供電公司法律風險控制計劃
⑴ 風險管理制度
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風險管理制度
第一章 總則 第一條 為公司的風險管理,建立規范、有效的風險控制體系,提高風險防範能力,保證公司安全、穩健運行,提高經營管理水平,根據《中華人民共和國公司法》、《企業內部控制基本規范》等法律、法規和規范性文件的有關規定,結合公司的實際情況,制定本制度。 第二條 本制度旨在公司為實現以下目標提供合理保證: (一)將風險控制在與總體目標相適應並可承受的范圍內; (二)實現公司內外部信息溝通的真實、可靠; (三)確保法律法規的遵循; (四)提高公司經營的效益及效率; (五)確保公司建立針對各項重大風險發生後的危機處理計劃,使其不因災害性風險或人為失誤而遭受重大損失。 第三條 公司風險是指未來的不確定性對公司實現其經營目標的影響。 第四條 按照公司目標的不同對風險進行分類,公司風險分為:戰略風險、經營風險、財務風險和法律風險。 (一)戰略風險:沒有制定或制定的戰略決策不正確,影響戰略目標實現的負面因素。 (二)經營風險:經營決策的不當,妨礙或影響經營目標實現的因素。 (三)財務風險:包括財務報告失真風險、資產安全受到威脅風險和舞弊風險。 1、財務報告失真風險。沒有完全按照相關會計准則的規定組織會計核算和編制財務會計報告,沒有按規定披露相關信息,導致財務會計報告和信息披露不完整、不準確、不及時。 2、資產安全受到威脅風險。沒有建立或實施相關資產管理制度,導致公司的資產如設備、存貨、有價證券和其他資產的使用價值和變現能力的降低或消失。 3、舞弊風險。以故意的行為獲得不公平或非正當的收益。 (四)法律風險:沒有全面、認真執行國家法律、法規和政策規定以及深圳證券交易所(以下簡稱「深交所」)有關文件的規定,影響合規性目標實現的因素。 第五條 按風險能否為公司帶來盈利機會,風險可分為純粹風險和機會風險。2第六條 按照風險的影響程度,風險可分為一般風險和重要風險。 第七條 本制度適用於公司及公司控股子公司。 第二章 風險管理及職責分工 第八條公司各部門為風險管理第一道防線;審計部和董事會下設的審計委員會為 風險管理第二道防線;董事會及股東大會為風險管理第三道防線。 第九條 公司各部門在風險、控制管理方面的主要職責: (一)公司各部門按照公司內控部門制定的風險評估的總體方案,根據業務分工,配合內控項目組識別、分析相關業務流程的風險,確定風險反應方案。 (二)根據識別的風險和確定的風險反應方案,按照公司確定的控制設計方法和描述工具,設計並記錄相關控制,根據風險管理的要求,修改完善控制設計。包括:建立控制管理制度,按照規定的方法和工具描述業務流程,編制風險控制文檔和程序文件等。 (三)組織控制制度的實施,監督控制制度的實施情況,發現、收集、分析控制缺陷,提出控制缺陷改進意見並予以實施。對於重大缺陷和實質性漏洞,除向部門分管領 導匯報情況外,還應向公司董事會反饋情況,以便公司監控內部控制體系的運行情況。 (四)配合審計部等部門對控制失效造成重大損失或不良影響的事件進行調查、處理。 第十條 控股子公司的風險管理和職責分工的設置,分別參照上述第八條、第九條的規定製定。 第三章 風險管理初始信息的收集第十一條 廣泛、持續不斷地收集與公司風險和風險管理相關的內部、外部初始信息,包括歷史數據和未來預測,應把收集初始信息的職責分工落實到各部門及控股子公司。 第十二條 在戰略風險方面,廣泛收集國內外公司戰略風險失控導致公司蒙受損失的案例,並收集與公司相關的宏觀經濟政策、技術環境、市場需求、競爭狀況等方面的重要信息,重點關注公司發展戰略和規劃、投融資計劃、年度經營目標、經營戰略,以及編制這些戰略、規劃、計劃、目標的有關依據。 第十三條 在財務風險方面,廣泛收集國內外公司財務風險失控導致危機的案例,收集與公司獲利能力、資產營運能力、償債能力、發展能力指標的重要信息,重點關注成本核算、資金結算和現金管理業務中曾發生或易發生錯誤的業務流程或環節。 第十四條 在經營風險方面,廣泛收集國內外公司忽視市場風險、缺乏應對措施導致公司蒙受損失的案例,收集與公司產品結構、市場需求、競爭對手、主要客戶和供應商等方面的重要信息,對現有業務流程和信息系統操作運行情況的進行監管、運行評價及3持續改進,分析公司風險管理的現狀和能力。 第十五條 在法律風險方面,廣泛收集國內外公司忽視法律法規風險、缺乏應對措施導致公司蒙受損失的案例,收集與公司法律環境、員工道德、重大協議合同、重大法律糾紛案件等方面的信息。 第十六條 公司對收集的初始信息應進行必要的篩選、提煉、對比、分類、組合,以便進行風險評估。 第四章 風險評估第十七條 公司風險評估主要經過確立風險管理理念和風險接受程度、目標制定、風險識別、風險分析和風險對策等五個基本程序來進行。 