规章制度编写

『壹』 怎么编写财务部门规章制度要样本

财务管理规则
□ 总 则
第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定
。
第二条 公司财务部门的职能是：
(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
(四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
(七)完成公司交给的其他工作。
第三条 公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。
在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
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第五条 总会计师负责组织本公司的下列工作：
(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；
(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；
(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：
(四)承办公司领导交办的其他工作。
第六条 会计的主要工作职责是：
(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条 出纳的主要工作职责是：
(一)认真执行现金管理制度。
(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
(四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。 (五)积极配合银行做好对帐、报帐工作。
(六)配合会计做好各种帐务处理。
(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第八条 审计的主要工作职责是：
(一)认真贯彻执行有关审计管理制度。
(二)监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。
(三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。
(四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。
(五)纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。
(六)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。
(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
□ 财务工作管理
第九条 会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第十条 会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。
第十一条 财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。
第十二条 财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。
第十三条 财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。 会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。
第十四条 财务工作人员对本公司实行会计监督。
财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
第十五条 财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。
财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。
第十六条 财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。 第十七条 财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。
第十八条 财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。
□ 支票管理
第十九条 支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有"支票领用单"，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。
第二十条 支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在"支票领用单"及登记簿上注销。
第二十一条 财务人员月底清帐时凭"支票领用单"转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。
第二十二条 对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按第二十一条规定处理。
凡一周内收入款项累计超过10000元或现金收入超过5000元时，会计或出纳人员应文字性报告总经理。凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告总经理。
第二十三条 凡1000元以上的款项进入银行帐户两日内，会计或出纳人员应文字性报告总经理。
第二十四条 公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。
□ 现金管理
第二十五条 公司可以在下列范围内使用现金：
(一)职员工资、津贴、奖金；
(二)个人劳务报酬；
(三)出差人员必须携带的差旅费；
(四)结算起点以下的零星支出；
(五)总经理批准的其他开支。
前款结算起点定为100元，结算规定的调整，由总经理确定。
第二十六条 除本规定第二十五条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。
第二十七条 公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。
第二十八条 日常零星开支所需库存现金限额为2000元。超额部分应存入银行。
第二十九条 财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。
因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。
第三十条 财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。
第三十一条 公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核；交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。
第三十二条 符合本规定第二十五条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。
第三十三条 发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。
第三十四条 工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副总经理审核，总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。
第三十五条 差旅费及各种补助单(包括领款单)，由部主任签字，会计审核时间、天数无误并报主管副总经理复核后，送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。
第三十六条 无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、部主任、总经理签字。会计审核有关凭证。
第三十七条 出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。
□ 会计档案管理
第三十八条 凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。
第三十九条 会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管)，由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。
第四十条 会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人保管，并分类填制目录。
第四十一条 会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准。
□ 处罚办法
第四十二条 出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1-3倍：
(一)超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的；
(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的；
(三)未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的；
(四)利用帐户替其他单位和个人套取现金的；
(五)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的；
(六)保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的；
(七)违反本规定条款认定应予处罚的。
第四十三条 出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。
(一)违反财务制度，造成财务工作严重混乱的；
(二)拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的；
(三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的；
(四)利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的；
(五)弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的；
(六)在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的；
(七)有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。
□ 附 则
第四十四条 本规定由总经理办公会负责解释。
第四十五条 本规定自发布之日起生效。

『贰』 公司编写作业指导书和规章制度。文件编号怎么写，依据什么编写。看了质量管理体系，但也不懂。麻烦各位帮

企业编号抄是企业根据实际情况对产品、工装、文件、记录、设备等进行的编号，编号原则只要便于管理即可，现提供几种文件、记录编号方式：
一般文件开头用P、记录开头用R，作业指导书用I的比较多
方式一：与程序文件和过程结合
举例：
S（支持过程）\PUR（部门名称-生产部门）\P（程序文件）01（顺序号）-A（版次号）0（修改码）

