債券司法責任

㈠ 債券投資的相關法律有哪些

《中華人民共和國國庫管理條例》
第一條為了籌集社會資金，進行社會主義現代化建設，制定本條例 。

第二條國庫券的發行對象是：居民個人。個體工商戶、企業、事業單位、機關、社會團體和其他組織。

第三條國庫券以人民幣元為計算單位。

第四條每年國庫券的發行數額 、利率、 償還期等，經國務院確定後，由財政部予以公告。

第五條國庫券發行採取承購包銷、認購等方式。國家下達的國庫券發行計劃，應當按期完成。

第六條國庫券按期償還本金。國庫券利息在償還本金時一次付給，不計復利。

第七條國庫券的發行和還本付息事宜，在各級人民政府統一領導下，由財政部門和中國人民銀行組織有關部門多渠道辦門和中國人民銀行組織有關部門多渠道辦理。

第八條國庫券可以用於抵押，但是不得作為貨幣流通。

第九條國庫券可以轉讓，但是應當在國家批準的交易場所辦理。

第十條發行國庫券籌集的資金，由國務院統一安排使用。

第十一條對偽造國庫券的，依法追究刑事責任。對倒賣國庫券的，按照投機倒把論處。

第十二條國庫券的利息收入享受免稅待遇。

第十三條本條例由財政部負責解釋。實施細則由財政部商中國人民銀行制定。

第十四條本條例自發布之日起施行。

二、憑證式國債質押貸款辦法

(中國人民銀行財政部 一九九九年七月九日)

第一條為了滿足憑證式國債投資者的融資需求、促進國債市場發展，特製定本辦法。

第二條本辦法所稱的憑證式國債，是指1999年後(含1999年)財政部發行，各承銷銀行以「中華人民共和國憑證式國債收款憑證」方式銷售的國債(以下簡稱「憑證式國債」)，不包括1999年以前發行的憑證式國債。

第三條憑證式國債質押貸款，是指借款人以未到期的憑證式國債作質押，從商業銀行取得 人民幣貸款，到期歸還貸款本息的一種貸款業務。

第四條經中國人民銀行批准，允許辦理個人定期儲蓄存款存單小額抵押貸款業務，並承擔憑證式國債發行業務的商業銀行，均可以辦理憑證式國債質押貸款業務。

第五條作為質押貸款質押品的憑證式國債，就應是未到期的憑證式國債。凡所有權有爭議、已作掛失或被依法止付的憑證式國債，不得作為質押品。

第六條借款人申請辦理質押貸款業務時，應向其原認購國債銀行提出申請，經對申請人的債權進行確認並審核批准後，由借貸雙方簽訂質押貸款合同。
作為質押品的憑證式國債交貸款機構保管，由貸款機構出具保管收據。保管收據是借款人辦理憑證式國債質押貸款的憑據，不準轉讓、出借和再抵押。各商業銀行之
間不得跨系統辦理憑證式國債質押貸款業務。不承辦憑證式國債發行業務的商業銀行，不得受理此項業務。

第七條借款人申請辦理憑證式國債質押貸款業務時，必須持本人名下的憑證式國債和能證明本人身份的有效證件。使用第三人的憑證式國債辦理質押業務的，需以書面形式徵得第三人同意，並同時出示本人和第三人的有效身份證件。

第八條憑證式國債質押貸款期限由貸款機構與借款人自行商定，但最長不得超過憑證式國債的到期日。若用不同期限的多張憑證式國債作質押，以距離到期日最近者確定貸款期限。

第九條憑證式國債質押貸款額度起點為5000元，每筆貸款應不超過質押品面額的90%。

第十條憑證式國債質押貸款利率，按照同期同檔次法定貸款利率(含浮動)和有關規定執行。貸款期限不足6個月的，按6個月的法定貸款利率確定。
如借款人提前還貸，貸款利率按合同利率和實際借款天數計算。憑證式國債質押貸款實行利隨本清。在貸款期限內如遇利率調整，貸款利率不變。

第十一條憑證式國債質押貸款應按期歸還。逾期1個月以內(含1個月)的，自逾期之日起，貸款機構按法定罰息利率向借款人計收罰息。逾期超過1

個月，貸款機構有權處理質押的憑證式國債，抵償貸款本息。貸款機構在處理逾期的憑證式國債質押貸款時，如憑證式國債尚未到期，貸款機構可按提前兌付的正常
程序辦理兌付(提前兌取時，銀行按國債票面值收取千分之二的手續費，手續費由借款人承擔)，在抵償了貸款本息及罰息後，應將剩餘款項退還借款人。

