權」一樣，試歸納其它幾種權利。

9.有人說公司成立日期是股東的出資時間，也有人說是向登記機關的申請時間，這些說法對嗎？你認為應該是什麼時間？

10.公司營業執照叫《企業法人營業執照》，分公司的執照叫什麼？

11.公司營業執照有哪些登記事項？試比較公司與分公司的營業執照的登記事項的區別，為什麼會有這些區別？

12.對於公司營業執照上所稱的「法定代表人」，但現實中常有人稱「法人代表」甚至「法人」，這些稱謂對嗎？

13.所謂公司住所是指公司辦事機構所在地，如公司有多個不同地的辦事機構，如何登記住所？

14.《公司法》與公司《章程》是什麼關系？當公司法定代表人、公司總經理或公司大股東的意見與公司《章程》規定不一致時，以什麼為准？

15.子公司與分公司有哪些區別？

16.如何理解「在一般情況下，公司不得成為對所投資企業的債務承擔連帶責任的出資人？」

17.公司可以向其他企業投資或者為他人提供擔保嗎？公司法對此有哪些規定？什麼叫擔保表決的「迴避原則」？

18.公司職工的權益又稱為公司處理的「三項基本權益」之一（與問題2比較），具體保護職工權益有哪些途徑？

19.有人認為公司職工的學歷完全決定了職工素質，你認為對嗎？

20.什麼是公司的「新三會」和 「老三會」？既然公司有股東會、董事會和監事會，為什麼還必須成立黨組織、工會和職代會？試分析它們分別有哪些作用？?

B. 公司法律治理的機制有什麼

法律分析：公司法律治理的機制有：1、相互制衡機制，公司設立股東會、董事會、監事會，各自按照法律和公司章程的規定行使職權，互相制衡；2、公司利益保護機制，公司的股東、董事、監事、高級管理人員違反規定給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。

法律依據：《中華人民共和國公司法》

第二十一條 公司的控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員不得利用其關聯關系損害公司利益。

違反前款規定，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。

第四十三條 股東會的議事方式和表決程序，除本法有規定的外，由公司章程規定。股東會會議作出修改公司章程、增加或者減少注冊資本的決議，以及公司合並、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經代表三分之二以上表決權的股東通過。

C. 你好，我想要證券試題。課題

第一部分 證券市場基礎知識 目的與要求 本部分內容包括股票、債券、證券投資基金等資本市場基礎工具的定義、性質、特徵、分類；金融期權、金融期貨和可轉換證券等金融衍生工具的定義、特徵、組成要素、分類；證券市場的產生、發展、結構、運行；證券經營機構的設立、主要業務、內部控制和風險控制指標管理；中國證券市場的法規體系、監管構架以及從業人員的道德規范和資格管理等基礎知識。 通過本部分的學習，要求熟練掌握證券和證券市場的基礎知識、基本理論、主要法規和職業道德規范；掌握證券中介機構的主要業務和風險監管。 第一章 證券市場概述 掌握證券與有價證券定義、分類和特徵；掌握證券市場的定義、特徵、結構和基本功能；了解商品證券、貨幣證券、資本證券、貨幣市場及資本市場的含義和構成。 掌握證券市場參與者的構成，包括證券發行人、證券投資人、證券市場中介機構、自律性組織及證券監管機構；掌握證券發行主體及其發行目的；掌握機構投資者的主要類型及投資管理；掌握證券市場中介的含義和種類、證券市場自律性組織的構成；熟悉投資者的風險特徵與投資適當性；熟悉證券交易所、證券業協會、證券登記結算機構、證券監管機構的主要職責；了解個人投資者的含義。 熟悉證券市場產生的背景、歷史、現狀和未來發展趨勢；了解美國次貸危機爆發後全球證券市場出現的新趨勢；掌握新中國證券市場歷史發展階段和對外開放的內容；熟悉新《證券法》《公司法》實施後中國資本市場發生的變化；熟悉面對全球金融危機所採取的措施；熟悉《關於推進資本市場改革開放和穩定發展的若干意見》（「國九條」）的主要內容；了解資本主義發展初期和中國解放前的證券市場；了解我國證券業在加入WTO後對外開放的內容。 第二章 股票 掌握股票的定義、性質、特徵和分類方法；熟悉普通股票與優先股票、記名股票與不記名股票、有面額股票與無面額股票的區別和特徵；掌握與股票相關的部分資本管理概念； 熟悉股票票面價值、賬面價值、清算價值、內在價值的不同含義與聯系；掌握股票的理論價格與市場價格的聯系與區別；掌握影響股票價格變動的基本因素和其他因素。 掌握普通股票股東的權利和義務；掌握公司利潤分配順序、股利分配原則和剩餘資產分配順序；熟悉股東重大決策參與權、資產收益權、剩餘資產分配權、優先認股權等概念。 熟悉優先股的定義、特徵；了解發行或投資優先股的意義；了解優先股票的分類及各種優先股票的含義。 掌握我國按投資主體性質分類的各種股份的概念；掌握國家股、法人股、社會公眾股、外資股的含義；掌握我國股票按流通受限與否的分類及含義；熟悉A股、B股、H股、N股、S股、L股、紅籌股等概念。 熟悉我國股權分置改革的情況。 第三章 債券 掌握債券的定義、票面要素、特徵、分類；熟悉債券與股票的異同點；熟悉債券的基本性質與影響債券期限和利率的主要因素；熟悉各類債券的概念與特點。 掌握政府債券的定義、性質和特徵；掌握中央政府債券的分類；熟悉我國國債的發行概況、我國國債的品種、特點和區別；了解地方債券的發行主體、分類方法以及我國地方政府債券的發行情況；熟悉國庫券、赤字國債、建設國債、特種國債、實物國債、貨幣國債、記賬式國債、憑證式國債、儲蓄國債的概念；熟悉我國特別國債的發行目的和發行情況。 掌握金融債券、公司債券和企業債券的定義和分類；掌握我國公司債的管理規定；熟悉我國金融債券的品種和發行概況；熟悉中央銀行票據的作用和發行情況；熟悉各種公司債券的含義；熟悉我國企業債的管理規定；熟悉我國公司債券和企業債券的區別；熟悉可交換債券與可轉換債券的不同；熟悉我國可轉換公司債券、可分離交易的可轉換公司債券和可交換公司債券的管理規定。 掌握國際債券的定義和特徵；掌握外國債券和歐洲債券的概念、特點；了解我國國際債券的發行概況；了解揚基債券、武士債券、熊貓債券等外國債券；了解龍債券和龍債券市場；了解亞洲債券市場。 第四章 證券投資基金 掌握證券投資基金的定義和特徵；掌握基金與股票、債券的區別；熟悉基金的作用；熟悉我國證券投資基金業的發展概況；熟悉證券投資基金的分類方法；掌握契約型基金與公司型基金、封閉式基金與開放式基金的定義與區別；掌握貨幣市場基金管理內容；熟悉各類基金的含義；掌握交易所交易的開放式基金的概念、特點；了解ETF和LOF的異同。 熟悉基金份額持有人的權利與義務；掌握基金管理人的概念、資格、職責、更換條件、業務范圍；掌握基金託管人的概念、條件、職責、更換條件；熟悉基金當事人之間的關系。 熟悉基金的管理費、託管費、交易費、運作費、銷售服務費的含義和提取規定。 掌握基金資產凈值的含義；熟悉基金資產估值的概念及估值的基本原則。 熟悉基金收入的來源、利潤分配方式與分配原則；掌握基金的投資風險；了解基金的信息披露要求。 掌握基金的投資范圍與投資限制。 第五章 金融衍生工具 掌握金融衍生工具的概念、基本特徵和按照基礎工具的種類、產品形態、交易場所及交易方法等不同的分類方法；了解金融衍生工具產生和發展的原因、金融衍生工具最新的發展趨勢。 掌握現貨、遠期、期貨交易的定義、基本特徵和主要區別；掌握金融遠期合約和遠期合約市場的概念、遠期合約的類型；了解現階段我國銀行間債券市場遠期交易、外匯遠期交易、遠期利率協議以及境外人民幣NDF的基本情況。 掌握金融期貨、金融期貨合約的定義；熟悉金融期貨交易與金融現貨交易及遠期交易的區別；掌握金融期貨的集中交易制度、標准化期貨合約和對沖機制、保證金制度、無負債結算制度、限倉制度、大戶報告制度、每日價格波動限制及斷路器規則等主要交易制度；掌握金融期貨合約的主要類別；了解境外金融期貨合約的主流品種和交易規則。掌握滬深300股指期貨合約的內容及交易規則；掌握金融期貨的套期保值功能、價格發現功能、投機功能、套利功能。了解互換交易的主要類別和交易特徵；了解人民幣利率互換的業務內容；了解信用違約互換（CDS）的含義和主要風險。 掌握金融期權的定義和特徵；掌握金融期貨與金融期權在基礎資產、權利與義務的對稱性、履約保證、現金流轉、盈虧特點、套期保值的作用與效果等方面的區別；熟悉金融期權按選擇權性質、合約履行時間、期權基礎資產性質劃分的主要種類；了解金融期權的主要功能。 掌握權證的定義、分類、要素；熟悉權證的發行、上市與交易。 掌握可轉換債券的定義和特徵；掌握可轉換債券的主要要素。掌握附權證的可分離公司債券的概念與一般可轉換債券的區別。 掌握存托憑證的定義；了解美國存托憑證種類以及與美國存托憑證的發行和交易相關的機構；了解存托憑證的優點；了解我國發行的存托憑證。 掌握資產證券化的含義、證券化資產的主要種類；掌握資產證券化的有關當事人；了解資產證券化的結構和流程；了解目前中國銀行業信貸資產證券化和房地產信託投資單位的現狀、特點與發展趨勢；了解美國次級貸款和相關證券化產品危機。 掌握結構化衍生產品的定義、類別、結構化金融衍生品的收益與風險。 第六章 證券市場運行 熟悉證券發行市場和交易市場的概念及兩者關系；掌握發行市場的含義、作用、構成；熟悉證券發行分類；掌握證券發行制度及我國的證券發行制度；熟悉證券承銷制度。掌握我國的股票發行類型和股票發行條件；掌握我國股票的發行方式和發行定價方式。掌握我國公司債的發行管理、發行條件；熟悉債券發行方式和發行定價方式。 掌握證券交易所的定義、特徵、職能；熟悉證券交易所的組織形式；掌握我國證券交易所市場的層次結構；熟悉我國證券市場的上市制度；熟悉證券交易所的運作系統；掌握證券交易原則和交易規則。熟悉場外交易市場的定義、特徵和功能；熟悉銀行間債券市場的主要職能和交易制度；熟悉我國的代辦股份轉讓系統的概念、掛牌公司的類型和管理規定。 掌握股票價格平均數和股票價格指數的概念和功能，了解編制步驟和方法；掌握我國主要的股票價格指數、債券指數和基金指數；了解主要國際證券市場及其股價平均數、股價指數。 掌握證券投資收益和風險的概念；熟悉股票和債券投資收益的來源和形式；掌握證券投資系統風險、非系統風險的含義，熟悉風險來源、作用機制、影響因素和收益與風險的關系。 第七章 證券中介機構 掌握證券公司的定義；了解我國證券公司的發展歷程；掌握我國證券公司設立條件以及對注冊資本的要求；掌握證券公司設立分支機構的形式、條件和監管要求；熟悉證券公司監管制度的演變。 掌握證券公司主要業務的種類、業務內容及相關管理規定。 掌握證券公司治理結構的主要內容；掌握證券公司內部控制的目標、原則，熟悉證券公司各項業務內部控制的主要內容；熟悉證券公司合規管理的概念、基本制度及合規總監的任職條件、職責、履職保障。掌握證券公司風險控制指標管理、有關凈資本及其計算、風險控制指標標准和監管措施的規定。 熟悉證券服務機構的類別；熟悉對律師事務所從事證券法律業務的管理；熟悉對注冊會計師執業證券、期貨相關業務的管理；熟悉對證券、期貨投資咨詢機構的管理；熟悉對資信評級機構從事證券業務的管理；熟悉對資產評估機構從事證券、期貨業務的管理；熟悉證券服務機構的法律責任和市場准入。 第八章 證券市場法律制度與監督管理 掌握《證券法》和《公司法》的調整對象、范圍和主要內容；熟悉《證券投資基金法》的調整的對象、范圍和主要內容，熟悉《刑法》對證券犯罪的主要規定。 掌握《證券公司監督管理條例》、《證券公司風險處置條例》的主要內容。掌握《證券發行與承銷管理辦法》對首次公開發行股票實行的詢價制度和對證券發售的規定；掌握《證券公司融資融券業務試點管理辦法》和業務指引的有關規定；掌握《首次公開發行股票並在創業板上市管理暫行辦法》的有關規定；掌握《證券市場禁入規定》的相關規定。 熟悉證券市場監管的意義和原則，市場監管的目標和手段。掌握我國的證券市場監管機構；掌握國務院證券監督管理機構及其組成；熟悉新《證券法》賦予證券監督管理機構的職責、許可權。掌握對證券發行及上市、證券交易市場、上市公司、證券經營機構的監管內容。掌握證券投資者保護基金的來源、使用、監督管理；熟悉中國證券投資者保護基金公司設立的意義和職責。 熟悉證券市場的自律性管理機構；掌握證券交易所的主要職能、一線監管權力、對證券交易活動、會員、上市公司的自律管理；掌握證券業協會的職責和對會員單位、從業人員、代辦股份轉讓系統的自律管理；熟悉證券從業人員資格管理的有關規定；熟悉證券從業人員誠信信息管理系統的主要內容；熟悉證券登記結算公司的設立條件、職能、結算制度等自律管理；掌握證券業從業人員執業行為准則規定的適用對象及自律管理機構、基本准則、禁止行為、監督及懲戒。

