外汇局处罚条例
『壹』 违反个人外汇的处罚
法律分析：对个人违反外汇管理的，可以处5万元以下的罚款。
1、套出外汇方，根据情节轻重，按套汇金额处10%至30%的罚款。
2、逃汇所得外汇尚未使用的，强制收兑，或者没收全部或者部分外汇，并可另按逃汇金额处以10%至50% 的罚款。
法律依据：《中华人民共和国外汇管理条例》 第四十八条 有下列情形之一的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以处30万元以下的罚款，对个人可以处5万元以下的罚款： （一）未按照规定进行国际收支统计申报的； （二）未按照规定报送财务会计报告、统计报表等资料的； （三）未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实的； （四）违反外汇账户管理规定的； （五）违反外汇登记管理规定的； （六）拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行监督检查或者调查的。
《违反外汇管理处罚施行细则》
第三条 对套汇者区别情况作如下处罚：
一、套入方所得外汇尚未使用的，责令其限期调回，强制收兑；套入 方所得外汇已被使用，责令其补交等值的外汇，强制收兑，或者扣减相应 的外汇额度；套入方所得外汇已被使用而无外汇归还的，补交所购物品的 国内外差价；以上并可另按套汇金额处以10%至30%的罚款。
二、对套出外汇方，根据情节轻重，按套汇金额处以10%至30%的罚款 。
第五条 对逃汇者区别情况作如下处罚：
一、逃汇所得外汇尚未使用的，责令违法者或其主管部门限期调回， 强制收兑，或者没收全部或者部分外汇，并可另按逃汇金额处以10%至50% 的罚款；
二、逃汇所得外汇已被使用的，责令其补交等值的外汇，强制收兑或 者予以没收，并可另按逃汇金额处以10%至50%的罚款；
三、逃汇所得外汇已被使用而无外汇归还的，按逃汇金额处以30%以上 、等值以下的罚款，或者没收非法所得，或者罚、没并处。
『贰』 外汇分拆处罚细则
法律分析：一、除经国家外汇管理局及其分局(以下简称管汇机关)批准或者国家 另有规定者外，以人民币偿付应当以外汇支付的进口货款或者其他款项的 ；
二、境内机构以人民币为驻外机构、外国驻华机构、侨资企业、外资 企业、中外合资经营企业、短期入境个人支付其在国内的各种费用，由对 方付给外汇，没有卖给国家的；
三、驻外机构使用其在中国境内的人民币为他人支付各种费用，由对 方付给外汇的；
四、外国驻华机构、侨资企业、外资企业、中外合资经营企业及其人 员，以人民币为他人支付各种费用，而由他人以外汇或者其他相类似的形 式偿还的；
五、未经管汇机关批准，派往外国或者港澳等地区的代表团工作组及 其人员，将出国经费或者从事各项业务活动所得购买物品或者移作他用， 以人民币偿还的；
六、境内机构以出口收入或其他收入的外汇抵偿进口物品费用或其他 支出的。
法律依据：《中华人民共和国外汇管理暂行条例》 第三十一 条 对违反本条例规定者，任何单位、个人都有权检举揭发。对检举揭发有功的单位、个人，给予奖励。对违法案件，由国家外汇管理总局、分局，或者由公安部门、工商行政管理部门、海关，按其情节轻重，强制实行收兑外汇，单处或者并处罚款、没收财物，或者由司法机
关依法惩处。
『叁』 违反个人外汇的处罚
法律分析：对个人违反外汇管理的，可以处5万元以下的罚款。
1、套出外汇方，根据情节轻重，按套汇金额处10%至30%的罚款。
2、逃汇所得外汇尚未使用的，强制收兑，或者没收全部或者部分外汇，并可另按逃汇金额处以10%至50% 的罚款。
