银行相关规章制度

① 银行个人外汇合规的规章制度

个人外汇管理办法

第一章总则

第一条为便利个人外汇收支，简化业务手续，规范外汇管理，根据《中华人民共和国外汇管理条例》和《结汇、售汇及付汇管理规定》等相关法规，制定本办法。

第二条个人外汇业务按照交易主体区分境内与境外个人外汇业务，按照交易性质区分经常项目和资本项目个人外汇业务。按上述分类对个人外汇业务进行管理。

第三条经常项目项下的个人外汇业务按照可兑换原则管理，资本项目项下的个人外汇业务按照可兑换进程管理。

第四条国家外汇管理局及其分支机构（以下简称外汇局）按照本办法规定，对个人在境内及跨境外汇业务进行监督和管理。

第五条个人应当按照本办法规定办理有关外汇业务。银行应当按照本办法规定为个人办理外汇收付、结售汇及开立外汇账户等业务，对个人提交的有效身份证件及相关证明材料的真实性进行审核。汇款机构及外币兑换机构（含代兑点）按照本办法规定为个人办理个人外汇业务。

第六条银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确录入相关信息，并将办理个人业务的相关材料至少保存5年备查。

第七条银行和个人在办理个人外汇业务时，应当遵守本办法的相关规定，不得以分拆等方式逃避限额监管，也不得使用虚假商业单据或者凭证逃避真实性管理。

第八条个人跨境收支，应当按照国际收支统计申报的有关规定办理国际收支统计申报手续。

第九条对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额内的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过年度总额的，经常项目项下凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料在银行办理，资本项目项下按照第三章有关规定办理。

第二章经常项目个人外汇管理

第十条从事货物进出口的个人对外贸易经营者，在商务部门办理对外贸易经营权登记备案后，其贸易外汇资金的收支按照机构的外汇收支进行管理。

第十一条个人进行工商登记或者办理其他执业手续后，可以凭有关单证办理委托具有对外贸易经营权的企业代理进出口项下及旅游购物、边境小额贸易等项下外汇资金收付、划转及结汇。

第十二条境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，单笔或当日累计汇出在规定金额以下的，凭本人有效身份证件在银行办理；单笔或当日累计汇出在规定金额以上的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料在银行办理。

第十三条境外个人在境内取得的经常项目项下合法人民币收入，可以凭本人有效身份证件及相关证明材料在银行办理购汇及汇出。

第十四条境外个人未使用的境外汇入外汇，可以凭本人有效身份证件在银行办理原路汇回。

第十五条境外个人将原兑换未使用完的人民币兑回外币现钞时，小额兑换凭本人有效身份证件在银行或外币兑换机构办理;超过规定金额的，可以凭原兑换水单在银行办理。

第三章资本项目个人外汇管理

第十六条境内个人对外直接投资符合有关规定的，经外汇局核准可以购汇或以自有外汇汇出，并应当办理境外投资外汇登记。

第十七条境内个人购买B股，进行境外权益类、固定收益类以及国家批准的其他金融投资，应当按相关规定通过具有相应业务资格的境内金融机构办理。

第十八条境内个人向境内保险经营机构支付外汇人寿保险项下保险费，可以购汇或以自有外汇支付。

第十九条境内个人在境外获得的合法资本项目收入经外汇局核准后可以结汇。

第二十条境内个人对外捐赠和财产转移需购付汇的，应当符合有关规定并经外汇局核准。

第二十一条境内个人向境外提供贷款、借用外债、提供对外担保和直接参与境外商品期货和金融衍生产品交易，应当符合有关规定并到外汇局办理相应登记手续。

第二十二条境外个人购买境内商品房，应当符合自用原则，其外汇资金的收支和汇兑应当符合相关外汇管理规定。境外个人出售境内商品房所得人民币，经外汇局核准可以购汇汇出。

第二十三条除国家另有规定外，境外个人不得购买境内权益类和固定收益类等金融产品。境外个人购买B股，应当按照国家有关规定办理。

第二十四条境外个人在境内的外汇存款应纳入存款金融机构短期外债余额管理。

第二十五条境外个人对境内机构提供贷款或担保，应当符合外债管理的有关规定。

第二十六条境外个人在境内的合法财产对外转移，应当按照个人财产对外转移的有关外汇管理规定办理。

第四章个人外汇账户及外币现钞管理

第二十七条个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。

第二十八条银行按照个人开户时提供的身份证件等证明材料确定账户主体类别，所开立的外汇账户应使用与本人有效身份证件记载一致的姓名。境内个人和境外个人外汇账户境内划转按跨境交易进行管理。

第二十九条个人进行工商登记或者办理其他执业手续后可以开立外汇结算账户。

第三十条境内个人从事外汇买卖等交易，应当通过依法取得相应业务资格的境内金融机构办理。

第三十一条境外个人在境内直接投资，经外汇局核准，可以开立外国投资者专用外汇账户。账户内资金经外汇局核准可以结汇。直接投资项目获得国家主管部门批准后，境外个人可以将外国投资者专用外汇账户内的外汇资金划入外商投资企业资本金账户。

第三十二条个人可以凭本人有效身份证件在银行开立外汇储蓄账户。外汇储蓄账户的收支范围为非经营性外汇收付、本人或与其直系亲属之间同一主体类别的外汇储蓄账户间的资金划转。境内个人和境外个人开立的外汇储蓄联名账户按境内个人外汇储蓄账户进行管理。

第三十三条个人携带外币现钞出入境，应当遵守国家有关管理规定。

第三十四条个人购汇提钞或从外汇储蓄账户中提钞，单笔或当日累计在有关规定允许携带外币现钞出境金额之下的，可以在银行直接办理；单笔或当日累计提钞超过上述金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向当地外汇局事前报备。