D. 公司法第十六條理解與適用

法律分析：對《公司法》第16條的理解和適用歷來紛爭不止，根源在於將其視為「公司擔保」的規定，並以之作為公司擔保合同效力的評判依據。為正本清源，本文回歸《公司法》自身的性質與功能，追朔公司法本來的立法目的，認為公司法主要體現為管理法性質，是關於公司治理中內部權力安排與分配的規范；《公司法》第16條是關於「公司擔保決議機制」的規定，其所要解決的問題是公司對外提供擔保的權力歸屬與行使的正當性與程序性要求。有鑒於此，在處理違反《公司法》第16條的法律後果時，應遵循「兩步走規則」：第一步自然應依據《公司法》的治理規則和救濟措施判定擔保決議自身的效力和責任，包括因公司擔保決議實質和程序違法、違規和違章而導入《公司法》第22條的適用。在對公司決議形成了確定性司法裁決後再啟動第二步，考察其對公司擔保合同的效力影響。當公司擔保決議經司法裁判為無效或被撤銷後，由此牽連出《合同法》《擔保法》的介入和適用，擔保合同可能發生無效的後果。本文堅持的原則是，公司有權機構做出的擔保決議非經司法裁判為無效或被撤銷，不能以違反《公司法》第16條作為判定擔保合同效力的直接依據，《合同法》《擔保法》不能「穿透」《公司法》第16條徑行決定擔保合同的效力。

法律依據：《中華人民共和國公司法》 第十六條 公司向其他企業投資或者為他人提供擔保，依照公司章程的規定，由董事會或者股東會、股東大會決議；公司章程對投資或者擔保的總額及單項投資或者擔保的數額有限額規定的，不得超過規定的限額。

公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的，必須經股東會或者股東大會決議。

前款規定的股東或者受前款規定的實際控制人支配的股東，不得參加前款規定事項的表決。該項表決由出席會議的其他股東所持表決權的過半數通過。

E. 公司的法人治理結構包括哪些

法律分析：法人治理結構，按照《公司法》的規定由四個部分組成：1．股東會或者股東大會；2．董事會；3．監事會；4．經理。

法律依據：《中華人民共和國公司法》

第三十六條 有限責任公司股東會由全體股東組成。股東會是公司的權力機構，依照本法行使職權。

第四十四條 有限責任公司設董事會，其成員為三人至十三人；但是，本法第五十條另有規定的除外。

第五十一條 有限責任公司設監事會，其成員不得少於三人。股東人數較少或者規模較小的有限責任公司，可以設一至二名監事，不設監事會。

第四十九條 有限責任公司可以設經理，由董事會決定聘任或者解聘。經理對董事會負責。

F. 以下哪條屬於企業創新所需的法律條件

資金和從業人員屬於企業創新所需的法律條件。根據查詢相關資料信息顯示：試題來源公司法設立條件的規定是什麼：以下哪條屬於企業創立所需的法律條件，A.經營場所和相應設施B.資金和從業人員C.經營范圍，答案是B.資金和從業人員。