第十二條借款人按質押貸款合同約定還清貸款本息後，憑保管收據取回質押的憑證式國債。若借款人將保管收據丟失，可向貸款機構申請補辦。

第十三條貸款機構應妥善保管質押品。因保管不善如丟失、損壞等造成的損失，由貸款機構承擔相應的責任。貸款機構要建立健全保管收據的開具、收回、補辦等制度，做好保管收據的管理工作。

第十四條質押貸款履行期間，如借款人死亡，可依據《中華人民共和國繼承法》及其他有關法律規定，處理有關債務繼承問題。

第十五條質押貸款合同發生糾紛時，任何一方均可向仲裁機構申請仲裁，也可向人民法院起訴。

第十六條各商業銀行應根據本辦法制定實施細則並報中國人民銀行總行和財政部備案。

第十七條商業銀行所屬機構在辦理憑證式國債質押貸款業務時應嚴格遵守本辦法。如有違反本辦法的行為，人民銀行將根據《金融違法行為處罰辦法》的有關規定予以處罰。

第十八條本辦法由中國人民銀行負責解釋。

第十丸條本辦法自發布之日起執行。

㈡ 證券法的法律責任

新《證券法》對違反證券法行為的法律責任進行了全面的修訂，使之更加系統化，更具有可操作性。 《證券法》規定應當承擔法律責任的證券違法行為主要有：
（1）未經法定的機關核准，擅自公開或者變相公開發行證券的；
……（46項） 《證券法》規定承擔法律責任的形式主要有：責令停止；責令改正；責令依法處理；責令關閉；退還資金；依法賠償；取締；撤銷證券任職或從業資格；暫停或撤銷相關業務許可；暫停或撤銷自營業務許可；撤銷證券業務許可；吊銷公司營業執照；警告；罰款；依治安處罰條例處罰；沒收；行政處分；刑事處分等等。其中，罰款有的是在一定標准內按一定比例罰款，最高達20%；有的按一定標準的倍數罰款，最高達5倍；有的按金額罰款，最高達人民幣60萬元；有的則是按其非法買賣的證券等值以下罰款等等。
違反法律、行政法規或者國務院證券監督管理機構的有關規定，情節嚴重的，國務院證券監督管理機構可以對有關責任人員採取證券市場禁人的措施。所謂證券市場禁人，是指在一定期限內直至終身不得從事證券業務或者不得擔任上市公司董事、監事、高級管理人員的制度。
違反《證券法》的規定，應承擔民事賠償責任和繳納罰款、罰金，其財產不足以同時支付時，先承擔民事賠償責任。依法收繳的罰款和沒收的違法所得應全部上繳國庫。
當事人對證券監督管理機構或者國務院授權部門的處罰決定不服的，可以依法申請行政復議，或者依法直接向人民法院提起訴訟。 違反《證券法》規定，構成犯罪的，依法追究刑事責任。我國《刑法》規定為偽造、變造股票、公司、企業債券罪，擅自發行股票、公司、企業債券罪，內幕交易、泄露內幕信息罪，編造並傳播證券交易虛假信息罪，誘騙投資者買賣證券罪，操縱證券交易價格罪，中介組織人員提供虛假證明文件罪，中介組織人員出具證明文件重大失實罪等。