第三十五条个人外币现钞存入外汇储蓄账户，单笔或当日累计在有关规定允许携带外币现钞入境免申报金额之下的，可以在银行直接办理；单笔或当日累计存钞超过上述金额的，凭本人有效身份证件、携带外币现钞入境申报单或本人原存款金融机构外币现钞提取单据在银行办理。

② 跪求银行内部控制制度

中国工商银行内部控制暂行规定

第一章 总则

第一条 为保障全行业务经营管理活动安全、有效、稳健运行，切实防范和化解经营风险，根据《中华人民共和国商业银行法》和中国人民银行《加强金融机构内部控制的指导原则》等法律法规，结合本行实际，制定本规定。

第二条 工商银行内部控制是一种自律行为，是为实现经营目标、防范风险，对内部机构、职能部门及其工作人员从事的经营活动及业务行为进行规范、牵制和控制的方法、措施、程序的总称。

第三条 本规定适用于工商银行所辖各级经营机构、管理部门及全体员工，所称业务包括本、外币业务。

第二章 内部控制的目标、原则、结构和要求

第四条 内部控制的总体目标是：在全行建立一个运作规范化、管理科学化、监控制度化的内控体系。具体如下：

一、保证法律法规、金融规章的贯彻落实；

二、保证全行发展规划和经营目标的全面实现；

三、预防各类违法、违规及违章行为，将各种风险控制在规定的范围之内；

四、保证会计记录、信息资料的真实性，保证及时提供可靠的财务会计报告；

五、保障内部授权、授信责任的全面落实及相关责任人员履行其职责。

第五条 全行要按照依法合规、稳健经营的要求，制定明确的经营方针，完善“自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”的经营机制，坚持“安全性、流动性、效益性”相统一的经营原则。在内部控制建设方面应遵循以下原则：

一、合法性原则。内控制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求，并贯穿于各项经营管理活动的始终。

二、完整性原则。各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监督制约；监督制约应渗透到所有业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。

三、及时性原则。各项业务经营活动必须在发生时进行及时准确的记录，并遵循效率性原则，外简内繁；新设分支机构或新开业务种类时，必须按照“内控优先”的原则，建立并完善相关的规章制度。

四、审慎性原则。各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证资金、财产的安全与完整。

五、有效性原则。内控制度应根据国家政策、法律及全行经营管理的需要适时修改完善，并保证得到全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例外。

六、独立性原则。直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离；内控制度的检查、评价部门必须独立于内控制度的制定和执行部门。

第六条 内部控制系统的结构。全行内部控制纵向结构由决策控制、执行控制、监督控制组成。横向结构由组织结构控制、计划财务控制、资金营运控制、会计管理控制、电子化系统控制等组成。纵横结构相互交叉，相互依赖，相互制约，共同构成对全行经营活动具有全面控制功能的综合网络体系。

第七条 内部控制的基本要求。

一、各行要结合本单位经营管理及业务特点，按照本规定的有关要求，建立明确、具体、有效的内部控制制度，形成责权分明、平衡制约、规章健全、运作有序的内部控制机制。在各项业务经营中，坚持“授权有限，相互制约，事后复核”原则，完善授权审批制度，切实加强对管理人员和一般从业人员的约束和监督。各项业务的开展要制定相应的岗位工作手册和业务指导书，明确操作规则、程序和各项具体要求，各职能部门、各业务岗位和人员都必须严格照章操作业务，不允许违反程序或省略程序操作。

二、各行必须建立三道控制防线：

（一）自控防线。一线岗位要实行双人、双职、双责，单人单岗处理业务的，要有相应的前台监控和后续监督机制；各业务部门应根据防范本部门所辖业务范围内各类经营风险的需要，组织开展管辖业务内控制度执行情况的检查、监督和控制，并对控制效果承担控制责任。

（二）互控防线。应建立相关部门、相关岗位之间相互监督制约的工作机制，建立业务文件在相关部门和相关岗位之间传递的工作程序，明确签字责任。

（三）监控防线。应建立以内部监督部门对各机构、部门及岗位各项业务实施全面监督反馈的监控防线。内部监督部门必须认真履行监督职能，加强业务监督，并及时将检查、评价结果向有关部门进行反馈。