G. 國有資產考試一般考什麼

第一章 總則；第二章 履行出資人職責的機構；第三章 國家出資企業；第四章 國家出資企業管理者的選擇與考核；第五章 關系國有資產出資人權益的重大事項；第六章 國有資本經營預算；第七章 國有資產監督；第八章 法律責任；第九章 附則。以上是國有資產法試題內容。
國有資產法試題在考試的時候需要去記熟讀熟，否則考試後的時候玩意概念還有一些難理解的一下子想差了，那就可惜了。國有資產法是為了維護我國的經濟發展，也是對國家資產的保護措施。國有資產法又稱為企業國有資產法。

國有資產法內容：

第一章

總則

第一條

為了維護國家基本經濟制度，鞏固和發展國有經濟，加強對國有資產的保護，發揮國有經濟在國民經濟中的主導作用，促進社會主義市場經濟發展，制定本法。

第二條

本法所稱企業國有資產(以下稱國有資產)，是指國家對企業各種形式的出資所形成的權益。

第三條

國有資產屬於國家所有即全民所有。國務院代表國家行使國有資產所有權。

第四條

國務院和地方人民政府依照法律、行政法規的規定，分別代表國家對國家出資企業履行出資人職責，享有出資人權益。

國務院確定的關系國民經濟命脈和國家安全的大型國家出資企業，重要基礎設施和重要自然資源等領域的國家出資企業，由國務院代表國家履行出資人職責。其他的國家出資企業，由地方人民政府代表國家履行出資人職責。

第五條

本法所稱國家出資企業，是指國家出資的國有獨資企業、國有獨資公司，以及國有資本控股公司、國有資本參股公司。

第六條

國務院和地方人民政府應當按照政企分開、社會公共管理職能與國有資產出資人職能分開、不幹預企業依法自主經營的原則，依法履行出資人職責。

第七條

國家採取措施，推動國有資本向關系國民經濟命脈和國家安全的重要行業和關鍵領域集中，優化國有經濟布局和結構，推進國有企業的改革和發展，提高國有經濟的整體素質，增強國有經濟的控制力、影響力。

第八條

國家建立健全與社會主義市場經濟發展要求相適應的國有資產管理與監督體制，建立健全國有資產保值增值考核和責任追究制度，落實國有資產保值增值責任。

第九條

國家建立健全國有資產基礎管理制度。具體辦法按照國務院的規定製定。

第十條

國有資產受法律保護，任何單位和個人不得侵害。

第二章

履行出資人職責的機構

第十一條國務院國有資產監督管理機構和地方人民政府按照國務院的規定設立的國有資產監督管理機構，根據本級人民政府的授權，代表本級人民政府對國家出資企業履行出資人職責。

國務院和地方人民政府根據需要，可以授權其他部門、機構代表本級人民政府對國家出資企業履行出資人職責。

代表本級人民政府履行出資人職責的機構、部門，以下統稱履行出資人職責的機構。

第十二條履行出資人職責的機構代表本級人民政府對國家出資企業依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等出資人權利。

履行出資人職責的機構依照法律、行政法規的規定，制定或者參與制定國家出資企業的章程。

履行出資人職責的機構對法律、行政法規和本級人民政府規定須經本級人民政府批準的履行出資人職責的重大事項，應當報請本級人民政府批准。

第十三條履行出資人職責的機構委派的股東代表參加國有資本控股公司、國有資本參股公司召開的股東會會議、股東大會會議，應當按照委派機構的指示提出提案、發表意見、行使表決權，並將其履行職責的情況和結果及時報告委派機構。

第十四條履行出資人職責的機構應當依照法律、行政法規以及企業章程履行出資人職責，保障出資人權益，防止國有資產損失。

履行出資人職責的機構應當維護企業作為市場主體依法享有的權利，除依法履行出資人職責外，不得干預企業經營活動。

第十五條履行出資人職責的機構對本級人民政府負責，向本級人民政府報告履行出資人職責的情況，接受本級人民政府的監督和考核，對國有資產的保值增值負責。

履行出資人職責的機構應當按照國家有關規定，定期向本級人民政府報告有關國有資產總量、結構、變動、收益等匯總分析的情況。

第三章

國家出資企業

第十六條國家出資企業對其動產、不動產和其他財產依照法律、行政法規以及企業章程享有佔有、使用、收益和處分的權利。

國家出資企業依法享有的經營自主權和其他合法權益受法律保護。

第十七條國家出資企業從事經營活動，應當遵守法律、行政法規，加強經營管理，提高經濟效益，接受人民政府及其有關部門、機構依法實施的管理和監督，接受社會公眾的監督，承擔社會責任，對出資人負責。

國家出資企業應當依法建立和完善法人治理結構，建立健全內部監督管理和風險控制制度。

第十八條國家出資企業應當依照法律、行政法規和國務院財政部門的規定，建立健全財務、會計制度，設置會計賬簿，進行會計核算，依照法律、行政法規以及企業章程的規定向出資人提供真實、完整的財務、會計信息。

國家出資企業應當依照法律、行政法規以及企業章程的規定，向出資人分配利潤。

第十九條國有獨資公司、國有資本控股公司和國有資本參股公司依照《中華人民共和國公司法》的規定設立監事會。國有獨資企業由履行出資人職責的機構按照國務院的規定委派監事組成監事會。

國家出資企業的監事會依照法律、行政法規以及企業章程的規定，對董事、高級管理人員執行職務的行為進行監督，對企業財務進行監督檢查。

第二十條國家出資企業依照法律規定，通過職工代表大會或者其他形式，實行民主管理。

第二十一條國家出資企業對其所出資企業依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等出資人權利。

國家出資企業對其所出資企業，應當依照法律、行政法規的規定，通過制定或者參與制定所出資企業的章程，建立權責明確、有效制衡的企業內部監督管理和風險控制制度，維護其出資人權益。

第四章

國家出資企業管理者的選擇與考核

第二十二條履行出資人職責的機構依照法律、行政法規以及企業章程的規定，任免或者建議任免國家出資企業的下列人員：

(一)任免國有獨資企業的經理、副經理、財務負責人和其他高級管理人員;

(二)任免國有獨資公司的董事長、副董事長、董事、監事會主席和監事;

(三)向國有資本控股公司、國有資本參股公司的股東會、股東大會提出董事、監事人選。

國家出資企業中應當由職工代表出任的董事、監事，依照有關法律、行政法規的規定由職工民主選舉產生。

第二十三條履行出資人職責的機構任命或者建議任命的董事、監事、高級管理人員，應當具備下列條件：

(一)有良好的品行;

(二)有符合職位要求的專業知識和工作能力;

(三)有能夠正常履行職責的身體條件;

(四)法律、行政法規規定的其他條件。

董事、監事、高級管理人員在任職期間出現不符合前款規定情形或者出現《中華人民共和國公司法》規定的不得擔任公司董事、監事、高級管理人員情形的，履行出資人職責的機構應當依法予以免職或者提出免職建議。

第二十四條履行出資人職責的機構對擬任命或者建議任命的董事、監事、高級管理人員的人選，應當按照規定的條件和程序進行考察。考察合格的，按照規定的許可權和程序任命或者建議任命。

第二十五條未經履行出資人職責的機構同意，國有獨資企業、國有獨資公司的董事、高級管理人員不得在其他企業兼職。未經股東會、股東大會同意，國有資本控股公司、國有資本參股公司的董事、高級管理人員不得在經營同類業務的其他企業兼職。

未經履行出資人職責的機構同意，國有獨資公司的董事長不得兼任經理。未經股東會、股東大會同意，國有資本控股公司的董事長不得兼任經理。

董事、高級管理人員不得兼任監事。

第二十六條國家出資企業的董事、監事、高級管理人員，應當遵守法律、行政法規以及企業章程，對企業負有忠實義務和勤勉義務，不得利用職權收受賄賂或者取得其他非法收入和不當利益，不得侵佔、挪用企業資產，不得超越職權或者違反程序決定企業重大事項，不得有其他侵害國有資產出資人權益的行為。