㈢ 國債的法律法規

國債法
國債法，是指由國家制定的調整國債在發行、流通、轉讓、使用、償還和管理等過程中所發生的社會關系的法律規范的總稱。它主要規范國家（政府）、國債中介機構和國債投資者涉及國債時的行為，調整國債主體在國債行為過程中所發生的各種國債關系。
與民法中的債法不同，國債法調整的是以國家為一方主體所發生的債權債務關系，這與財政法主體的一方始終是國家這一特徵是一致的，而且國債是國家取得財政收入的重要途徑，其目的是滿足社會需要，實現國家職能。因此，國債法是財政法的重要部門法。但是，國債法調整的社會關系的核心是國債主體之間的債權債務關系，即國家作為債務人與其他債權人之間的權利義務關系，因此，國債法與民法特別是與民法中的債法有密切的聯系，民法中有關債的理論及其具體規定常常也可適用於國債法。
國債法雖屬於財政法的重要部門法，但與稅法等其他財政法的部門法也有比較明顯的區別，如國債法主體的平等性即明顯區別於其他部門法，盡管國債法的一方主體必須是國家，但在國債法律關系中，國家是作為債務人與其他權利主體發生權利義務關系的，其他權利主體是否與國家發生債權債務關系，一般都由自己的意志決定，在國債法律關系中，他們與國家處於平等的地位，但在其他財政法律關系中，主體間的隸屬性則明顯區別於國債法。另外，國家取得國債收入的權利與其還本付息的義務是緊密聯系在一起的，而其他權利人要享有取得本息的權利，也必須履行支付購買國債資金的義務。因此從一定意義上講，國債法是具有公法性質的私法。
立法概況
1．國外的國債立法國有
美國；法國；日本；韓國。
2．中國的國債立法
新中國成立後，於1950年、1954-1958年、1980年至今發行過國內公債。各期國債發行以前，由國務院制定國債條例，具體規定國債的發行、轉讓、利率、還本付息及其他有關管理事項。國債條例是規范中國國債管理活動、調整國債主體之間關系的法律依據。1968年國家償付了全部內外債本息，1968-1981年，中國是一個既無內債、又無外債的國家。1981年1月，國務院通過《中華人民共和國國庫券條例》（以下簡稱《國庫券條例》），決定發行國庫券來彌補財政赤字，以後又發行了國家重點建設債券、財政債券、重點企業債券、保值公債、特種公債等。到1992年止，每年都頒布一個國庫券條例，對發行對象與方式、發行數額及利率、還本付息的期限、國庫券及其他債券的貼現、抵押和轉讓、國債法律責任、國債管理機構等內容予以規定。1989-1991年每年還頒布了一個特種國債條例，對特種國債的發行對象、發行數額、發行期限、利率及償還期等內容予以規定。現行的國債法是1992年3月18日由國務院頒布的《國庫券條例》，但是，該條例作為國債法已不能適應社會主義市場經濟發展的需要。
一是它的適用范圍僅限於國庫券而不能對所有的國債各類予以規范，
二是它主要規定的是國庫券發行方面的有關事項，對國債流通、國債的使用等未作規定，
三是沒有規范有關發行的審批程序等。
因此，有關部門正在積極起草《國債法》，以期對國債行為和國債關系予以明確規范。
國債法：是指調整國債在發行、使用、償還和管理過程中發生的經濟關系的法律規范的總稱。這是財政法的重要部門法，其許多基本原理與財政法是一致的。其調整對象是以國家為一方主體的債權、債務關系。其主要特徵表現為以下三點：一是國債法具有公法與私法的雙重屬性；二是國債法具有財政政策的屬性；三是國債法具有宏觀調控的性質。

㈣ 擅自發行公司債券罪的司法適用

行為人構成擅自發行公司債券罪既遂，處五年以下有期徒刑或者拘役，並處或者單處非法募集資金金額百分之一以上百分之五以下罰金。單位犯此罪的，對單位判處罰金，並對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。
【法律依據】
《刑法》第一百七十九條
未經國家有關主管部門批准，擅自發行股票或者公司、企業債券，數額巨大、後果嚴重或者有其他嚴重情節的，處五年以下有期徒刑或者拘役，並處或者單處非法募集資金金額百分之一以上百分之五以下罰金。
單位犯前款罪的，對單位判處罰金，並對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。

㈤ 公司債券犯新刑法該怎麼判刑

新刑法擅自發行公司債券罪一般判處五年以下有期徒刑或者拘役，並處或者單處非法募集資金金額百分之一以上百分之五以下罰金。本罪的犯罪客體是國家對有價證券的管理制度。
【法律依據】
《刑法》第一百七十九條
未經國家有關主管部門批准，擅自發行股票或者公司、企業債券，數額巨大、後果嚴重或者有其他嚴重情節的，處五年以下有期徒刑或者拘役，並處或者單處非法募集資金金額百分之一以上百分之五以下罰金。
單位犯前款罪的，對單位判處罰金，並對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。