三、各行在业务经营过程中对以下业务及人员应实行恰当的责任分离制度（柜员制机构例外，但必须有恰当的现场及后续监督控制保障机制）：

（一）部门责任分离。

1.资金计划业务的管理和其会计的核算；资金调拨、授权和账户调剂；前台交易和后台结算。

2.贷款调查、贷款审查、贷款管理和贷款业务会计核算。

3.会计核算和现金出纳。

4.电子化系统的软件开发与业务经办及应用软件操作。

5.固定资产及内部财产的登记、保管、领发与账务核算。

6.现金、有价证券的保管与核算。

7.各项资金（含信贷、财务）及财产损失的确认与核销。

8.开证申请人资信状况和偿付能力的审查与开证。

9.其他有必要实行责任分离的部门。

（二）岗位责任分离。

1.各项交易业务的授权审批与具体经办。

2.资信调查、风险评估与贷款审批发放。

3.同城票据交换与清算票据的核算。

4.储蓄、会计前台业务核算与其事后监督。

5.会计印章、密押、凭证及储蓄印章、凭证的保管使用。

6.电子数据处理系统的维护管理与业务操作。

7.国际贸易结算业务中融资业务与结算业务。

8.市场开拓与业务处理。

9.负责账务处理的人员与负责资金划转（含审批）人员。

10.国际结算部门内电传（讯）人员与密押（控制文件管理）人员。

11.牡丹卡业务中资信审查与发卡、审批与打卡、打卡与建档、卡片管理与打卡、密码发放与已打未发卡管理、密钥A、B参数管理使用人员。

12.其他有必要实行责任分离的岗位。

四、各行要严格按照以下要求建立健全信息资料（包括各类存储媒体形式的业务数据和技术文档资料）保全系统：

（一）完整性。应按照《中华人民共和国档案法》和总行有关规定，建立和完善信息资料管理制度，按部门分类积累、整理和管理全面完整的信息资料。

（二）真实性。各类信息资料应真实准确。

（三）保密性。贯彻执行国家有关保密规定。对信息资料实行严格的密级管理，并严格执行收发、打印、交接、归档、修改、保管、使用、调阅、登记、销毁制度。对重要的信息资料必须双重以上备份和异地存放，调阅需取得相应授权。凡属“秘密”级以上、涉及资金财产的文件、计划、报告，通讯密码、密码协议、密码算法及密钥，决算报表、法律文书、人事档案等重要信息资料，必须由专人保管和立卷。切实加强保密控制，防止信息资料被非法修改、泄露或窃取。

（四）安全性。务必保证各类信息资料在采集、录入、加工、处理、网络传输、输出过程中的安全、准确和完整；重要信息资料必须妥善存放在有保密设施和安全措施的库房内，备份资料应异地保存，防毁防盗。对信息资料的存取、复制、更正、调阅、使用，必须实施严格的操作、授权及责任制度，保证信息资料安全。

五、各行要对营业机构及各重要部位和岗位建立实施完备有效的应急应变计划。

（一）对意外灾害及人为原因可能出现的各类突发事件或故障，须制订严格的、可操作的、责任落实的、公开的应急预案。加强灾害性事故防范和应对演练，确保资金和人员安全，并建立实体保护的保险制度。

（二）对重要及关键岗位人员必须具备适当的人员备份。

六、各行要建立有效的内部监督系统，建立各项业务风险评价、内部控制的检查评价机制和对违规违章行为的责任追究机制，及时发现问题并堵塞漏洞，有效防止内部侵吞、挪用和外部盗窃、诈骗。凡违反规章制度的，必须做出严肃处理，包括：批评教育、经济处罚、通报批评、调离工作岗位、行政处分，触犯刑律的移交司法机关追究刑事责任。各级经营机构及部分负责人应牢固树立内控风险意识，对管辖行处及分管业务的内部控制状况负责，对由于内控不严所形成的风险损失承担领导责任。

第三章 组织结构内部控制

第八条 组织决策控制。

一、制衡系统。建立完备的决策系统、执行系统和监督反馈系统，并按照相互制衡的原则设置内部机构及部门。

二、决策程序。制定明确、成文的决策程序，全部经营管理决策要按照规定程序进行，并保留可核实的记录。切实保证决策的民主性、科学性，防止个人独断专行、超越或违反决策程序。

三、法人授权。完善统一法人体制，坚持授权、转授权制度，认真执行上级行的经营方针和决策，并严格在职责和权限范围内开展业务、行使职权。

四、机构设置。按照集约化经营的要求，合理设置分支机构及营业网点。设置机构和网点应认真进行可行性研究，并按规定程序报批。

五、关系协调。

（一）纵向协调。应保证指标指令自上而下地完整执行和经营责任自下而上逐级负责，在系统内部形成有效的命令链和报告链。

（二）横向协调。建立健全标准的协调程序，明确各部门的协调职能、义务及协调方法和措施，并建立健全定期会议和临时会议制度，及时消除各种不协调因素。

第九条 人事制度控制。

一、岗位职责。按照目标管理要求，制定规范的岗位责任制度、严格的操作程序和合理的工作标准；明确不同岗位的工作任务，并赋予相应的责任和职权，建立相互配合、相互督促、相互制约的工作关系；对重点岗位、重点业务、重点凭证及财物要加强监控和管理。任何一项交易业务，必须有两人以上签字或授权。

二、调配任用。

（一）录用调配。严格执行国家及总行有关录用调配工作的政策及规定，制定明确的人员招聘录用条件，充分体现“公开、公平、竞争”原则。坚持近亲回避制度、干部交流制度、重要管理岗位和重要业务岗位轮换制度。

（二）选拔任用。认真贯彻执行党的干部路线和方针政策，坚持干部队伍建设“四化”方针和德才兼备的用人原则，制定明确的用人标准，坚持任职资格审查。建立严格的组织程序。明确干部管理权限，严禁任何越权行为。建立选拔任用工作逐级负责制度及用人失察责任追究制度。

三、用工管理。坚持国家及总行制定的用工政策、用工计划和报批制度，不得擅自或越权行事。实施和完善劳动合同制度，建立规范的用人单位和员工间的劳动合同关系。严格执行机构及工资报批制度。

四、培训开发。应制定职工教育与培训计划，并认真组织实施。坚持入行教育、岗前培训、各类专业培训和定期离岗培训制度。坚持每年对从业人员进行一定期限的离岗业务培训和内控知识培训，增强员工的风险意识、法纪意识和责任意识，确保员工熟悉岗位工作要求，了解和掌握相关的内部控制制度。

五、考核机制。建立并完善员工考评制度，促进员工积极进取。
第十条 领导职权控制。

一、授权授信。严格遵循中国人民银行和总行有关授权、授信管理办法及要求，制定并落实授权授信执行、控制、检查及考核办法，坚持逐级有限授权、分类区别授权、适时调整授权。