第二十七條國家建立國家出資企業管理者經營業績考核制度。履行出資人職責的機構應當對其任命的企業管理者進行年度和任期考核，並依據考核結果決定對企業管理者的獎懲。

履行出資人職責的機構應當按照國家有關規定，確定其任命的國家出資企業管理者的薪酬標准。

第二十八條國有獨資企業、國有獨資公司和國有資本控股公司的主要負責人，應當接受依法進行的任期經濟責任審計。

第二十九條本法第二十二條第一款第一項、第二項規定的企業管理者，國務院和地方人民政府規定由本級人民政府任免的，依照其規定。履行出資人職責的機構依照本章規定對上述企業管理者進行考核、獎懲並確定其薪酬標准。

第五章

關系國有資產出資人權益的重大事項

第一節一般規定

第三十條國家出資企業合並、分立、改制、上市，增加或者減少注冊資本，發行債券，進行重大投資，為他人提供大額擔保，轉讓重大財產，進行大額捐贈，分配利潤，以及解散、申請破產等重大事項，應當遵守法律、行政法規以及企業章程的規定，不得損害出資人和債權人的權益。

第三十一條國有獨資企業、國有獨資公司合並、分立，增加或者減少注冊資本，發行債券，分配利潤，以及解散、申請破產，由履行出資人職責的機構決定。

第三十二條國有獨資企業、國有獨資公司有本法第三十條所列事項的，除依照本法第三十一條和有關法律、行政法規以及企業章程的規定，由履行出資人職責的機構決定的以外，國有獨資企業由企業負責人集體討論決定，國有獨資公司由董事會決定。

第三十三條國有資本控股公司、國有資本參股公司有本法第三十條所列事項的，依照法律、行政法規以及公司章程的規定，由公司股東會、股東大會或者董事會決定。由股東會、股東大會決定的，履行出資人職責的機構委派的股東代表應當依照本法第十三條的規定行使權利。

第三十四條重要的國有獨資企業、國有獨資公司、國有資本控股公司的合並、分立、解散、申請破產以及法律、行政法規和本級人民政府規定應當由履行出資人職責的機構報經本級人民政府批準的重大事項，履行出資人職責的機構在作出決定或者向其委派參加國有資本控股公司股東會會議、股東大會會議的股東代表作出指示前，應當報請本級人民政府批准。

本法所稱的重要的國有獨資企業、國有獨資公司和國有資本控股公司，按照國務院的規定確定。

第三十五條國家出資企業發行債券、投資等事項，有關法律、行政法規規定應當報經人民政府或者人民政府有關部門、機構批准、核准或者備案的，依照其規定。

第三十六條國家出資企業投資應當符合國家產業政策，並按照國家規定進行可行性研究;與他人交易應當公平、有償，取得合理對價。

第三十七條國家出資企業的合並、分立、改制、解散、申請破產等重大事項，應當聽取企業工會的意見，並通過職工代表大會或者其他形式聽取職工的意見和建議。

第三十八條國有獨資企業、國有獨資公司、國有資本控股公司對其所出資企業的重大事項參照本章規定履行出資人職責。具體辦法由國務院規定。

第二節企業改制

第三十九條本法所稱企業改制是指：

(一)國有獨資企業改為國有獨資公司;

(二)國有獨資企業、國有獨資公司改為國有資本控股公司或者非國有資本控股公司;

(三)國有資本控股公司改為非國有資本控股公司。

第四十條企業改制應當依照法定程序，由履行出資人職責的機構決定或者由公司股東會、股東大會決定。

重要的國有獨資企業、國有獨資公司、國有資本控股公司的改制，應當將改制方案報請本級人民政府批准。

第四十一條企業改制應當制定改制方案，載明改制後的企業組織形式、企業資產和債權債務處理方案、股權變動方案、改制的操作程序、資產評估和財務審計等中介機構的選聘等事項。

企業改制涉及重新安置企業職工的，還應當制定職工安置方案，並經職工代表大會或者職工大會審議通過。

第四十二條企業改制應當按照規定進行清產核資、財務審計、資產評估，准確界定和核實資產，客觀、公正地確定資產的價值。

企業改制涉及以企業的實物、知識產權、土地使用權等非貨幣財產折算為國有資本出資或者股份的，應當按照規定對折價財產進行評估，以評估確認價格作為確定國有資本出資額或者股份數額的依據。不得將財產低價折股或者有其他損害出資人權益的行為。

第三節與關聯方的交易

第四十三條國家出資企業的關聯方不得利用與國家出資企業之間的交易，謀取不當利益，損害國家出資企業利益。

本法所稱關聯方，是指本企業的董事、監事、高級管理人員及其近親屬，以及這些人員所有或者實際控制的企業。

第四十四條國有獨資企業、國有獨資公司、國有資本控股公司不得無償向關聯方提供資金、商品、服務或者其他資產，不得以不公平的價格與關聯方進行交易。

第四十五條未經履行出資人職責的機構同意，國有獨資企業、國有獨資公司不得有下列行為：

(一)與關聯方訂立財產轉讓、借款的協議;

(二)為關聯方提供擔保;

(三)與關聯方共同出資設立企業，或者向董事、監事、高級管理人員或者其近親屬所有或者實際控制的企業投資。

第四十六條國有資本控股公司、國有資本參股公司與關聯方的交易，依照《中華人民共和國公司法》和有關行政法規以及公司章程的規定，由公司股東會、股東大會或者董事會決定。由公司股東會、股東大會決定的，履行出資人職責的機構委派的股東代表，應當依照本法第十三條的規定行使權利。

公司董事會對公司與關聯方的交易作出決議時，該交易涉及的董事不得行使表決權，也不得代理其他董事行使表決權。

第四節資產評估

第四十七條國有獨資企業、國有獨資公司和國有資本控股公司合並、分立、改制，轉讓重大財產，以非貨幣財產對外投資，清算或者有法律、行政法規以及企業章程規定應當進行資產評估的其他情形的，應當按照規定對有關資產進行評估。

第四十八條國有獨資企業、國有獨資公司和國有資本控股公司應當委託依法設立的符合條件的資產評估機構進行資產評估;涉及應當報經履行出資人職責的機構決定的事項的，應當將委託資產評估機構的情況向履行出資人職責的機構報告。

第四十九條國有獨資企業、國有獨資公司、國有資本控股公司及其董事、監事、高級管理人員應當向資產評估機構如實提供有關情況和資料，不得與資產評估機構串通評估作價。

第五十條資產評估機構及其工作人員受託評估有關資產，應當遵守法律、行政法規以及評估執業准則，獨立、客觀、公正地對受託評估的資產進行評估。資產評估機構應當對其出具的評估報告負責。

第五節國有資產轉讓

第五十一條本法所稱國有資產轉讓，是指依法將國家對企業的出資所形成的權益轉移給其他單位或者個人的行為;按照國家規定無償劃轉國有資產的除外。

第五十二條國有資產轉讓應當有利於國有經濟布局和結構的戰略性調整，防止國有資產損失，不得損害交易各方的合法權益。

第五十三條國有資產轉讓由履行出資人職責的機構決定。履行出資人職責的機構決定轉讓全部國有資產的，或者轉讓部分國有資產致使國家對該企業不再具有控股地位的，應當報請本級人民政府批准。

第五十四條國有資產轉讓應當遵循等價有償和公開、公平、公正的原則。

除按照國家規定可以直接協議轉讓的以外，國有資產轉讓應當在依法設立的產權交易場所公開進行。轉讓方應當如實披露有關信息，徵集受讓方;徵集產生的受讓方為兩個以上的，轉讓應當採用公開競價的交易方式。

轉讓上市交易的股份依照《中華人民共和國證券法》的規定進行。

第五十五條國有資產轉讓應當以依法評估的、經履行出資人職責的機構認可或者由履行出資人職責的機構報經本級人民政府核準的價格為依據，合理確定最低轉讓價格。

第五十六條法律、行政法規或者國務院國有資產監督管理機構規定可以向本企業的董事、監事、高級管理人員或者其近親屬，或者這些人員所有或者實際控制的企業轉讓的國有資產，在轉讓時，上述人員或者企業參與受讓的，應當與其他受讓參與者平等競買;轉讓方應當按照國家有關規定，如實披露有關信息;相關的董事、監事和高級管理人員不得參與轉讓方案的制定和組織實施的各項工作。