第十八條 確立公司風險管理理念和風險接受程度是公司進行風險評估的基礎。 (一)公司風險管理理念是公司如何認知整個經營過程(從戰略制定和實施到公司日常活動)中的風險為特徵的公司共有的信念和態度。公司實行穩健的風險管理理念,對於高風險投資項目採取謹慎介入的態度。 (二)風險接受程度是指公司在追求目標實現過程中願意接受的風險程度。一般來講,公司可將風險接受程度分為三類:「高」、「中」或「低」。公司從定性角度考慮風險接受程度,整體上講,公司把風險接受程度確定為「低」類,即公司在經營管理過程中,採取謹慎的風險管理態度,可以接受較低程度的風險發生。公司的風險接受程度選擇也與公司的風險管理理念保持一致。 第十九條 目標制定是風險識別、風險分析和風險對策的前提。公司必須首先制定目標,在此之後,才能識別和評估影響目標實現的風險並且採取必要的行動對這些風險實施控制。公司目標包括戰略目標、經營目標、合規性目標和財務報告目標四個方面。目標確定必須符合國家的法律法規和行業發展規劃,符合公司戰略發展計劃,符合深交所和監管機構的規定。 第二十條 風險識別就是識別可能阻礙實現公司目標、阻礙公司創造價值或侵蝕現有價值的因素。公司可以採取問卷調查、小組討論、專家咨詢、情景分析、政策分析、行業標桿比較、訪談法等識別風險。 公司應當准確識別與實現控制目標相關的內部風險和外部風險,以便確定相應的風險承受度。 (一)公司識別內部風險,應當關注下列因素: 1、董事、監事、經理及其他高級管理人員的職業操守、員工專業勝任能力等人4力資源因素。 2、組織機構、經營方式、資產管理、業務流程等管理因素。 3、研究開發、技術投入、信息技術運用等自主創新因素。 4、財務狀況、經營成果、現金流量等財務因素。 5、營運安全、員工健康、環境保護等安全環保因素。 6、其他有關內部風險因素。 (二)公司識別外部風險,應當關注下列因素: 1、經濟形勢、產業政策、融資環境、市場競爭、資源供給等經濟因素。 2、法律法規、監管要求等法律因素。 3、安全穩定、文化傳統、社會信用、教育水平、消費者行為等社會因素。 4、技術進步、工藝改進等科學技術因素。 5、自然災害、環境狀況等自然環境因素。 6、其他有關外部風險因素。 第二十一條 風險分析主要從風險發生的可能性和對公司目標的影響程度兩個角度,對識別的風險進行分析和排序,確定關注重點和優先控制的風險。風險分析方法一般採用定性和定量方法組合而成。在風險分析不適宜採取定量分析的情況下,或者用於定量分析所需要的足夠可信的數據無法獲得,或者獲取成本很高時,公司通常使用定性分析法。公司對風險進行分析,確認哪些風險應當引起重視、哪些風險予以一般關注,對於需要重視的風險,再進一步劃分,分別確認為「重要風險」與「一般風險」,從而為風險對策奠定基礎。 風險的重要程度的判斷主要根據風險發生的可能性和影響程度來確定: (一)如果風險發生的可能性屬於「極小可能發生」的,該風險就可不被關注; (二)如果風險發生的可能性高於或等於「可能發生」,且風險的影響程度小,就將該類風險確定為一般風險; (三)如果風險發生的可能性等於或高於「風險可能發生」,且風險的影響程度大,就將該類風險確定為重要風險。 公司進行風險分析,應當充分吸收專業人員,組成風險分析團隊,按照嚴格規范的程序開展工作,以確保風險分析結果的准確性。 第二十二條 風險對策。公司應該根據風險分析的結果,結合風險發生的原因以及承受度,權衡分險與收益,選擇風險應對方案:規避風險、接受風險、減少風險或分擔風險。5 (一)規避風險:指公司對超出風險承受度的風險,通過放棄或者停止與該風險相關的業務活動以避免和減輕損失的對策。如停止向一個新的地理區域市場擴大業務,或者出售公司的一個分支。 (二)減少風險:指公司在權衡成本效益之後,准備採取適當的控制措施降低風險或者減輕損失,將風險控制在風險承受度之內的對策。 (三)分擔風險:指公司准備藉助他人力量,採取業務分包、購買保險等方式和適當的控制措施,將風險控制在風險承受度之內的對策。 (四)接受風險:指公司對風險承受度之內的風險,在權衡成本效益之後,不準備採取控制措施降低風險或者減輕損失的策略。 公司在確定具體的風險應對方案時,應考慮以下因素: 1、風險應對方案對風險可能性和風險程度的影響,風險應對方案是否與公司的風險容忍度一致; 2、對方案的成本與收益比較; 3、對方案中可能的機遇與相關的風險進行比較; 4、充分考慮多種風險應對方案的組合; 5、合理分析、准確掌握董事、經理及其他高級管理人員、關鍵崗位員工的風險偏好,採取適當的控制措施,避免因個人風險偏好給企業經營帶來重大損失; 6、結合不同發展階段和業務拓展情況,持續收集與風險變化相關的信息,進行風險識別和風險分析,及時調整風險應對策略。 第五章 風險管理解決方案第二十三條 公司根據風險應對策略,針對各類風險或每一項重大風險制定風險管理解決方案。