二、权力监督。加强对行政领导权力的监督制约，增加权力透明度。在不涉及失泄密的条件下，公开办事规则。公开的内容应包括办事职责、纪律、程序、时限及结果等。

三、定期轮岗。对在同一岗位上连续任职一定年限的分支机构及业务部门负责人应实行定期轮岗，对因特殊情况不能轮岗的，应实行指定离任稽核或强制休假制度。

四、任期责任。在行政领导的任期内，按照中国人民银行关于金融机构高级管理人员任职资格管理规定的要求，进行任期目标责任考核和检查，必要时进行任期内责任稽核。对任期中演变为不符合任职资格和条件的人员，必须及时调整。

五、岗位离任。各级行负责人员离任应严格按规定组织离任稽核。离任稽核应坚持先停职、后稽核、有结论、再安排的基本程序。

第四章 计划财务内部控制

第十一条 计划目标控制。

一、目标设计。计划目标应根据全行统一的经营思想及原则，结合当地实际情况，在深入调查研究的基础上制定。计划目标应具有预见性、先进性、经济性和可操作性。

二、运作程序。充分调查研究，预测发展趋势，评价、选定方案，拟定经营计划，编制报告。

三、组织执行。按部门、单位有机分解目标和制定具体实施方案，建立目标考核责任制度，对目标实行系统监测。

四、目标调整。计划目标与实际情况差距较大时应及时进行调整，目标调整必须遵循实事求是的原则，从实际出发，以国家和总行政策规定为依据，纠正偏差，使计划目标切实可行。

第十二条 资产负债比例控制。

一、组织决策。各行应成立资产负债比例管理委员会，制定工作规则，并对决议事项建立系统、完整的书面记录和执行反馈的内控制度。

二、计划监测。严格执行上级行下达的资产负债比例或限额，并定期对执行情况进行检查、监测和分析。

三、利率执行。认真执行国家各项利率政策、制度及规定。合理制定内部资金利率。主管部门要加强对利率政策执行情况的检查，发现问题应及时报告并予以纠正。

第十三条 财务核算管理控制。

一、组织决策。各核算行均应成立财务审查委员会，作为财务开支审查机构，负责审议、分析、监督全行重要财务事项，决议事项应保留系统、完整的书面记录。

二、管理及授权。

（一）必须真实、准确、及时、完整地进行财务核算，依法建账，严禁搞“两本账”或弄虚作假。

（二）财务管理尤其是对各项支出的管理必须实行严格的授权控制和管理，根据授权授信制定合理的财务审批权限，对大额支出必须严格实行授权控制。未经批准超限额审批及越权审批的，要追究签批人的责任。

（三）财务指标的分配、所有财务资金的上划与下、筹集与使用等，必须归口财务审查委员会和财务部门统一管理。其他任何部门开口子、下指标的，财务部门均有权拒绝执行；财务账户必须统一管理，严禁私设“小金库”。

三、各项收入应及时、足额、完整入账。严防跑、冒、滴、漏，任何机构、部门及个人都不得少计、少收、转移甚至截留任何收入。

四、成本费用。

（一）严格执行国家利率政策，改善负债结构，降低负债成本。

（二）加强对各项成本支出的管理。严禁乱划、乱挤、乱冲、乱摊、乱支及虚列支出，各项准备金应按规定提取、使用。

（三）制定并严格遵循费用支出控制办法，加强对费用支出的监督，增加透明度，禁止任何部门及个人滥用职权乱用多支。各项费用支出不得以拨代支。

五、损益核算。确保损益核算的真实性、完整性和准确性，所有应计、应提、应列、应摊、应并的各项财务收支必须按制度规定进行，严防损益失实，严禁隐瞒或编造损益，严禁截留利润。

六、分析预测。建立健全财务分析制度，完善财务考核和激励机制；依据管理会计理论，建立成本、利润责任中心，强化成本控制，推行部门成本核算，建立预决算分析模型，加强对本单位及各项业务的本、量、利分析。

第十四条 固定资产（低值易耗品）管理控制。

一、严格控制固定资产投资规模，严格遵守总行核定的固定资产控制标准，加强对基建项目预决算审查及基建过程中的财务监督；严格固定资产增加、减少、折旧等账务核算管理；建立健全固定资产购建、领用、改造、维修、报废及实物管理、残值入账等各项内控管理制度；购建的固定资产必须登记造册、纳入账内核算；租赁性资产要视同本行资产纳入表外科目登记管理；加强固定资产实物管理，确保账卡齐全、账实相符；实行年度检查制度。

二、对储蓄网点装修、基建工程项目建设要通过招投标选择承建单位，对工程项目的预决算要组织力量或聘请中介机构进行审计，严把工程质量关。有条件的地区（城市分行）对办公用品及批量耗用的低值易耗品要推行集团购买制度，通过招投标选择供应厂商。

第五章 资金营运内部控制

第十五条 计划管理控制。各行要按照总行的统一部署和要求，按月编制资金营运计划，做好资金头寸预测工作，加强资金头寸管理；严格执行上级行下达的系统内借款、现金、有价证券发行等计划，并定期进行检查监测。

第十六条 资金调度及系统内借款控制。

一、资金的调出调入应严格按照授权范围进行审批，并及时划拨资金，登记相应台账。对大额资金调拨，资金汇出行必须做好跟踪监测工作，确保汇出资金及时汇达指定行，以减少在途损失；对当天未入账的在途资金，应查明原因，并及时与有关部门联系，采取补救措施。