S（支持过程）\PUR（部门名称-生产部门）\P（程序文件）01（顺序号）\I\（作业指导书代号）01（顺序号）-A（版次号）0（修改码）

S（支持过程）\PUR（部门名称-生产部门）\P（程序文件）01（顺序号）\R（记录代码）01（顺序号）-A（版次号）0（修改码）
说明：R实现过程，S支持过程，CI持续改进过程（质量部的文件设在此项中）

方式二，以企业名头开始编号，
如Q（企业）\部门\P文件01顺序号（制度）\A版次\0修改码

Q（企业）\部门\P文件01顺序号（制度）\R记录01顺序号（制度）\A版次\0修改码

也可以将Q替换成企业拼音

仅供参考

『叁』 编写职场办公管理制度（追分）

日常管理制度
一．考勤制度
1.每位员工每天需准时上班，周一至周五上班时间为8：30，周六上班时间为9：00，如果迟到10分钟以上者，当场罚款50元（由财务开收据），所罚的钱款用于公司的活动经费；
2.中午休息时间原则上为12：00-13：30；
3.无特殊情况的准时下班，下班时间为17：30，如有加班情况的，视具体情况具体安排，如通宵加班的员工，第二天可以调休，如加班超过22：00的，第二天上班时间可相应迟一点，一般不允许超过10:00.
4.员工因事因病需请假的，原则上要提前一天向有关人员请假，如有特殊情况再特殊对待。请假方式暂且以口头请假为主，书面请假为辅。

二．开会制度
1.每周至少要保证两次会议，其中一次为例会，暂且时间定为每周六下午，开始时间为13：00，还有一次开会时间待定，开会形式分为两种，一种是当面会议，还有一种是视频会议。
2.原则上每次会议每位员工都需参加，原则上不得迟到5分钟，如有特殊情况的，需提前向有关人员请假。
三．办公用品及样品的管理制度
1.办公用品及样品的管理设有专人负责。
2.办公用品及样品的采购：采购人员需先向财务申请，申请之后才可以采购，凭相关的票据向财务报销。
3.办公用品及样品的保管：负责人需对要保管的物品负责，如有遗失需承担相应的责任。
4.办公用品及样品的领用：员工如有需要领用一定的办公用品或样品，需先填写领用单，注明领用原因，样品的领用，还需注明工程项目名称。

四．卫生制度
1.每位员工的办公桌及四周由员工本人负责打扫，办公桌要保持清洁。每位员工配一个纸篓，每天下班后由本人负责倒掉。
2.公共卫生由大家轮流打扫。卫生间的清洁工作包括洗手盆的清洁、马桶的清洁、地面的清洁、物品的清洁整理等等。每天轮到打扫卫生间的人，需同时负责擦洗下门窗，以及负责内外两间办公室的拖地工作。
3.外办公室和内办公室公共卫生的清洁工作暂时由专人负责，外办公室清洁范围包括地面清洁、垃圾处理以及其他需要清洁的地方。内办公室清洁范围包括会议桌的清洁、样品的清洁、地面的清洁、垃圾处理以及其他需要清洁的地方。
4.每天最后回去的人需要做的事如下：检查门窗是否关好，饮水机的电源是否关闭，办公室及卫生间的灯是否关闭，电脑是否关闭等等。
5.每天中午午饭由专人负责，如负责人不在，则其他员工要及时安排。餐具由本人洗掉，最后吃好的人需把当天的菜盆洗掉，并且负责餐桌上的清洁工作。
五．文档管理制度
1.标书的管理：设有专人负责保管，如有需要查看的，需向负责人登记领用，并及时归还。
2. 传真电话：设有专人负责，每次的传真件负责人需要有关人员负责，及时告知相关事宜。
3. 资料打印和保管：设有专人负责，如有文件的打印和资料的保管可以向负责人提出。