方案一般應包括風險解決的具體目標,所需的組織領導,所涉及的管理及業務流程,所需的條件、手段等資源,風險事件發生前、中、後所採取的具體應對措施以及風險管理工具。 第二十四條 根據經營戰略與風險策略一致、風險控制與運營效率及效果相平衡的原則,公司制定風險解決的內控方案,針對重大風險所涉及的各管理及業務流程,制定涵蓋各個環節的全流程式控制制措施;對其他風險所涉及的業務流程,要把關鍵環節作為控制點,採取相應的控制措施。 第二十五條 公司制定合理、有效的內控措施,包括以下內容: (一)建立內控崗位授權制度。對內控所涉及的各崗位明確規定授權的對象、條件、6范圍和額度等,任何組織和個人不得超越授權作出風險性決定; (二)建立內控報告制度。明確規定報告人與接受報告人,報告的時間、內容、頻率、傳遞路線、負責處理報告的部門和人員等; (三)建立內控批准制度。對內控所涉及的重要事項,明確規定批準的程序、條件、范圍和額度、必備文件以及有權批準的部門和人員及其相應責任; (四)建立內控責任制度。按照權利、義務和責任相統一的原則,明確規定各有關部門和業務單位、崗位、人員應負的責任和獎懲制度; (五)建立內控審計檢查制度。結合內控的有關要求、方法、標准與流程,明確規定審計檢查的對象、內容、方式和負責審計檢查的部門等; (六)建立內控考核評價制度。具備條件的公司應把各業務單位風險管理執行情況與績效薪酬掛鉤; (七)建立重大風險預警制度和突發事件應急處理機制。明確風險預警標准,對可能發生的重大風險或突發事件,制定應急預案、明確責任人員、規范處置程序,確保突發事件得到及時妥善處理; (八)建立健全公司法律顧問制度。大力加強公司法律風險防範機制建設,形成由公司決策層主導、公司法律顧問提供業務保障、全體員工共同參與的法律風險責任體系。 完善公司重大法律糾紛案件的備案管理制度; (九)建立重要崗位權力制衡制度,明確規定不相容職責的分離。主要包括:授權批准、業務經辦、會計記錄、財產保管和稽核檢查等職責。對內控所涉及的重要崗位可設置一崗雙人、雙職、雙責,相互制約;明確該崗位的上級部門或人員對其應採取的監督措施和應負的監督責任;將該崗位作為內部審計的重點等。 第二十六條 公司應當按照各有關部門和業務單位的職責分工,認真組織實施風險管理解決方案,確保各項措施落實到位。 第六章 風險管理的監督與改進第二十七條 公司建立貫穿於整個風險管理基本流程,連接各上下級、各部門和業務單位的風險管理信息溝通渠道,確保信息溝通的及時、准確、完整,為風險管理監督與改進奠定基礎。 第二十八條 公司各有關部門和業務單位應定期對風險管理工作進行自查和檢驗,及時發現缺陷並改進,其檢查、檢驗報告應及時報送公司風險管理職能部門。 第二十九條 公司審計部定期或不定期對各有關部門和業務單位能否按照有關7 規定開展風險管理工作及其工作效果進行監督評價,監督評價報告應直接報送董事會下 設的審計委員會。此項工作也可結合年度審計、任期審計、離任審計或專項審計工作一並開展。
⑵ 如何防範與控製法律風險
楊文斌法律風險是一種可能造成經濟損失的商業風險，不是孤立的一種企業風險，，融通於各種企業風險中，公司的任何一種風險，最後都會帶來法律風險。由於法律風險會影響商業運作，管理法律風險就成為高層管理人員的職責。在通用電氣公司，傑克.韋爾奇（Jack Welch）把法律風險管理列入管理人員的業績考核中。這種做法被多數外國公司普遍接受，被看作是最佳管理做法。法律風險其來源，是多方面的；它可能是公司的經營決策、法務管理不當導致的，也可能是公司的財務管理、投資管理、人力資源管理等各類管理事項帶來的。因此， 對公司法律風險的控制，不僅僅是法務人員的職責，管理人員特別是高級管理人員必須帶頭管理這些風險。 1、完善公司法律風險管理體系 公司法律風險管理體系的完善，要求建立專門的管理機構，設計與實施專門的管理流程，配備專門的管理人員。公司在企業管理流程的設計上，應當有制度化的法務控制環節，包括：公司經營決策的法律風險評估、公司制度的合法性與風險預防評估、公司合同的審核與控制、法律糾紛的非訟與訴訟處理、損失的減少或追回。 對企業管理流程進行科學、有效的設計與重組，並把法務控製作為內部控制中不可或缺的一個環節。建立專門的管理機構除了建立法律事務管理部門，還應建立總法律顧問制度。建立公司總法律顧問制是完善現代公司管理的需要，著眼事前防範、事中控制和事後補救，避免公司決策者獨斷專行，切實維護出資人和所出資企業的合法權益，最大限度地控制和減少決策風險，實現真正意義上的企業「三總師」加總法律顧問參與公司的重大決策，民主決策、科學決策，進一步完善公司決策機制，建立健全公司投融資，重大擔保，重大項目投資的風險控制體系。 2、 提高中高級管理人員的法律風險防範意識 人，是公司的心臟。各級層面的公司員工，都會碰到各種類型的法律風險，也都有責任防範它發生。