二、申请办理系统内借款，不得超越授权范围并严格按规定程序办理。系统内借款的投向应符合总行有关规定，对不予安排的系统内借款申请，主管部门应说明原因。

第十七条 市场融资控制。

一、公开市场操作。总行资金营运部参与中央银行公开市场操作，应制定并严格遵循统一的操作规程；交易的策略、品种、数额应严格按照授权范围办理。

二、向中国人民银行再贷款。由资金营运部门统一向中国人民银行办理再贷款申请、归还手续；要严格按照授权范围办理再贷款申请，努力降低利率风险损失。

三、同业拆借。严格执行总行对资金拆借交易对手、拆借范围、拆借期限和拆借数量的授权及拆借程序的规定，加强风险管理与控制，积极、稳妥地开展同业拆借业务，并及时、真实地报告业务开展情况；建立健全资金拆借考核检查制度。

四、证券交易。总行资金营运部及被授权的一级分行可参与银行间证券买卖与回购交易和经中国人民银行批准的证券二级市场交易。证券交易应制订并严格遵循统一的操作规程，切实做到指令、交易与账务相分离，认真落实事前控制、事后监督等风险控制手段；交易的策略、品种、总额和单笔交易金额应严格按照授权范围办理；所有证券交易只限于场内交易，因特殊原因确需进行场外交易的，须报经总行批准；证券交易部门要及时、真实地报告交易情况。

五、票据转贴现与再贴现。严格执行中国人民银行和总行关于票据转贴现与再贴现的政策、制度及规定，积极、稳妥地开办转贴现与再贴现业务，调剂资金余缺。@18>第十八条 证券及现金管理控制。

一、证券管理。严格执行总行关于发行和代理发行有价证券的有关规定，不得为企业代理发行债券，不得为企业垫款兑付债券；未经总行批准，不得为其他银行或非银行金融机构、证券经营机构分销国债或其他债券。在代理国债发行业务中，要严格执行总行分配计划，分配计划不足或难以完成时，要及时向总行申请调剂，严禁超计划发行国债；各级行要如实上报国债发行情况，并将国债发行款全额划至总行。

二、现金管理。严格执行中国人民银行和总行关于现金管理的政策、制度及规定，加强现金管理，重点控制大额现金支付；建立健全现金管理考核机制。

第十九条 支付风险控制。各级行要对辖内支付负责，根据本行的支付情况，保持适度的备付金比例，确保对外支付；在辖内平衡的基础上资金头寸仍然不足时，应及时向上级行请调资金，确保对外支付。

第六章 存款业务内部控制

第二十条 政策控制。严格执行中国人民银行的规定，不得超范围吸收存款；不得公款私存；不得提高或变相提高利率吸收存款；开办新的存款业务种类必须事先报经同级人民银行和上级行批准。

第二十一条 纪律控制。强化账户管理，严禁滥设及编造存款账户；严格各类存款核算管理，严禁滥用科目或通过调整账务及报表等手段转移、虚增、虚减、瞒报存款；严禁任何形式的账外经营；建立健全以计划完成情况为考核内容的存款考核制度，对考核结果加强检查监督，对弄虚作假的机构和人员要严肃查处。

第二十二条 核算程序控制。制定统一的存款业务核算管理制度及具体的业务操作规程；开办新的业务品种要事先制定核算制度及业务操作规程。

第二十三条 要害部位、关键环节控制。坚持“制约审核”与“重点监控”相结合原则，加大对业务处理过程的管理控制及监督检查的力度和频度。

一、对大额转账及现金存取、通存通兑及各项特殊业务，以及对内部往来资金、现金领缴调拨及库款箱的出入库、保管等要建立严格有效的控制制度。

二、有价单证和重要空白凭证的印制、保管、领发、使用、交换及过期作废单（凭）证的上缴、销毁等应制订专门制度，严格传递过程中签字等责任确认手续。

三、公私印章的制发、使用、保管、移交、销毁，终端密钥（操作员代码）的批准、登记、签发、更换、查询、拥有和使用及检查监督等要严格按制度规定执行。

四、柜员制储蓄所必须实行严格有效的电子监控，按规定配备人员。对现金、有价单证和重要空白凭证，必须坚持“自管自用，每日一清，换人清点，双人封存”原则。

五、通存通兑、特殊业务要严格按制度办理，并加强定期、不定期检查。

第二十四条 监督保障控制。各级存款管理部门应建立健全有效的管理、辅导、检查、控制体系，配足、配齐检查辅导员和事后监督员，明确储蓄科长、主任、检查辅导员、事后监督员等各级管理人员责任。

一、检查辅导员应认真履行职责，加强对易发案部位及特殊业务的检查辅导，发现问题立即查询查清，并建立重大问题报告制度。

二、事后监督部门应对业务过程、有价单证和重要空白凭证实行全面监督检查，对要害部位、关键环节进行重点监督，发现问题应立即查询、反馈并及时纠正。

三、检查辅导员和事后监督员应有完整的工作日志并建立严格的考核制度。

第七章 贷款业务内部控制

第二十五条 组织控制。各级贷款审批机构必须建立贷款审查委员会和企业信用等级评定委员会，负责贷款的审查和贷款企业的资信评估。上述两个委员会都要制定工作规则，并对决议事项保留完整的书面记录。

第二十六条 政策控制。

一、贷款投向要符合国家法律法规及经济、金融政策和全行总体发展战略及信贷制度规定。

二、贷款投量要遵循资产负债比例管理的有关规定，严格控制在授权授信范围以内。

三、必须按照《贷款通则》有关规定，坚持贷款基本条件，坚持效益性、安全性和流动性原则。

第二十七条 贷款程序控制。

一、责任分离。建立健全审贷分离责任制度，严禁由单人或单个部门单独完成贷款全过程。任何人不得超越职权或违反程序发放贷款。县支行贷款可提交上级行信贷部门审查。

二、操作程序。应针对贷款业务调查、（项目贷款）评估、审查、审批、签约、发放、检查、监测、收回、不良贷款催收、核销等各环节制定明确具体的操作规程。坚持贷前调查、贷时审查、贷后检查制度。