第五十七條國有資產向境外投資者轉讓的，應當遵守國家有關規定，不得危害國家安全和社會公共利益。

第六章

國有資本經營預算

第五十八條國家建立健全國有資本經營預算制度，對取得的國有資本收入及其支出實行預算管理。

第五十九條 國家取得的下列國有資本收入，以及下列收入的支出，應當編制國有資本經營預算：

(一)從國家出資企業分得的利潤;

(二)國有資產轉讓收入;

(三)從國家出資企業取得的清算收入;

(四)其他國有資本收入。

第六十條國有資本經營預算按年度單獨編制，納入本級人民政府預算，報本級人民代表大會批准。

國有資本經營預算支出按照當年預算收入規模安排，不列赤字。

第六十一條國務院和有關地方人民政府財政部門負責國有資本經營預算草案的編制工作，履行出資人職責的機構向財政部門提出由其履行出資人職責的國有資本經營預算建議草案。

第六十二條國有資本經營預算管理的具體辦法和實施步驟，由國務院規定，報全國人民代表大會常務委員會備案。

第七章

國有資產監督

第六十三條各級人民代表大會常務委員會通過聽取和審議本級人民政府履行出資人職責的情況和國有資產監督管理情況的專項工作報告，組織對本法實施情況的執法檢查等，依法行使監督職權。

第六十四條國務院和地方人民政府應當對其授權履行出資人職責的機構履行職責的情況進行監督。

第六十五條國務院和地方人民政府審計機關依照《中華人民共和國審計法》的規定，對國有資本經營預算的執行情況和屬於審計監督對象的國家出資企業進行審計監督。

第六十六條國務院和地方人民政府應當依法向社會公布國有資產狀況和國有資產監督管理工作情況，接受社會公眾的監督。

任何單位和個人有權對造成國有資產損失的行為進行檢舉和控告。

第六十七條履行出資人職責的機構根據需要，可以委託會計師事務所對國有獨資企業、國有獨資公司的年度財務會計報告進行審計，或者通過國有資本控股公司的股東會、股東大會決議，由國有資本控股公司聘請會計師事務所對公司的年度財務會計報告進行審計，維護出資人權益。

第八章

法律責任

第六十八條履行出資人職責的機構有下列行為之一的，對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予處分：

(一)不按照法定的任職條件，任命或者建議任命國家出資企業管理者的;

(二)侵佔、截留、挪用國家出資企業的資金或者應當上繳的國有資本收入的;

(三)違反法定的許可權、程序，決定國家出資企業重大事項，造成國有資產損失的;

(四)有其他不依法履行出資人職責的行為，造成國有資產損失的。

第六十九條履行出資人職責的機構的工作人員玩忽職守、濫用職權、徇私舞弊，尚不構成犯罪的，依法給予處分。

第七十條履行出資人職責的機構委派的股東代表未按照委派機構的指示履行職責，造成國有資產損失的，依法承擔賠償責任;屬於國家工作人員的，並依法給予處分。

第七十一條國家出資企業的董事、監事、高級管理人員有下列行為之一，造成國有資產損失的，依法承擔賠償責任;屬於國家工作人員的，並依法給予處分：

(一)利用職權收受賄賂或者取得其他非法收入和不當利益的;

(二)侵佔、挪用企業資產的;

(三)在企業改制、財產轉讓等過程中，違反法律、行政法規和公平交易規則，將企業財產低價轉讓、低價折股的;

(四)違反本法規定與本企業進行交易的;

(五)不如實向資產評估機構、會計師事務所提供有關情況和資料，或者與資產評估機構、會計師事務所串通出具虛假資產評估報告、審計報告的;

(六)違反法律、行政法規和企業章程規定的決策程序，決定企業重大事項的;

(七)有其他違反法律、行政法規和企業章程執行職務行為的。

國家出資企業的董事、監事、高級管理人員因前款所列行為取得的收入，依法予以追繳或者歸國家出資企業所有。

履行出資人職責的機構任命或者建議任命的董事、監事、高級管理人員有本條第一款所列行為之一，造成國有資產重大損失的，由履行出資人職責的機構依法予以免職或者提出免職建議。

第七十二條在涉及關聯方交易、國有資產轉讓等交易活動中，當事人惡意串通，損害國有資產權益的，該交易行為無效。

第七十三條 國有獨資企業、國有獨資公司、國有資本控股公司的董事、監事、高級管理人員違反本法規定，造成國有資產重大損失，被免職的，自免職之日起五年內不得擔任國有獨資企業、國有獨資公司、國有資本控股公司的董事、監事、高級管理人員;造成國有資產特別重大損失，或者因貪污、賄賂、侵佔財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序被判處刑罰的，終身不得擔任國有獨資企業、國有獨資公司、國有資本控股公司的董事、監事、高級管理人員。

第七十四條接受委託對國家出資企業進行資產評估、財務審計的資產評估機構、會計師事務所違反法律、行政法規的規定和執業准則，出具虛假的資產評估報告或者審計報告的，依照有關法律、行政法規的規定追究法律責任。

第七十五條違反本法規定，構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第九章

附則

第七十六條金融企業國有資產的管理與監督，法律、行政法規另有規定的，依照其規定。

第七十七條本法自2009年5月1日起施行。

以及國有資產法保護的內容。既然是法律，那必然會有保護的對象，國有資產法由名字就可以看出，這是對國有資產的保護措施之一。觸犯了國有資產法，就相當於觸犯了國家的利益，將會被追究刑事責任

H. 現代企業管理試題和答案

2010-2011學年第一學期期末試題庫

第一章企業與企業組織
一、名詞解釋：
（中）1、企業
（易）2、管理幅度
（中）3、法人
二、單項選擇
（易）1、管理幅度與管理層次之間的關系是（）。
A 正比例關系 B 無比例關系
C 結構比例關系 D 反比例關系
（中）2、根據《公司法》規定：有限責任公司注冊資本的最低限額為人民幣（ ）。
A 3萬元 B 10萬元
C 500萬元 D 30萬元
（中）3、合夥企業是屬於( ).
A 自然人企業 B 法人企業 C 公司企業 D 企業集團
（中）4、在企業組織結構的設計上，既有按職能劃分的垂直領導系統，又有按產品（項目）劃分的橫向領導系統，這種組織結構屬於（ ）
A直線制組織結構 B 矩陣制組織結構
C事業部制組織結構 D 直線職能制組織結構
（易）5、最基本的，又是比較簡單的結構形式是( )。
A直線型組織結構 B職能型組織結構
C直線參謀型組織結構 D矩陣型組織結構
（難）6、管理幅度是指主管人員( )
A直接而有效地指揮和管理下級部門的數量
B直接而有效地指揮和管理下屬的數量
C指揮和管理的全部下屬的數量
D職責與權力的范圍
（中）7、根據《公司法》規定：一人有限責任公司注冊資本的最低限額為人民幣（ ）。
A 3萬元 B 10萬元
C 500萬元 D 30萬元
（中）8、根據《公司法》規定：股份有限公司注冊資本的最低限額為人民幣（ ）。
A 3萬元 B 10萬元
C 500萬元 D 30萬元