公司決策層、管理層，作為公司員工的核心構成，更有必要提高法律風險預防與控制意識，強化基礎經濟法律知識和相應專業法律知識的學習，重視法務人員的專業支持。某個管理體系的缺陷、某份合同的漏洞，可能會給公司帶來幾百萬、上千萬的財產損失。因此，有必要加強與各級員工的職務行為有關的法律風險預防與控制意識。公司法律風險的防範不僅需要有明確的法務控制環節，而且還需要有公司中高級管理人員法律風險意識的保障；特別在公司無明確的法務控制環節的情況下，就更加依賴於公司各級中高級管理人員的法律風險意識。實踐中，一些管理人員會對某件公司合同先作判斷，自己認為沒有法律風險的，就不再通過法務人員的評判；自己認為有法律風險的，會尋求法務人員的評判。結果，正是一些管理人員自己認為沒有法律風險的評判，出了法律風險，因為非專業的判斷與專業的判斷對事件分析的深度是不一樣的。公司中高級管理人員的法律風險意識，不僅指他對法律認知的程度，更主要的，是指他們尋求各專業部門特別是法務部門支持的自覺的管理意識）。因此，公司必須重視中高級管理人員法律風險意識的培養和提高，通過管理流程式控制制、員工全面培訓計劃來積極引導和培育各級員工的法律意識、管理意識。3、 完善法律風險管理制度 法律風險防範與控制應當完善事前防範、事中控制和事後補救等管理制度。1、事前防範首先應做好重大經營決策的法律風險評估，建立專業法務人員或法務總監參與公司的重大決策的風險防範制度；建立健全公司合同管理辦法，重大合同的簽訂應當從合同談判、資信調查，合同起草及審核都應當有專業法務人員的參與和審查。2、事中控制也是法律風險防範與控制的重要一環，對於重大的經營活動、商業談判、合同的履行都應當有法務的參與和把關，建立健全重大經營活動的全程法律監控制度。3、建立健全訴訟仲裁案件管理辦法是法律風險防範與控制事後補救的最後關口，處理得好就可以避免、減少或追回法律風險所帶來的損失。 4、法律風險防範與控制還應當建立公司知識產權管理制度。知識產權管理包括商標、專利、非專利技術、版權、商業技術秘密的管理。在知識經濟時代，一項具有核心競爭力的知識產權與一個企業生死悠關，因此，防範與控製法律風險絕不能忽視知識產權的管理。5、公司的法律風險，有比較多的部分是由於管理人員的疏忽、故意或者素質問題產生的，而一些法律風險也可能因為專業、敬業的員工得以避免。因此，公司必須重視注意從法律風險預防的角度，建立健全公司人力資源對人的法律風險管理，對公司中高級管理人員予以培訓、規范和考察，並對其管理行為的法律後果予以評價。4、 加強立法調整對公司影響的前瞻研究 立法調整會對公司賴以生存的經濟環境產生重大影響，甚至決定公司的命運。公司的經濟行為能夠正常獲取利潤的前提是經濟行為合法化。因此，是經濟法律（含法規、規章）給予了公司營業的空間，決定某個公司能否進入某個投資領域以及進入的程度。如果我們能夠對立法傾向作一定的跟蹤與研究，就會對公司投資、經營提供很好的參考作用。比如，國家對房地產管理法規的嚴格化以及房地產市場的宏觀調控，意味著好品牌、大公司才會有更好的發展機遇，但也對公司經營管理的要求也更高，如果經管理不規范，還是按原來的模式來經營管理，則會出現較大的法律風險。 5、 應當及時、優化、全面地處理法律糾紛 公司的任何經營行為，都會表現為相應的法律行為。公司的員工聘用、對外投資、產品銷售、材料采購等等，都會帶來法律後果。公司作為經濟組織，與自然人一樣，都是生活在法律編織出來的社會之中。公司的經營行為，在本質上表現為謀利行為，在形式上則通過法律行為而實現。公司在經營中，因此發生各種法律糾紛是難免的，有些是自己的原因，有些是別人的原因，有些則是不可抗力的因素。法務部門對於潛在的法律糾紛，公司應當評估其顯性化的可能以及將會對公司的影響，並作好方案准備，提前化解法律風險。對於已經產生的法律糾紛，公司應當評估其法律風險並決定採用非訟方法解決還是訴訟方法解決，是讓步解決還是不讓步解決。對法律糾紛解決方法的評估，應當結合糾紛的原因、己方過錯、他方過錯、風險大小、主動權、社會影響等多方面的因素來決定。法律糾紛的解決，必須得到法務專業人員的支持，制訂詳細的方案和步驟，准備有關的法律文件。法律糾紛解決不及時或者方法有誤，將會給公司擴大不必要的損失。因此，對法律糾紛的認識要全面，方案要優化，處理要及時。 法律風險並不可怕，它只是公司在生存時的一個不可或缺的舞伴。只要我們掌握了其中的基本規則，就能與法律風險共舞，就能預防、控制風險產生的損失，使法律風險可以被評估、被預防、被控制。對認識法律風險的提倡，也並不是要束縛員工、公司的手腳，而是促進員工、公司在可控的風險范圍內運作，增強公司的贏利能力和抗風險能力。
⑶ 公司法律風險防範管理辦法包括哪些內容