三、分级审批。应根据信贷政策、贷款种类、借款人的信用等级和抵（质）押物、保证人及贷款风险度等情况，在授权审批权限内确定是否贷款，超过审批权限的贷款必须报上级行审批。

第二十八条 安全保障控制。

一、各级行长在授权范围内对贷款的发放和收回负全部责任。

二、建立健全并严格执行企业信用等级评定制度，贷款五级分类制度，合法有效的担保制度，不良贷款的监管、清收和核销补偿制度，信贷人员岗位责任制度。

三、加强信贷风险考核指标体系以及预警预报系统建设，建立并完善信贷管理台账电子系统，对信贷风险和借款企业经营风险进行监测，对每笔贷款明确责任人员，落实清收责任。

四、信贷部门对贷款的分析、考核、检查必须保留完整的书面记录。

五、发放贷款应使用总行统一的借款合同文本，特殊情况需要修改的，必须经

过法律事务部门审查。

六、住房信贷业务应抓好以下控制部位及环节：住房开发贷款的建设项目评定、项目工程保险、有效抵押和第三者保证；个人住房贷款期房和现房的价值评估、有效抵（质）押、房屋财产保险、履约信用保险或第三者保证。

③ 农业银行的规章制度是什么

《中国农业银行银行员工违反规章制度处理办法》是全行员工违规行为处理的基内本依据。容《中国农业银行银行员工违反规章制度处理办法》涵盖了我行各业务条线、各业务品种的主要风险点,逐环节、逐岗位列举了可能发生的违规行为,明确了各种违规行为的处理方式和尺度,量化和统一了全行的制度执行，这是管理工作有章可循的基础环节，也为管理者提供了强有力的管理手段。

④ 有谁能给点银行服务方面的规章制度么

中国银行业文明服务公约

第一条 为进一步规范银行业从业人员的服务行为，全面提升银行业服务质量和水平，树立银行业良好的社会形象，促进银行业金融机构各项业务的健康发展，推动构建社会主义和谐社会，经中国银行业协会会员单位共同协商，制定本公约。 第二条 自觉遵守国家的法律法规、政策及相关规定，提倡公平公正、诚实守信的服务理念，以积极的态度、扎实的作风和文明的形象，向客户提供高质量、高效率、高层次的优质服务。无论客户大小、业务多少，都要一视同仁，保证客户的正当权益不受损害。 第三条 建立科学、规范、合理的服务机制，采用方便、快捷的工作流程，积极发展让广大客户满意的新产品、新技术和新设备，构建高效、便民的多功能服务体系。 第四条 大力开展职业道德和服务意识教育，加强精神文明建设，将“严格、规范、谨慎、诚信、创新”的十字行风融入各项服务中，努力提高员工的从业素质，弘扬忠于职守、恪守信用、公正廉洁、文明热情、谦虚礼让、耐心周到、注重效率、保守秘密的职业精神。 第五条 严把服务工作质量关，要求员工按照服务工作质量要求和规范化操作规程办理各项业务，做到快捷准确，把差错率降到最低。杜绝违规操作，发现内部违法违规行为必须及时向上级领导或有关部门报告。
[编辑本段]第六条至第十条
第六条 要求员工保持文明规范的行为举止，使用礼貌亲切的工作用语。员工在工作时，要保持仪容仪表端庄、文明、自然，着装整洁、得体、朴素、大方，使用文明用语，提倡说普通话，做到来有迎声，问有答声，走有送声。特殊岗位根据业务需要掌握特殊服务用语，努力实现语言无障碍服务。使用服务用语时，根据区域习俗和客户特点灵活掌握。 第七条 保证营业网点适当、合理地安排营业窗口和工作人员，提高工作效率，缩短客户等候时间，切实解决客户排长队的问题。 第八条 保证营业网点环境整洁、明亮、美观、大方。营业网点内要提供完善、周到的便民设施，如设置安全警示、业务品种项目牌、利率牌、服务收费标准牌，提供客户书写用具等，并通过增加网上银行等自助设备保证营业网点有多种服务渠道。 第九条 公布服务监督电话号码，设立意见簿。对客户的服务需求和疑问咨询要及时办理、解释。对客户的批评要认真对待，虚心接受合理的意见和建议，并及时答复处理，妥善化解各种矛盾。 第十条 按规定对ATM、CDM、金融自助服务通等自助设备配备专管人员，保证设备的正常运行，对客户使用时出现的问题要积极解决。做好金融自助服务项目的宣传辅导工作，根据需要提供相关咨询服务。
[编辑本段]第十一条至第十五条
第十一条 加强反假钞工作，并做好有关宣传。协助客户提高识别假钞的能力，柜台外必须配备有效的验钞设备，方便客户验钞。处理假钞时要遵守有关规定，耐心、细致地做好解释工作，争取客户的理解和支持，维护银行业声誉。 第十二条 定期对上岗人员进行业务培训和考核，督促员工加强学习，钻研业务，熟练掌握本岗位业务技能，不断提高业务能力和操作技术。要严格执行上岗资格认定制度，不合格者必须下岗培训。 第十三条 建立层层检查的工作机制，加强对分支机构文明服务执行情况的监督检查，并将其纳入内部考核机制，确保各项服务工作质量目标的实现。