三、判斷題：
（中）1、管理幅度較小，而管理層次較多，則會形成高層結構的組織，反之，則會形成扁平結構的組織。（ ）
（易）2、在組織成員一定的條件下，管理層次和管理幅度的關系是反比關系。（ ）
（中）3、個體企業和合夥制企業具有法人資格。（ ）
四、簡答題
（易）1、企業是由哪些基本要素構成的？
（易）2、企業組織結構的基本類型主要有哪些？
（易）3、部門劃分的原則有哪些？
第一章企業與企業組織答案
一、名詞解釋：
1、企業：指集合著各種生產要素，為社會提供產品或服務（1分），以盈利為目的，具有法人資格（1分），實行自主經營，自負盈虧、獨立核算的盈利性（1分）的經濟組織或經濟實體。
2、管理幅度：是指一名上級管理者（1分）直接管理的下級人員（1分）的人數（1分）。
3、法人：是社會組織的人格化，是相對於自然人而言的，是指依法成立（1分）並能獨立行使法定權力（1分）和承擔法律義務（1分）的社會組織。
二、單項選擇（每個1分）
1D 2A 3A 4B 5A 6B 7B 8C
三、判斷題（每個1分）
1√ 2√ 3×
四、簡答題
1、企業是由哪些基本要素構成的？
（1）人員 （1分）
（2）資金（1分）
（3）物資設備（1分）
（4）時間（1分）
（5）信息（1分）
2、企業組織結構的基本類型主要有哪些？
（1）直線制 （1分）
（2）直線職能制（1分）
（3）事業部制（1分）
（4）矩陣制（1分）
（5）多維組織（1分）
3、部門劃分的原則有哪些？
（1）有效性原則（2分）
（2）專業化原則（1分）
（3）滿足社會心理需要的原則（2分）
第二章企業制度與企業改革
一、名詞解釋：
（中）1、現代企業制度
（中）2、企業治理制度
二、單項選擇
（易）1、企業治理制度是指為維護以（ ）為核心的相關權益主體的利益。
A 股東 B 員工 C 管理者 D競爭者
（中）2、以下是公司最高權力機構的是（ ）。
A 股東會 B 董事會 C 監事會 D 職代會
（中）3、以下是公司的經營決策機構的是（ ）
A 股東大會 B 董事會 C 監事會 D職代會
三、判斷題：
（中）1、公司制企業是現代企業的典型形態。（ ）
（中）2、股份有限公司是現代企業的主體形態。（ ）
（中）3、以實物形態存在的產權關系發生變化時，不會影響公司財產的完整。（ ）
四、簡答題
（中）1、現代企業的特點？
第二章企業制度與企業改革答案
一、名詞解釋：
1、現代企業制度:指適應社會化大生產需要（1分），符合市場經濟規范（1分），具備現代企業特徵（1分）的企業基本制度體系。
2、企業治理制度：指維護以股東為核心的權益主體的利益（1分），對企業的權力制衡關系（1分）和決策系統（1分）所做出的制度安排。
二、單項選擇（每個1分）
1A 2A 3B
三、判斷題（每個1分）
1 × 2× 3×
四、簡答題
1、現代企業的特點？
（1）擁有現代先進技術 （1分）
（2）股權結構的分散化與多元化（1分）
（3）所有權與經營權相分離（1分）
（4）實現管理的現代化（1分）
（5）具有較大的規模、實力和成長能力（1分）
第三章管理系統與管理理論
一、名詞解釋：
（中）1、企業管理
（中）2、企業文化
二、單項選擇
（易）1、古人雲：「運籌於帷幄之中，決勝於千里之外」，這里的「運籌帷幄」反映了管理的哪一個職能？（ ）
A計劃職能 B組織職能 C領導職能 D控制職能
（易）2、在科學管理思想階段，（ ）主張在企業管理中實行「例外原則」。
A梅奧 B 泰羅 C 法約爾 D馬斯洛
（易）3、提出「需要層次理論」的是美國心理學家( )。
A 法約爾 B 泰羅 C 梅奧 D 馬斯洛
（中）4、在行為科學管理思想階段，（ ）提出了關於「社會人」的觀點。
A梅奧 B赫茨伯格 C法約爾 D巴納德
（中）5、「學習型組織理論」是美國麻省理工學院的教授（ ）提出來的。
A 邁克爾·波特 B 邁克爾·哈默
C 彼得·聖吉 D 安索夫
（易）6、決策學派的創始人，並在1978年獲諾貝爾經濟學獎的是（ ）。
A 巴納德 B 西蒙 C蘆桑斯 D 梅奧
（中）7、屬於企業員工的良師益友，充當前沿指揮官角色的是（ ）。
A高層領導者 B 中層領導者
C 基層領導者 D中高層領導者
（易）8、「需要層次論」認為，人的最低層需要是( )
A 生理需要 B 安全需要 C 尊重需要 D 社交需要
（中）9、最早提出管理的職能，並系統總結管理的14項原則的是( )。
A 歐文 B泰羅 C法約爾 D韋伯
（易）10、企業管理的基本職能不包括( )。
A 計劃 B指揮 C控制 D組織
（中）11、「企業再造」是美國麻省理工學院的教授提出來的。他是（ ）
A 邁克爾*哈默 B 彼得*聖吉
C 巴納德 D 馬斯洛
（中）12、提出「雙因素論」的是美國著名的心理學家（ ）。
A馬斯洛 B赫茨伯格 C梅賽 D瑪素
（難）13、在何種情況下,金錢可以成為「激勵因素」，而不是「保健因素」（ ）
A 那些未達到最低生活標准，急於要養家糊口的人的計件工資。
B 組織在個人取得額外成就而很快給予的獎金。
C 以上兩種情況均可使金錢成為「激勵因素」。
D 無論什麼情況下金錢都只是「保健因素」。
（易）14、生產車間的工段長、班組長屬於（ ）。
A高層管理者 B 中層管理者
C 基層管理者 D中高層管理者
（中）15、人際技能是（ ）應具備的技能。
A高層管理者 B 中層管理者
C 基層管理者 D高中基層管理者
（易）16、概念技能是（ ）應具備的技能。
A高層管理者 B 中層管理者
C 基層管理者 D高中基層管理者
（易）17、技術技能是（ ）應具備的技能。
A高層管理者 B 中層管理者
C 基層管理者 D高中基層管理者
（中）18、屬於企業文化核心層的是企業的（ ）文化。
A行為文化 B物質文化
C 規範文化 D精神文化
（中）19、屬於企業文化表層的是企業的（ ）文化。
A行為或物質文化 B物質文化
C 規範文化 D精神文化
（中）20、屬於企業文化中間層的是企業的（ ）文化。
A行為文化 B物質文化
C 規範文化 D精神文化
（易）21、一個工廠的生產處處長屬於（ ）。
A高層管理者 B 中層管理者
C 基層管理者 D中高層管理者
（易）22、一個工商企業的總經理屬於（ ）。
A高層管理者 B 中層管理者
C 基層管理者 D中高層管理者
（中）23、美國哈佛大學的心理學教授，1927年應邀參加並指導「霍桑試驗」的是（ ）。
A梅奧 B赫茨伯格 C法約爾 D巴納德
三、判斷題：
（易）1、西蒙是系統管理學派的創始人。（ ）
（中）2、企業文化的本質是企業的「人化」，企業文化是可以移植的。（ ）
（中）3、企業的一般環境對個別企業的影響產生間接的影響，而任務環境對個別企業的影響產生直接的影響。（ ）
（易）4、企業文化是一種客觀存在的文化現象。（ ）
（易）5、企業文化具有明顯的個性特徵。（ ）
（易）6、屬於企業文化核心層的是企業的規範文化。（ ）
（難）7、精神文化決定規範文化，規範文化又決定行為或物質文化（ ）。
四、簡答題
（易）1、企業文化有哪些功能？
（易）2、作為一個企業的管理者，應具備什麼樣的基本技能？
（中）3、管理系統的構成要素有哪些？
（易）4、企業管理的基本職能包括哪些方面？
（中）五、案例分析
升任公司總裁後的思考
郭寧最近被所在的生產機電產品的公司聘任為總裁。在准備接任此職位的前一天晚上，他浮想聯翩，回憶起在該公司工作20多年的情況。
他在大學學的是工業管理，到該公司工作最初擔任液壓裝配單位的助理監督，開始感到手忙腳亂，由於他的好學，加上監督長的指點，很快勝任了工作。之後被提升為裝配部經理。
當助理監督時，主要關心的是每日的作業管理，技術性很強。當上裝配部經理不久，他就發現自己需要做的事情很多，為了讓裝配工作與整個公司的生產作業協調起來，他主動到幾個工廠去訪問，並將學到的知識運用到實際工作中去。工作完成的很出色。
他擔任裝配部經理6年之後，在與5名競爭對手較量之後，被提升為規劃工作副總裁。他自信有能力做好此工作，但由於高級職務工作的復雜性，使他接任時碰到了不少麻煩。例如，他很難預料1年以後的產品需求情況。而且在新的崗位上他還要不斷的處理市場營銷、財務、人事、生產等部門之間的協調，這些他過去都不熟悉。但是，他還是適應了，並作出了成績。以後又被提升為負責生產工作的副總裁。現在又被提升為總裁。他知道居於最高主管職位的人應該自信有處理可能出現的任何情況的才能，但他也明白自己尚未達到這樣的水平。因此，它不僅想到自己明天就要上任了，不免開始為此而擔憂。
思考：
1、請分析總結郭寧擔任助理監督時的主要管理職責和應具備的管理技能。（3分）
2、你認為郭寧要成功地勝任公司總裁的工作，哪些管理技能是最重要的？（2分）
3、結合本例及所學內容，比較並歸納基層管理者與高層管理者的職責與技能方面的差異。（3分）
第三章管理系統與管理理論答案
一、名詞解釋：
1、企業管理：是通過計劃、組織、領導和控制（1分），協調企業中以人為中心（1分）的資源與職能活動，以有效實現企業經營目標（1分）的活動。
2、企業文化：指在一定的社會政治、經濟、文化背景條件下（1分），企業在生產經營實踐過程中（1分）所創造或逐步形成的價值觀念、行為准則、作風和團體氛圍的總和（1分）。
二、單項選擇（每個1分）
1A 2B 3D 4A 5C 6B 7C 8A 9C 10B
11A 12B 13C 14C 15D 16A 17C 18D 19A 20 C 21 B 22 A 23 A
三、判斷題（每個1分）
1 × 2× 3√ 4√ 5√ 6× 7√
四、簡答題
1、企業文化有哪些功能？
（1）導向功能 （1分）
（2）凝聚功能（1分）
（3）激勵功能（1分）
（4）約束功能（1分）
（5）輻射功能（1分）
2、作為一個企業的管理者，應具備什麼樣的基本技能？
對任何管理者來說，管理者需要具備各種管理技能，但不同層次的管理者，由於所處位置、作用和職能不同，對三種技能的需要程度則明顯不同。（2分）
（1）高層管理者尤其需要概念技能（1分）
（2）基層管理者更重視的是技術技能（1分）
（3）對於人際技能，是每一個管理者都需要的（1分）
3、管理系統的構成要素有哪些？
（1）管理目標 （1分）
（2）管理主體（1分）
（3）管理對象（1分）
（4）管理機制與方法（1分）
（5）管理環境（1分）
4、企業管理的基本職能包括哪些方面？
（1）計劃職能 （2分）
（2）組織職能（1分）
（3）領導職能（1分）
（4）控制職能（1分）
五、案例分析
思考：
1、請分析總結郭寧擔任助理監督時的主要管理職責和應具備的管理技能。
2、你認為郭寧要成功地勝任公司總裁的工作，哪些管理技能是最重要的？
3、結合本例及所學內容，比較並歸納基層管理者與高層管理者的職責與技能方面的差異。
參考答案：
1、郭寧屬於一線管理者，負責將公司的決策在基層落實，指定作業計劃，負責現場指揮與現場監督（2分）。
應具備的技能是技術技能。（1分）
2、概念技能與人際技能都很重要。（2分）
3、高層管理者的職責與技能：以決策為主要職能，對外代表組織，對內擁有最高職位和最高職權，並對組織的總體目標負責。應具備的技能是概念技能。（2分）
基層管理者的職責與技能：負責將公司的決策在基層落實，指定作業計劃，負責現場指揮與現場監督。應具備的技能是技術技能。（1分）