公司法 律風險防範管理辦法包括哪些內容? 第一章 總則 第一條 為進一步增強公司法律風險管理能力，有效防控法律風險，促進公司持續、健康發展，結合公司實際情況，制定本辦法。 第二條 某公司及下屬關聯企業(以下合稱為「公司」)的法律風險管理工作，適用本辦法。 第三條本辦法所稱法律風險，是指基於法律規定或者合同約定，由於公司內外部環境及其變化或者公司及其利益相關者的作為或者不作為，而對公司產生負面影響的可能性。 本辦法所稱法律風險管理，是指針對法律風險開展的風險識別、風險測評、風險分析、風險控制、控制實施評估等一系列管理活動。 第四條 法律風險管理工作應當遵循下列原則： (一)以公司戰略目標為導向。法律風險管理應當與公司總體戰略目標相適應，促進戰略目標的實現。 (二)與公司經營管理相融合。法律風險管理應當融入公司經營管理活動，成為其有機組成部分。 (三)全員參與。公司所有部門及員工都應當參與法律風險管理，並履行相應的風險管理職責。 (四)持續改進。法律風險管理應當根據公司內外部環境變化不斷調整完善，實現持續改進。 (五)堅持合法性、可行性和效益性。公司用合法的手段防控法律風險，法律風險控制措施應當具有可操作性、可執行性，應當考慮成本與收益之間的關系 第五條法律風險管理的目標，是以制度、流程建設為重點，形成法律風險管理的長效機制，逐步建立一個全面、規范、動態的法律風險管理體系，將法律風險的防範和控制延伸到經營管理由始至終的各個環節，將法律風險防範和控制的職責落實到公司的各部門、各崗位，形成法律風險管理的合力，最終形成法律風險管理的有效管控機制。 第二章 機構與職責 第六條 公司CEO或者由公司領導及相關部門負責人組成的法律風險管理委員會是法律風險管理決策機構，履行下列職責： (一)批准法律風險管理的制度、流程; (二)批准法律風險控制計劃; (三)對有關法律風險管理的重大事項進行決策; (四)其他應當由法律風險管理決策機構履行的職責。 第七條 法務總監全面負責法律風險管理工作，履行下列法律風險管理職責： (一)參與企業重大經營決策，保證決策的合法性，並對相關法律風險提出防範意見; (二)指導建立和完善法律風險管理的制度、流程; (三)批准重大法律風險的判斷標准或者判斷機制; (四)指導提出法律風險控制計劃; (五)協調處理有關法律風險管理的重大事項; (六)指導提出法律風險管理報告以及重大決策的法律風險評估報告; (七)指導培育法律風險管理文化、理念; (八)其他應當由法務總監履行的職責。 第八條公司法務部是法律風險歸口管理部門(以下稱「歸口管理部門」)，公司內各部門是法律風險管理執行部門(以下稱「執行部門」)。 第九條 歸口管理部門履行下列法律風險管理職責： (一)建立和完善法律風險管理的制度、流程; (二)組織實施法律風險管理體系; (三)研究提出重大法律風險的判斷標准或者判斷機制; (四)組織制定法律風險控制計劃; (五)研究提出法律風險管理報告以及重大決策的法律風險評估報告; (六)組織協調法律風險管理日常工作; (七)組織應對、處理法律風險事件; (八)指導、監督和考評執行部門的法律風險管理工作; (九)指導、監督和考評下屬單位的法律風險管理工作; (十)組織建立法律風險管理信息系統，並負責對系統數據、信息進行維護更新; (十一)評估法律風險管理的有效性，研究提出法律風險管理的改進方案; (十二)組織開展與法律風險管理相關的培訓，培育法律風險管理文化、理念; (十三)其他應當由歸口管理部門履行的職責。 第十條執行部門應當在歸口管理部門的組織、協調下開展法律風險管理工作，並接受歸口管理部門的指導、監督和考評，主要履行下列職責： (一)在歸口管理部門組織下對本部門涉及的法律風險進行識別和測評; (二)在歸口管理部門組織下對需要本部門控制的法律風險進行控制現狀評估並提出控制措施建議; (三)負責落實法律風險控制計劃中由本部門承擔的風險控制措施; (四)向歸口管理部門反饋風險控制計劃落實情況，並接受歸口管理部門的考評; (五)負責完善本部門的法律風險控制機制; (六)在歸口管理部門組織下應對、處理法律風險事件; (七)負責收集日常工作中發現的法律風險信息，並及時向歸口管理部門反饋; (八)參加與法律風險管理相關的培訓，參與法律風險管理文化、理念的培育; (九)其他應當由執行部門履行的職責。 第十一條歸口管理部門應當設置專職的法律風險管理崗，負責具體實施法律風險管理工作。執行部門應當設置法律風險管理聯系人，負責本部門的法律風險管理聯系工作。 第三章 法律風險管理體系 第十二條 公司應當構建並實施法律風險管理體系。法律風險管理體系包括法律風險分析、法律風險控制和控制實施評估。 第十三條 公司應當根據內外部環境變化，定期對法律風險管理體系進行滾動更新。 第十四條 公司應當充分利用法律風險管理體系的實施成果，促進體系與業務經營及日常法律事務的融合，降低公司法律風險水平。 第一節 法律風險分析 第十五條 法律風險分析包括法律風險的識別、測評和定向分析。 