⑤ 银行如何强化制度执行力,建立制度落实的长效机制

一、对制度执行力的基本理解

所谓制度，是指为实现既定的工作目标，防范业务工作过程中的各种风险，对内部各职能部门、各岗位人员的履职行为进行控制管理的各种方法、程序、措施的总和。制度执行力，是指各管理层次、各职能部门、各岗位人员把制度规定落实到具体工作行为中，优质高效安全地完成各项任务，实现决策者制定的战略方针计划和预期目标的能力。影响和决定制度执行力的基本要素，可以归结为以下几项。

（一）执行力制度要素

制度，是支持执行力的基础和依据，是实现执行目标的根本保证。制度建设的目的在于，以强化风险控制为主线，从岗位职责与人员分工、业务规程与操作标准、监督考评与奖惩问责等各方面，对内部控制作出具体规定，为履行职责界定必须遵循的规则和方圆，保障各项工作规范、有序、安全、高效运行。

（二）执行力主体要素

作为制度执行主体的人，是保证制度有效执行的关键因素，是影响执行力诸因素中最能动、最活跃、最积极的因素。执行者的道德精神面貌、态度、素质、能力直接关系执行水平的优劣高低，决定着执行的质量与效果。

（三）执行力文化要素

执行文化是支持制度执行的软管理系统，是保证制度执行的有效驱动力。建设执行文化的使命在于，用精神文化力量，来感召、吸引、凝聚执行者，达成执行态度、执行原则、执行心理、执行行为的趋同一致，形成有利于执行的管理导向和环境氛围。

二、加强执行力建设的措施与建议

目前，基层行执行力建设状况不尽如人意，在以制度执行为基点，贯彻落实上级有关决策计划部署的过程中，不同程度地存在执行高度降低、速度迟滞、力度欠缺问题，有章不循、执章不严、违章操作现象时有发生，管理上的盲点、死角、漏洞、隐患在局部仍存在。针对以上存在的问题，我们应在以下几个方面采取有效措施。

（一）健全完善规章制度

对现有各类规章制度进行甄别、梳理、修订、补充、完善，形成一套科学权威有效的制度管理体系，注意做到“五性”：1、时效性。实行制度动态管理，随着金融改革和业务发展变化，分析研究并准确把握政策规定，对不适用、不完善、缺失的制度，及时予以废止、修订、补齐，使制度管理紧跟形势和业务发展需要，与业务发展同步延伸，避免控制滞后。2、适用性。要把国家金融法律法规，总分行有关业务管理条例、规定、办法等，转化为具体的规章制度和技术性操作规范，融入到自行制定的岗位职责、业务流程、工作标准中，使制度既全面贯彻上级有关政策、方针和要求，又切合本单位本部门的实际，不仅具有指导性、规范性，而且具有可行性、可操作性。3、全面性。既要健全业务管理制度，覆盖货币信贷、调研征信、外汇管理、国库发行、支付结算等各业务领域，又要健全行务管理制度，覆盖办公运行、财务后勤、科技保卫、党政工团等内部管理各领域，使各部门、各岗位、各部位、各环节，每项工作、每个行为都有规可循，有章可依。4、可控性。按照总行制定的《分支机构内部控制指引》、《岗位风险防范指南》的要求，把对各项业务操作风险、管理风险、道德风险的防范措施细化到每项工作、每道程序中，科学设定岗位及其权责，“自控、互控、监控”制衡严密。着重抓好会计和国库资金核算、发行管库、资产购置、基建工程、物品采购、财务核算等要害岗位人员的管理，实行定期轮岗、强制休假、考核排查、风险预警提示制度，健全用制度防范风险的良性机制。5、约束性。建立科学完善的监督、考评、奖惩制度，形成强有力的执行约束。对执行过程、执行结果进行监测考评，并以此作为奖惩、晋升的依据，赏罚分明。根据总行关于《中国人民银行工作人员违反规章制度行为处理暂行规定》，建立履职问责制，对违反规章制度的人和事，严格追究，严格处罚。

（二）提高全员制度掌握能力

坚持全员参与的原则，组织员工系统深入地学习、研究规章制度，真正全面、准确地理解和掌握制度，为执行奠定良好基础。学习内容主要包括：1、与本职工作直接相关的由总、分行颁布的有关业务管理规章、条例、制度、办法。2、本单位、本部门结合实际制订的有关业务管理制度、岗位职责、工作流程、操作规范和部门管理制度。3、对干部职工具有普遍约束力的行为规范、纪律准则、考评奖惩等全行共性制度。在自学的基础上，通过组织辅导、培训、测试、知识竞赛等方式，交流讨论，解疑释难，促进员工对制度内容的消化理解、领会掌握，做到三个“确保”，即对全行性制度，确保人人了解，自觉遵守；对本部门制度，确保人人熟知，规范执行；对本岗位制度，确保人人精通，严格操作。

（三）开展自查自纠集中整改

紧密结合实际，从思想、态度、行为、管理、责任等诸方面，认真查找制度落实中存在的问题，把问题找准、找全，原因分析清楚，危害分析透彻，集中制订措施，落实责任，整改纠正，有什么问题就解决什么问题，什么问题突出就重点整治什么问题，举一反三，查缺堵疏补漏。通过查纠整改，使员工进一步增强责任意识，不断提高执行制度的主动性、自觉性，达到在执行制度上的“三个不让”，即不让规章制度在自己岗位松弛，不让风险隐患在自己岗位出现，不让事故案件在自己岗位发生，做到制度落实不含糊，安全常抓不松懈。