第四章工作計劃與控制
一、名詞解釋：
（中）1、目標管理
（中）2、決策
（中）3、管理控制
二、單項選擇
（中）1、在管理中，決策是（ ）。
A 高層管理人員所承擔的任務
B 高層主管和參謀人員所承擔的任務
C 高層和中層管理人員所承擔的任務
D每一個管理人員都可能要從事的活動
（難）2、以下有關管理的論述，(      )是正確的。
A 管理的目的是為了提高效率     B 管理的本質是協調
C 管理協調的中心是日常的事務   D 管理是指對事的管理
（易）3、目標管理(BMO)，是美國學者（ ）於1954年首先提出來的。現已在世界各地廣泛應用。
A 赫茲伯格 B 邁克爾·哈默
C 彼得·德魯克 D馬斯洛
（中）4、當決策方案選定後，其結果有多種可能性，而且各種結果出現的概率無法預測，這種決策方法是指( )。
A 非確定型決策方法 B 確定型決策方法
C 風險型決策方法 D 隨機型決策方法
（難）5、你正面臨是否購買某種獎券的決策。你知道每張獎券的售價以及該期共發行獎券的總數、獎項和相應的獎金額。在這樣的情況下，該決策的類型是什麼？
A 確定型決策 B 風險型決策
C 非確定型決策 D 以上三種都不是
（難）6、在管理決策中，許多管理人員認為只要選取滿意的方案即可，而無須刻意追求最優的方案。對於這種觀點，你認為以下哪種解釋最有說服力？
A 現實中不存在所謂的最優方案，所以選中的都只是滿意方案
B 現實管理決策中常常由於時間太緊而來不及尋找最優方案
C 由於管理者對什麼是最優決策無法達成共識，只有退而求其次
D 刻意追求最優方案，常常會由於代價太高而最終得不償失
（中）7、具有亡羊補牢作用的控制類型是（ ）。
A 預先控制 B 同步控制
C 反饋控制 D 以上三種都不是
（中）8、在管理控制的三種類型中，能防患於未然的控制類型是（ ）。
A 預先控制 B 同步控制
C 反饋控制 D 以上三種都不是
（中）9、在活動進行的同時就實施控制，此控制類型是（ ）。
A 預先控制 B 同步控制
C 反饋控制 D 以上三種都不是
（中）10、控制有預先控制、同步控制、反饋控制。控制貴在（ ）控制。
A 預先控制 B 同步控制
C 反饋控制 D 以上三種都不是
（難）11、反饋控制所糾正的是（ ）。
A 測定出的各種結果
B 執行計劃的下一過程的資源配置與活動過程
C 是對既成事實的糾正
D 執行計劃的實際狀況與計劃目標之間的偏差
（易）12、下列說法不正確的是（ ）。
A決策的結果是選擇一個滿意方案
B決策是領導者的個人行為
C 決策是一項有組織的集體活動
D 決策應有若干個可供選擇的方案
三、判斷題：
（易）1、決策的結果是選擇一個最優方案。（ ）
（易）2、決策是領導者的個人行為。（ ）
（易）3、程序性決策屬於高層管理者的職責范疇。（ ）
（中）4、目標管理是一種「抓住中間，放開兩頭」的科學的管理方法。（ ）
（中）5、預先控制具有亡羊補牢的作用，而反饋控制能防患於未然。（ ）
（中）6、目標管理是一種民主管理，它讓全體員工參與管理。（ ）
四、簡答題
（易）1、目標管理的特點是什麼？
（中）2、計劃職能的基本程序是什麼？
（中）3、目標管理的基本步驟有哪些？
（中）4、管理控制應掌握哪些控制要領？
五、計算題
（難）（一）某企業生產一種產品，每月固定成本30000元，單位變動成本10元，單位產品售價15元。問：
1、當產量為10000件時的利潤？（1分）
2、盈虧平衡點產量？（1分）
3、若企業盈利目標為35000元時的生產量？（1分）
4、若企業固定成本增加10000元，生產量為10000件，盈虧平衡時，單位產品的銷售價格？（1分）
當盈利目標為20000元時，單位產品售價？（1分）
（易）（二）某公司計劃未來3年生產某種產品，需要確定產品批量。根據預測估計，這種產品的市場狀況的概率為：暢銷為0.2；一般為0.5；滯銷為0.3。現提出大、中、小三種批量的生產方案，求取得最大經濟效益的方案。有關數據如表所示：請用決策樹分析法進行方案選擇。
各方案損益值 萬元
自然狀態及概率

年損益值
方案 暢銷（0.2） 一般（0.5） 滯銷（0.3）
大批量 40 30 -10
中批量
小批量 32
20 20
18 8
14
（中）（三）某企業生產一種新產品，有三種方案可供選擇，產品銷售5年，其有關資料如表所示，請用決策樹法進行方案選擇。
各方案損益值 萬元
自然狀態及概率