第十六條歸口管理部門應當定期組織發起法律風險識別，執行部門應當負責提供風險識別的基礎信息、初步識別結果，並對歸口管理部門的識別結果進行確認。 第十七條 歸口管理部門應當根據風險識別結果制定法律風險清單。 第十八條執行部門應當隨時收集日常工作中發現的法律風險信息，並及時向歸口管理部門反饋，歸口管理部門應當根據反饋信息及時對法律風險清單進行補充、更新。 第十九條歸口管理部門應當定期組織法律風險測評，執行部門應當負責提供風險測評的基礎信息、初步測評結果，並對歸口管理部門的測評結果進行確認。 第二十條 歸口管理部門應當根據測評結果，對法律風險進行排序、分級，並確定公司的重大法律風險。 第二十一條 執行部門應當了解掌握本部門涉及的公司重大法律風險，並可以根據測評結果，確定本部門的重大法律風險。 第二十二條 歸口管理部門應當根據法律風險識別、測評的結果，結合公司實際情況對法律風險進行定向分析。 第二節 法律風險控制 第二十三條 法律風險控制包括控制現狀評估、控制計劃制定及控制計劃實施。 第二十四條 歸口管理部門應當根據法律風險分析的結果，確定每年度需要進行控制的法律風險，並分解給執行部門。 第二十五條 執行部門應當對分解至本部門的法律風險進行控制現狀評估，並根據評估結果提出風險控制計劃。 第二十六條歸口管理部門應當對執行部門的風險控制計劃進行審議，提出修改和完善建議，並匯總成公司風險控制計劃後正式下發執行。 第二十七條 執行部門應當嚴格執行風險控制計劃，歸口管理部門應當對計劃的執行進行檢查、指導和監督。 第三節 控制實施評估 第二十八條法律風險管理的評估是指在法律風險控制計劃實施的一個工作周期結束後，對控制計劃的執行過程和實施效果所進行評估，以此作為下一年度法律風險控制計劃的參考依據。 第二十九條 控制實施評估包括法律風險控制實施情況評估和實施效果評估。 第三十條 歸口管理部門應當在風險控制計劃實施期限屆滿之後及時組織發起控制實施評估。 第三十一條 執行部門應當首先對本部門風險控制實施情況和實施效果進行自評，然後將自評結果及相關資料提交歸口管理部門復評。 第三十二條歸口管理部門應當認真分析控制實施評估結果，提出改進建議，對法律風險管理體系進行滾動更新，並將評估結果在所 管轄 范圍內進行通報。 第四章 法律風險的預防與應對 第三十三條 公司進行重大經營活動，應當進行法律風險評估，並對可能存在的法律風險採取事前控制措施。 第三十四條 執行部門在日常工作中應當主動對照法律風險清單，明確本部門可能存在的法律風險，並及時採取相應的控制措施。 第三十五條 歸口管理部門可以對執行部門工作中可能存在的法律風險進行風險提示，並督促其採取相應的風險控制措施。 第三十六條歸口管理部門應當對法律風險管理制度的執行情況進行日常檢查，對檢查中發現的問題及時採取措施，防止法律風險的發生，相關部門應當積極配合。 第三十七條 歸口管理部門應當加強法律風險的前瞻性研究，並提出風險防範建議。 第三十八條歸口管理部門應當定期組織與法律風險管理相關的培訓。執行部門可以根據生產經營實際提出法律風險管理培訓需求，歸口管理部門應當積極組織實施有關培訓活動。 第三十九條公司應當建立法律風險事件報告制度。法律風險事件發生後，執行部門應當立即向本部門負責人報告，組織查明事件基本情況，並及時向歸口管理部門報告。 第四十條歸口管理部門收到法律風險事件報告後，應當及時組織相關部門對事件的性質、原因、影響等進行研究分析，並提出應對方案或者處理意見。 第四十一條 對需要採取應對措施的法律風險事件，執行部門應當在歸口管理部門的組織協調下，及時落實應對措施。 第四十二條公司應當逐步建立法律風險預警機制和應急處理機制，明確法律風險預警和應急處理的職責、流程、時限、內容和方式等，增強法律風險預警能力和應急處理能力。 第五章 信息系統 第四十三條 公司按照規范和要求建立和完善法律風險管理信息系統，通過信息系統開展各項法律風險管理工作。 第四十四條歸口管理部門負責提出建立和完善法律風險管理信息系統的需求，公司信息管理部門負責組織系統建設，並對系統進行維護。 第四十五條歸口管理部門應當根據公司內外部環境變化，及時對法律風險管理信息系統中的各項數據、信息進行更新，保證數據、信息的完整性和准確性。 第四十六條公司應當充分利用法律風險管理信息系統進行普法培訓等其他法務工作，並探索與其他業務信息系統進行聯動，促進信息系統的高效使用。 第六章 考核與獎懲 第四十七條 歸口管理部門應當定期組織對公司法律風險管理工作的考核或者評估。 法律風險管理考核結果應當報送法律風險管理決策機構。 第四十八條 由於各部門及其工作人員原因發生法律風險事件並給公司造成損失的，按照《公司獎罰條例》追究責任。 第七章 附則 第四十九條 本辦法由法務部負責解釋。 第五十條 本辦法自下發之日起實施。 其實，此管理辦法也只是能給經營公司的這些企業家提供防範企業法律風險的一些意見，比如說要求企業在整個經營的過程當中必須要堅持合法性，公司的整個法律風險的管理不是一朝一夕能夠建立的起來的，在公司應該是有專門的部門就是負責防控這些法律風險的，或者專門聘請法律顧問也是切實可行的。