『肆』 如何编写公司的规章制度

编写公司的规章复制度，要制看具体所在公司的运作方式，公司规章制度的复杂程度应与公司人员的能力有关，要看具体使用的单位及人员的接受能力，一般公司的管理制度包含：一、通用型制度适用公司全体人员，应由厂务级管理人员负责起草，如厂规厂纪等
二：公司部门的管理制度及奖惩制度适用于公司具体部门，应由部门主管负责起草，如××车间管理制度、××车间奖惩制度等
当然公司的管理制度越详细、覆盖面越广越好！

『伍』 如何编写规章制度.ppt

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『陆』 怎样编写管理制度

一、制度分为：基本管理制度、工作制度和责任制度。 1、制度体系建设是一个系统工程，你首先必须清楚制订制度体系的要求；建立制度体系目录； 2、制度的内容包括：目的、适用范围、术语、职责、流程、细则、检查考核奖惩、相关文件、附件、备注以及具体的附件等内容。 3、制定制度之前必须明确：组织机构图；管理关系（纵向的上下级关系，横向的平级之间的职责联络关系）；职责范围。 4、制度是领导管理企业的工具，编写的制度要符合高层的管理思想。例如：制度的内容体现出集权的管理思想或分权的管理思想。 5、制度中应使用岗位名称，不能使用部门名称。因为制度所规定的内容应落实到岗位上，而不是部门（部门内部有多个人）。 6、编写制度应做到“一事一制”或相关的事，不能把不同类的事写在一个制度中。 7、编写制度应按照所规定的事的时间发展顺序写。 8、编写制度避免使用硬性约束的词，例如：必须；不能写的太具体，也不能写的太笼统。必须为特殊性留出余地。 9、制度的目的是撰写制度的出发点，是制度执行的落脚点。 二、制度、规定、办法、细则的准确区别是什么？解释： 1、规章制度:要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。 2、规定:法律用词。预先制定规则,以作为行为的标准(如在合同、条约、契约、遗嘱、法律中) ；权威性地确定为一种指导、指示或行动规则 3、办法:办事或处理问题的方法 4、细则:有关规章制度、措施、方法等的详细的规则。细则也称实施细则,多是由制定有关法律、法规和规章授权的行政机关,为有效地实施该项法律、法规和规章而作出的权威性解释、明细的标准和措施用的法规文书。比较：相同：四个词语都有规范人的行为的书面条文这个层面的意思。差异：制度：强调共同性甚至全民性，是基础性的约束条文。规定：强调预先（即再行为发生之前）和法律效力，用于法律条文中。办法：也就是处理问题的方法，强调上级对下级的指导性。细则：是对个别或一些制度、措施、方法中的详细地方加以规范，强调详细的解释，说明及法律性。都涉及法律效力，但只是分基础性，预设性，指导性和阐述性而以。 3、领导管理风格与企业文化； 4、现有的管理制度与管理办法以及实施效果； 5、员工管理水平与综合素质，特别是员工的觉悟

『柒』 如何编写公司统计的规章制度

朋友，你这复个问题问得很大
制度能制不能实施的问题其实不是在实施的过程，而是在制定的过程。也就是制度存在的意义，没有意义的制度是实施不了的。强行实施会两败俱伤。
首先你要知道制度的类型，制度大体上分两种，一种是“消极的规范”一种是“积极的鼓励”，说白了就是一种是约束性的，一种是鼓励性的。
所有制度都是为企业业务流程服务的，好的制度是建立在对业务流程的规范和引导上，也只有这样的制度才能都有效实施。
简单来讲，第一步是搞清楚企业业务流程，找出业务流程中容易产生冲突和矛盾的地方（扯皮的地方）制定规范类制度；找到流程需要，但是员工个人不是很主动的环节制定鼓励性制度。
当然，制度的必要因素也很重要，比如说制度一定要可操作，必须有监督，必须有考核以及考核的火炉效应等。
制度的建立是在企业管理咨询的最后一步，所以是前面的工作是非常大的，我只能给你一些原则性的建议，操作起来的话，还要您自己努力的实践啊。
兄弟，祝你前途一片光明。