年損益值
方案 高需求
（0.3） 中需求
（0.5） 低需求
（0.2） 投資

新建(Ⅰ) 10 4 -3 8
擴建(Ⅱ) 8 5 0 5
改造(Ⅲ) 6 3 1 2

（中）（四）1、某企業生產一種產品，年產量1000件，單價100元，單位變動費用50元，年固定費用4萬元，求盈虧平衡點產量和利潤？（2分）
2、某企業生產收音機，年產10萬台，單價35元，單位變動費用25元，年固定費用80萬元，求盈虧平衡點產量？（1分）
3、某企業生產一種產品，其總固定成本為200000元；單位產品變動成本為10元；產品單價為15元。
求：（1） 該廠的盈虧平衡點產量為多少？（1分）
（2） 如果要實現利潤20000元時，其產量應為多少？（1分）
（中）（五）某企業生產一種新產品，有三種方案可供選擇，產品銷售5年，其有關資料如表所示，請用決策樹法進行方案選擇。

各方案損益值 萬元
自然狀態及概率

年損益值
方案 高需求
（0.3） 中需求
（0.5） 低需求
（0.2） 投資

新建(Ⅰ) 10 4 -3 10
擴建(Ⅱ) 8 5 0 6
改造(Ⅲ) 6 3 1 2

（中）六、案例分析：
格雷格廠長的目標與控制
格雷格擔任這家工廠的廠長已一年多時間了，他剛看了工廠有關今年實現目標情況的統計資料。廠里各方面工作的進展是出於意料之外的，他為此而氣得說不出一句話來，記得他任廠長後第一件事是親自製定工廠一系列工作的計劃目標。具體地說，他要解決工廠的浪費問題要解決職工超時工作的問題，要減少廢料的運輸費用問題。他具體規定：在一年內要把購買材料的費用降低10％－15％；把用於支付工人超時的費用從原來的11萬美元減少到6萬美元，要把廢料運輸費用降低3％。他把這些具體目標告訴了下屬有關方面的負責人。
然而，他剛看過的年終統計資料卻大出他的意料。原材料的浪費比去年更嚴重，原材料的浪費率競占總額的16％，職工超時費用亦只降到9萬美元，遠沒達到原定的目標。運輸費用也根本沒有降低。
他把這些情況告訴負責生產的副廠長，並嚴肅批評了這位副廠長。而副廠長則爭辯說：「我曾對工人強調過要注意減少浪費的問題，我原以為工人也會按我的要求去做的。」人事部門的負責人也附和著說：「我已經為削減超時的費用作了最大的努力。只對那些必須支付的款項才支付。」而負責運輸方面的負責人則說：「我對未能把運輸費用減下來並感到意外，我已經想盡了一切辦法。我預測，明年的運輸費用可能要上升3％－4％。」
在分別與有關方面的負責人交談之後，格雷格又把他們召集起來布置新的要求，他說：「生產部門一定要把原材料的費用降低10％，人事部門一定要把職工超時費用降到7萬元；即是運輸費用要提高，但也決不能超過今年的標准。這就是我們明年的目標。我到明年再看你們的結果！」
思考題：
1、格雷格廠長採用的是哪種控制方式？（1分）
2、你認為這個廠明年的目標能實現嗎？（1分）為什麼？（5分）

（6 ）相關法律與

I. 公司注冊以及法人治理的十條法律風險防控必備知識

很多老闆在注冊公司時忽視了相關企業在組織形式以及由此帶來的公司法人治理結構的不同，由此產生了很多法律和經營風險，本文總結了公司注冊以及法人治理的十條法律風險防控必備知識，希望對正在創業的老闆們有所幫助。

一、公司注冊成立的法律風險點

1、股東有按期足額繳納出資的義務。

公司法規定，有限責任公司的股東應嚴格按照公司章程的規定按期足額繳納所認繳的出資，否則公司或者其他股東有權請求該股東履行出資義務，其他按期足額繳納出資的股東還有權要求該股東承擔違約責任，公司債權人也有權要求該股東在未出資本息范圍內對公司債務不能清償部分承擔補充賠償責任。

2、發起人要督促共同出資人全面履行出資義務。

公司法規定，多人共同出資設立有限責任公司時，發起人除了全面履行自己認繳的出資外，還應督促其他共同出資人按時足額履行出資義務。否則，即便自己已繳納出資，也可能因其他股東未履行出資義務而需對公司債權人承擔責任。雖然在對外承擔責任後可以向未履行出資義務的股東追償，但這無疑增加了投資風險。

3、股東抽逃出資要承擔賠償責任

公司法規定，有限責任公司的股東繳納出資後不得抽逃出資，根據《公司法司法解釋（三）》第十二條規定，製作虛假財務會計報表虛增利潤進行分配、通過虛構債權債務關系將其出資轉出、利用關聯交易將出資轉出以及其他未經法定程序將出資抽回的行為，均構成抽逃出資。股東抽逃出資的，公司或者其他股東有權請求其向公司返還出資本息，公司債權人有權請求抽逃出資的股東對公司債務不能清償的部分承擔補充賠償責任。

4、公司因故未能成立的發起人需承擔法律責任。

公司法規定，公司因故未成立，債權人有權請求全體或者部分發起人對設立公司行為所產生的費用和債務承擔連帶清償責任。發起人因履行公司設立職責造成他人損害的，如果公司未成立，受害人有權請求全體發起人承擔連帶賠償責任。

5、如股東對股權轉讓有特殊約定應在公司章程里予以明確。

公司法規定，有限責任公司的公司章程可以對股權的轉讓規則作出特別約定，這種約定可以對股權轉讓進行限制但不能禁止。受讓或轉讓股權時，在簽訂股權轉讓協議前，應查看目標公司章程對股權轉讓有無特殊約定，從而評估股權轉讓的可行性和風險。

6、股權轉讓時股東的優先購買權。

公司法規定，有限責任公司的股東轉讓股權時，應當徵求其他股東是否願意在同等條件下購買股權，以免侵害其他股東的優先購買權而引發糾紛。

7、減少公司注冊資本要符合法定程序。

公司法規定，公司減少注冊資本時，應由股東會或股東大會作出決議，有限責任公司經代表三分之二以上表決權的股東、股份有限公司經出席會議的股東所持表決權的三分之二以上通過，並編制資產負債表及財產清單、依法通知債權人以及向公司登記機關辦理變更登記。對於實行注冊資本最低限額的特殊行業，減少後的注冊資本還應不少於最低限額。現行法律並未對不當減資股東所應承擔的責任作出明確規定，在司法實務中，大多參照股東出資未到位或抽逃出資時的責任來確定不當減資股東的法律責任，即由其在不當減資范圍內對公司的債務承擔補充賠償責任。

8、應及時辦理相關注冊事項變更登記。

公司法規定，公司注冊事項變更後只有依法進行工商登記才能產生公示效力。受讓股權時，股權轉讓合同生效後應盡快辦理企業工商登記變更手續，包括公司章程、股東姓名、股份比例等，防止產生交易風險，引發糾紛。

二、公司在組織形式方面的相關風險點

9、個人獨資企業和一人有限責任公司的區別

個人獨資企業和一人有限責任公司都可以由一個自然人投資，但兩者在投資主體、法律形式、投資者責任承擔等方面都有區別。

個人獨資企業的投資主體只能是自然人，而一人有限責任公司的投資主體可以是自然人，也可以是法人。個人獨資企業屬於非法人組織，不具有法人資格，而一人有限責任公司具有法人資格。個人獨資企業的投資人以其個人財產對企業債務承擔無限責任，投資人在申請企業設立登記時明確以其家庭共有財產作為個人出資的，應當依法以其家庭共同財產對企業債務承擔無限責任。而一人有限責任公司的股東以其認繳的出資額為限承擔有限責任，僅在股東不能證明公司財產獨立於股東個人財產的情況下對公司債務承擔連帶責任。

10、分公司和子公司的區別

子公司是其一定數額的股份被其他公司持有並由該公司控制的公司，持有其公司股份並能控股的是母公司，子公司具有法人資格，能夠獨立承擔民事責任；而分公司是總公司的分支機構，不具有法人資格，其民事責任由總公司承擔。子公司有自己的經營范圍，能夠獨立開展業務；而分公司不能脫離總公司的經營范圍開展業務活動。子公司與分公司在納稅方面也存在較大區別，因此企業設立下屬分支機構時要統籌考慮、正確籌劃。