⑷ 公司法律風險防控措施包括哪些
一、 公司法 律風險防控措施包括哪些? 按照國際慣例多委託當地知名 律師 事務所對企業進行風險盡職調查，在調查的基礎上出具法律風險評估報告。重點是對企業現有法律風險進行識別、歸類、評分和分級排序。 1、要對企業進行全面深入的法律調查，研究以往案例，發現和識別企業所面臨的各方面法律風險，確定法律風險點、風險源、開列具體的風險清單。 2、結合企業自身實際，根據法律管理工作的不同要求、企業經營管理的特點和企業經營戰略目標確定風險分類方法，對企業現有的法律風險進行歸類。 3、依據風險發生的可能性、損失程度、損失范圍等，對各類法律風險進行評分和排序，劃分風險等級，提出進行風險控制管理的措施建議。 二、公司法律風險體現在哪些方面? 1、企業法律風險是指在法律實施工程中，由於行為人做出具體法律行為不規范導致，與其所期望的達到的目標相違背的法律不利後果發生的可能性。 2、企業法律風險是指因法律 法規 因素所引致的由公司承擔的潛在經濟損失或者其他損害的風險。 3、企業經營行為違法而導致的法律責任就是企業的法律風險。 4、企業法律風險是由於自身或其對方違法犯罪、侵權違約而使本企業遭受與法律有關損失的可能性。 5、企業法律風險是指可能減損企業現有或未來實際結果發生差異導致企業必須承擔法律責任，並因此給此企業造成損害的可能性。企業法律風險是企業在經營過程中由於故意或過失違反法律義務可能承擔的責任和損失。 6、企業法律風險是指可能減損企業現有或未來收益，或使企業喪失商業機會，或阻礙企業發展的與法律有關的經營風險。 7、企業法律風險是基於法律環境產生的與權利義務有關的商業風險使公司權利義務失范招致法律責任、產生實際損害的可能性。 綜上所述，現在是法治社會，公司在生產經營過程中會受到很多法律條款的約束。法律風險也是公司面臨的主要風險之一。防控法律風險，企業要從多方面入手，應該設立法務部門，對重要文件的簽署進行復核。對風險點的識別、分類，提出管理方案。
⑸ 企業合規與法律風險防控指南
在企業的成立那一天起就意味著需要承擔著各種的風險，企業的風險無處不在，無時不在。無知的風險才是對企業經營最大的風險。
什麼是風險？按IIA（國際內部審計師協會）的定義風險是指可能對目標的實現產生影響的事情發生的不確定性。風險的衡量標準是後果與可能性，對待風險關鍵在於發現、監控、預防、形成長效機制。
一、企業風險分類歸集
企業風險，我們可以理解為未來發生的不確定性對企業實現其經營目標的影響。企業風險種類一般可分為行業、組織、溝通、法律等方面的風險，具體分為：
1、戰略風險。所謂戰略風險就是指不符合宏觀經濟政策、產業、行業政策；戰略與規劃錯誤，經菅目標不明確，並購失敗，技術落後，沒有戰略合作夥伴等失誤。是重要的最高級別的風險，它能讓企業從巔峰跌到谷底，許多大公司的失敗案例進一步證明，戰略決定企業的成死。我們內審人員要學習、提升、跟上企業發展需要，在一定的層面上對企業的發展、戰略風險時行評價，及時為公司提出客觀准確的建議。
2、財務風險。企業現金流不暢，資金回籠慢、三角債困擾、其至資金斷鏈（此類情況多且較為嚴重，稱之為企業癌症），負債率高、應收賬款高、產品存貨高（企業「三高症」）、內控不完善，效率低、漏洞多，利潤低（如人體四肢不協調）等。現金是企業的血液，無血則亡，謹慎的財務政策讓你企業百年不死。
3、市場風險。外部風險之五，市場變數極多，因市場突變、人為分割、競爭加劇、通貨膨脹或緊縮、消費者購買力下降、原料采購供應等而事先未預測到的風險，導致市場份額急劇下降，或出現反傾銷、反壟斷指控。
4、經營風險。屬企業內部風險，企業管理混亂、生產不順，銷售不利、物流不暢，費用超高，人員低落，股東撤資、銀企關系不協同、客服不到位、資產沉澱，造成資不抵債或虧損的困境。
5、產品風險。產品不合格，產品有質量和缺陷問題，新產品、服務品種開發不對路，產品陳舊，或更新換代不及時、產品積壓、產品不保險等導致的風險。
6、政策風險。因政府法律、法規、政策、管理體制、規劃的變動，稅率、利率變化或行業專項整治，加入世貿組織、雙邊或多邊貿易摩擦等造成的影響。
7、外匯風險。因外匯匯率波動而使以外幣計價的企業資產與負債價值上漲或下降，如近來人民幣升值對企業經菅、進出口貿易的影響。
8、人事風險。員工不滿意不穩定，企業對董事、監事、經理和管理人員任用不當，無充分授權，或精英人才流失，無合格員工，員工大面積（集體）辭職造成損失。
9、體制風險。企業因選擇企業制度、法人治理結構、組織體系、激勵機制不當而運作困難或內耗增大，或公司期限屆滿而面臨解散清算。
10、 自然災害風險。因自然環境惡化、地震、洪水、火災、台風、暴雨、沙暴、雪暴、天文異變、交通事故、危險品泄漏、環境污染、地質（地基）變動等造成損失。