㈥ 債權轉讓人應承擔哪些法律責任

債權轉讓人應承擔的責任：
1、債權轉讓後債權有瑕疵的，債權轉讓人應該對債權的瑕疵負擔保責任；
2、債權轉讓後債權轉讓人對債務人履行不能，不承擔擔保責任。
【法律依據】
《民法典》第五百四十六條
債權人轉讓債權，未通知債務人的，該轉讓對債務人不發生效力。
債權轉讓的通知不得撤銷，但是經受讓人同意的除外。
第五百四十七條
債權人轉讓債權的，受讓人取得與債權有關的從權利，但是該從權利專屬於債權人自身的除外。
受讓人取得從權利不因該從權利未辦理轉移登記手續或者未轉移佔有而受到影響。

㈦ 侵害債權的法律責任主要包括

主要是違約責任和侵權責任。在第三人故意侵害債權的情況下，僅僅依靠違約責任並不能保障債權人得到充分的救濟，第三人得到應有的懲戒。如果第三人明知債權存在仍故意侵害他人債權，而債權人只能要求債務人承擔違約責任。
《民法典》第五百七十七條
當事人一方不履行合同義務或者履行合同義務不符合約定的，應當承擔繼續履行、採取補救措施或者賠償損失等違約責任。

㈧ 中國刑法欺詐發行股票、債券罪怎麼立案

法律分析：行為人構成欺詐發行股票、債券罪的，處五年以下有期徒刑或者拘役，並處或者單處罰金。若是單位犯此罪的，對單位判處罰金，並對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。

法律依據：《中華人民共和國刑法》第一百六十條 在招股說明書、認股書、公司、企業債券募集辦法等發行文件中隱瞞重要事實或者編造重大虛假內容，發行股票或者公司、企業債券、存托憑證或者國務院依法認定的其他證券，數額巨大、後果嚴重或者有其他嚴重情節的，處五年以下有期徒刑或者拘役，並處或者單處罰金；數額特別巨大、後果特別嚴重或者有其他特別嚴重情節的，處五年以上有期徒刑，並處罰金。控股股東、實際控制人組織、指使實施前款行為的，處五年以下有期徒刑或者拘役，並處或者單處非法募集資金金額百分之二十以上一倍以下罰金；數額特別巨大、後果特別嚴重或者有其他特別嚴重情節的，處五年以上有期徒刑，並處非法募集資金金額百分之二十以上一倍以下罰金。單位犯前兩款罪的，對單位判處非法募集資金金額百分之二十以上一倍以下罰金，並對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照第一款的規定處罰。

㈨ 違法發行公司債券刑事責任有哪些

擅自發行公司債券罪刑事責任的追究：處五年以下有期徒刑或者拘役，並處或者單處非法募集資金金額百分之一以上百分之五以下罰金。擅自發行公司、企業債券罪，是指未經國家有關主管部門批准，擅自發行股公司、企業債券，數額巨大、後果嚴重或者有其他嚴重情節的行為。
【法律依據】
《刑法》第一百七十九條
未經國家有關主管部門批准，擅自發行股票或者公司、企業債券，數額巨大、後果嚴重或者有其他嚴重情節的，處五年以下有期徒刑或者拘役，並處或者單處非法募集資金金額百分之一以上百分之五以下罰金。
單位犯前款罪的，對單位判處罰金，並對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。

㈩ 在證券交易中的實施虛假陳述，要承擔哪些法律責任

在證券交易中作虛復假制陳述的，責任人要承擔以下責任：
1、民事賠償責任。
投資人，如股東、公司等，因信息披露義務人的虛假陳述，而遭受損失的，可以要求其賠償差額損失、傭金損失、印花稅損失及相應的利息損失。
2、行政責任。
（1）證券服務機構，如券商做虛假陳述的，責令改正，沒收業務收入，暫停或吊銷營業執照，並處罰款。對負責人及其他直接責任人員，處於警告、撤銷證券從業資格，並處罰款。
（2）對發行人、上市公司等信息披露義務人作虛假陳述的，責令改正，警告，並處罰款。
3、刑事責任。
按照《刑法》規定，信息披露義務人，在證券交易活動做虛假陳述的，容易涉嫌欺詐發行股票、債券罪，或違規披露、不披露重要信息罪。一經查處屬實的，就要受到刑罰的處罰，如坐牢、罰款等。
因此，從事證券交易相關活動的人員，最好不要實事求是，不要作虛假陳述，以免被追究法律責任。倘若已經被抓被捕的，建議盡早委託刑事辯護律師協助處理，積極維護自身合法權益。
當然了，對投資人而言，要是因相關人員虛假陳述而遭受損害的，亦可收集證據資料，咨詢經濟糾紛律師，通過法律途徑向責任人追償。