（四）分层次抓好能力培训

建立科学的培训机制，以提高执行能力为重点，针对不同层次员工，实行差别化培训。1、对决策层领导干部，要注重对政策形势分析、国内外同业先进理念、领导科学与执行艺术等方面进行培训，帮助其掌握执政主流趋势。2、对中层干部，要注重对其综合业务知识、政策业务新规定、实务管理能力等方面的培训，帮助其提高分析领悟、统筹计划、协调指导、创新开拓能力，提高执行管理水平。3、对普通员工，要着重对其进行法律、计算机、外语等基础知识，本职专业知识、工作标准规程等方面的培训，帮助其提高操作技术水平，提高岗位执行能力。提高执行力是一个长期、复杂和艰苦的过程，对执行者自身而言，也要付出不懈的追求和努力，以岗位工作需要为取向、以能力提升为重点，在接受各种培训的同时，自觉坚持终身学习，由追求文凭、追求知识，努力向追求能力、追求发展转变。

（五）大力培育执行文化

把执行作为最高行为准则和终极目标，结合本单位实际，培养和提炼金融文化精神，形成品牌特色。以党政工青妇各部门组织的宣传、教育、培训、竞赛、演讲、辩论、文体娱乐等活动为载体，以人为本，大力营造和谐高效的执行氛围与环境，充分而科学地利用各种有利于执行的因素，排除化解不利于执行的因素，保证政令畅通、令行禁止。1、用先进文化、先进思想来武装员工头脑，使其具备与执行相应的价值观、意识、态度。2、引导、倡导员工以开放的思维和心态，接受新思想、新观点、新知识，使总分行的各项改革发展措施得到全员的理解和认同，制度立行、规范管理深入人心。3、强化执行纪律教育，使员工对上级行部署的决策与任务，贯彻服从不讲条件、不找借口，落实完成追求圆满、力求出色，殚精竭虑，忠诚履职。4、加强对团队意识与合作精神的培养，吸引和凝聚员工全身心地投入工作，上下协同一致，形成强大的执行合力，呈现风正、人和、业兴的良好局面。

（六）发挥干部表率作用

重视领导干部在制度执行中的主导和表率作用，强化其责任感、使命感，把负责作为一种品格，用率先垂范去赢得尊重，带头学习，带头自查自纠，带头模范遵守，以身作则，树立榜样，当好制度执行的“火车头”。1、善谋执行之策，创造条件调动下属的积极性，促其由被动执行向主动执行转变，由常规执行向创新执行转变。2、端正执行之风，由督促执行向率先执行转变，成为抓执行的第一人，到工作一线去，到矛盾和问题突出的地方去，到执行难度最大的地方去，发现问题，研究问题，解决问题。3、注重执行效果，在工作中讲原则、讲方法、讲效率、讲质量，使执行的力度更大、速度更快、效果更好。

⑥ 关于银行的法律有哪些

1、《中华人民共和国商业银行法》

《中华人民共和国商业银行法》是为保护商业银行、存款人和其他客户的合法权益，规范商业银行的行为，提高信贷资产质量，加强监督管理，保障商业银行的稳健运行，维护金融秩序，促进社会主义市场经济的发展制定。由全国人大常委会于1995年9月10日发布并实施。

2、《中华人民共和国银行业监督管理法》

《中华人民共和国银行业监督管理法》2006年10月31日通过，自2007年1月1日起施行。它的主要目的是通过金融监管的专业化分工，进一步加强银行业的监管、降低银行风险，维护国家金融稳定和保护广大人民群众的财产安全。

3、《中华人民共和国票据法》

《中华人民共和国票据法》由中华人民共和国第八届人民代表大会常务委员会第十三次会议于19954年5月10日通过，自1996年1月1日起施行。

票据法是调整票据关系的法律规范的总括性称谓。为有效保障票据的使用和流通，保护票据关系当事人合法利益，促进经济发展，国家制定票据法专门调整票据关系。

4、《中华人民共和国中国人民银行法》

《中华人民共和国中国人民银行法》是为了确立中国人民银行的地位，明确其职责，保证国家货币政策的正确制定和执行，建立和完善中央银行宏观调控体系，维护金融稳定，制定本法。1995年3月18日第八届全国人民代表大会第三次会议通过，自公布之日起施行。

5、《中华人民共和国外汇管理条例》

1996年1月29日中华人民共和国国务院令第 193号发布 根据1997年 1月14日《国务院关于修改〈中华人民共和国外汇管理条例〉的决定》 修订 2008年8月1日国务院第20次常务会议修订通过。

为了加强外汇管理，促进国际收支平衡，促进国民经济健康发展，制定本条例。 国务院外汇管理部门及其分支机构（以下统称外汇管理机关）依法履行外汇管理职责，负责本条例的实施。

⑦ 农行规章制度有多少

本行自股份公司成立以来，一直将公司治理建设作为实现本行发展战略目标版的重要工程之一，权不断完善公司治理结构，积极健全公司治理机制，持续提升公司治理水平，公司治理整体运行情况良好有序。

本行构建了股东大会、董事会、监事会和高级管理层“三会一层”的公司治理结构，引入了“科学决策、利益制衡、稳健经营”的现代商业银行公司治理理念，公司治理结构已经开始良好有序运行。根据《公司法》、《商业银行法》等相关法律法规，本行制定并实施了公司章程、“三会”议事规则、行长工作规则、董事会专门委员会工作规则、议案提交规则和授权方案等一系列公司治理文件，清晰界定了公司治理各主体的权限划分和职责定位，确保了各主体诚信尽责、勤勉履职，逐步建成了独立运作、密切配合、相互制衡、有效监督的现代商业银行公司治理机制。通过“三会一层”的科学决策和有效运转，本行进一步明确了战略目标与发展定位，提升了公司治理水平，提高了风险管控能力，稳步推进服务“三农”、业务经营转型、精细化管理等改革发展各项工作，显著提高了本行的综合竞争力和金融服务水平，为打造优秀大型上市银行奠定了坚实的基础。