11、公關危機。企業因多種原因，如產品質量不合格、勞資糾紛、法律糾紛、重大事故案被公眾媒體曝光，而使企業公信力和美譽度急劇下降。
12、法律風險。是指企業的經營過程中所涉及到的一些有關企業的訴訟、仲裁、協商談判等的非訴訟風險的集合。
本文主要是討論上述12種風險中的法律風險，以及根據法律風險進行透析企業的合規性以及有關的法律風險的防控提供指導。
二、企業法律風險管理四個步驟：
第一步、風險識別，了解風險產生的原因及特徵，區分風險類型，包括訴訟風險，主要是集中在企業中的勞動爭議；合同糾紛；股權轉讓糾紛、知識產權糾紛、其它糾紛等。
第二步、風險計量，即風險的損失程度、以及計算風險的衡量方法、並結合企業的實際情況計算和量化風險的等級，根據風險的等級區別企業自身集中在哪些的風險領域，一般而言中小微企業集中在勞動爭議糾紛領域即企業的用工成本和用工過程中產生的入職、晉升以及辭職等方面。
第三步、選擇風險管理工具，包括控制風險、分散風險、轉稼風險、自留風險；這就是說在發現法律方面的法律風險後選擇合適的風險控制的工具和策略進行規避風險和分散風險、轉嫁風險，我們所明顯知道的比如利用訴訟的手段進行減少風險所帶來的損失，也可以聘請律師進行相應的法律談判進行合理減損，這要依據案件事實情況以及案件的推進情況。
第四步、實施與評估，包括執行風險管理方案、反饋信息、調整修正、效果評價。在經過法律方面的分析以及或者訴訟之後根據案件的結果來進行風險方面的評估，制定符合本公司情況的風險應對機制為後續的再出現類似的法律風險制定管理方案，並且根據法律風險的類型反饋實施情況，再根據實際情況以及公司的實際運轉情況調整和修正、公司的法務部門以及外聘的常年法律顧問進行效果評價，以此來進行為後續法律風險出現做出做大限度的防控，此目的在於律師或法律顧問作用不僅僅在於充當救火員的作用，更多會在於充當防火牆建造師的作用。
三、法律風險管理的四個策略
1、控製法律風險，首先是迴避法律風險，對一些法律風險過大的方案或業務應加以迴避。如在簽訂勞動合同、買賣合同或者租賃合同、股權轉讓合同以及投融資類合同、並購重組類合同時需要考察的類型進行控制，可以分為從源頭控制、中端控制、以及終端控制。以勞動合同為例，在簽訂勞動合同時需要考慮的是根據不同類別員工設置不同的員工合同和保密合同、競業限制合同等等，根據崗位不同勞動合同簽訂時設置不同的薪酬體系，以及績效考核機制獎金發放機制也會不同。實務中有的企業會設置一些A、B崗即重要崗位設置一到兩個人，彼此相互制約；監督；牽制。這會在從源頭上進行規避因為個人權力過大導致的企業損失或者商業賄賂。中端控制我們所理解的就是在涉及到訴訟方面的，當涉及到訴訟時我們需要考慮的是怎麼最大限度的減少損失，我們考慮減損的方向一方面是進行相應的談判，一方面是訴訟周期過長導致訴訟者心理預期降低然後以法院作為第三方進行居中調解，以雙方都同意的方案進行調解，最終達到想要的效果。終端控制我們就是需要因為此類訴訟風險我們會總結出相應的經驗，形成相應的長效機制，我們會根據相應的法律大數據進行歸納和總結公司案件集中於哪方面，以勞動合同為例，是集中在勞動條款制定上存在漏洞還是說在履行過程中公司的人事或者法務人員實行不到位，亦或是在人員辭退上存在瑕疵，我們都是做出自己的歸納，以樹狀圖或者表格的形式進行呈現給公司，在公司法律層面形成防火牆，保護企業合法權益。
2、減少風險，對法律風險無法迴避的，可以設法減少法律風險或降低法律風險，這個工作涉及到無數的經營決策，在管理過程中大量使用。我們會一般形成或者設立「法律風險決策委員會」一般由公司總裁為核心，公司董事成員、監事、股東、法務人員、員工等組成，當然也可以聘請外部的律師團隊進行綜合的參與，內部與外部綜合評價進行，組成「法律風險決策委員會」之後就是需要進行調研，調研公司的有關的法律風險以及相應的公司、管理層、員工的對法律風險關注程度，根據調研進行總結歸納相應的風險存在點，當然這期間也需要結合公司最近幾年的訴訟案件集中在哪些部門和哪些類型。正如上文所介紹的那樣，我們減少風險的措施可能就是更多集中在前期策略制定，中期執行，後期的反饋形成長效機制上了。
3、轉稼（分散）風險。對於不能迴避又不能減少的法律風險，主要採取措施是轉移風險。
一是，進行訴訟、協商來進行合理的減損，此時法律顧問或者公司法務部門充當的就是救火員的角色了，實務中將訴訟業務或者非訴訟的業務進行外包（轉包）的居多即將業務分配給律師事務所進行。當然也有的轉嫁風險方式是將公司進行並購或者重組這樣會有新公司承擔相應的法律風險所帶來的的損失，
總而言之，企業一旦發生法律風險，不管是管理層或內審部門，因立刻全力查找原因，分析問題所在，制訂實施方案，處理時要有壯士斷臂的決心和魄力，果斷處理存在法律風險，以免錯過處理問題的最佳時期，增加企業財產損失。