法律依据：《中华人民共和国外汇管理条例》 第四十八条 有下列情形之一的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以处30万元以下的罚款，对个人可以处5万元以下的罚款： （一）未按照规定进行国际收支统计申报的； （二）未按照规定报送财务会计报告、统计报表等资料的； （三）未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实的； （四）违反外汇账户管理规定的； （五）违反外汇登记管理规定的； （六）拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行监督检查或者调查的。
《违反外汇管理处罚施行细则》
第三条 对套汇者区别情况作如下处罚：
一、套入方所得外汇尚未使用的，责令其限期调回，强制收兑；套入 方所得外汇已被使用，责令其补交等值的外汇，强制收兑，或者扣减相应 的外汇额度；套入方所得外汇已被使用而无外汇归还的，补交所购物品的 国内外差价；以上并可另按套汇金额处以10%至30%的罚款。
二、对套出外汇方，根据情节轻重，按套汇金额处以10%至30%的罚款 。
第五条 对逃汇者区别情况作如下处罚：
一、逃汇所得外汇尚未使用的，责令违法者或其主管部门限期调回， 强制收兑，或者没收全部或者部分外汇，并可另按逃汇金额处以10%至50% 的罚款；
二、逃汇所得外汇已被使用的，责令其补交等值的外汇，强制收兑或 者予以没收，并可另按逃汇金额处以10%至50%的罚款；
三、逃汇所得外汇已被使用而无外汇归还的，按逃汇金额处以30%以上 、等值以下的罚款，或者没收非法所得，或者罚、没并处。
『肆』 非法外汇交易如何处罚
境内机构非法使用外汇行为包括：
(1)以外币在境内计价结算;
(2)擅自经外币作质押;
(3)私自改变外汇用途;
(4)非法使用外汇的其他行为。
境内机构有上述非法使用外汇行为之一的，由外汇管理机关责令改正，强制收兑，没收违法所得，并处违法外汇金额等值以下的罚款;构成犯罪的，依法追究刑事责任。
我国实行严格的外汇管制，法律禁止在银行和指定的外汇调剂市场以外从事私下外汇交易。对于申购的外汇如果暂时不用，可以存入银行或者卖给外汇指定银行。但是曾某擅自到黑市上抛售，扰乱了金融管理秩序，应当予以处罚。《中华人民共和国外汇管理条例》(以下简称《外汇管理条例》)第四十五条私自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇或者非法介绍买卖外汇数额较大的，由外汇管理机关给予警告，没收违法所得，处违法金额30%以下的罚款情节严重的，处违法金额30%以上的罚款构成犯罪的，依法追究刑事责任。
非法买卖外汇罪的构成
(一)本罪侵犯的客体是国家对外汇的正常管理活动
非法买卖外汇行为直接侵犯了国家对外汇的正常管理活动。行为人私自买卖外汇，而不是按规定卖给中国银行，必然减少国家的外汇储备，影响了国家对外汇的宏观管理，也破坏了人民币在国内市场上的唯一合法地位。同时，当前我国各大中城市普遍存在有外汇“黑市”，一些外币持有人在“黑市”上进行交易，以高于国家牌价的价格兑换外汇，也扰乱了正常的金融秩序，减少了国家的外汇收入，极大地干扰了外汇管理的有效性和合法汇率的稳定性。
(二)本罪的客观方面主要是表现为非法买卖外汇的行为
非法买卖外汇的形式多种多样，归纳起来，大体有以下几种：
1.不通过外汇指定银行、外汇调剂中心而私自买卖外汇，根据我国外汇管理的有关规定，一切中外机构或者个人的外汇收入，都必须卖给中国银行，买卖外汇必须通过指定银行或外汇调剂中心进行。
2.私自买卖外汇额度。我国境内的机关、团体、企事业单位，根据国家规定，拥有一定的外汇使用额度，但必须在有关规定的范围内使用。但是，一些单位，置国家、法律法规于不顾，私自非法买卖所拥有的外汇使用额度，从中牟取非法利润，此种行为亦属于非法买卖外汇的行为。
3.其他一些以合法形式作掩护而实质上是以人民币或实物非法交换外汇的变相买卖外汇行为。
(三)本罪的主观方面只能是故意，且以营利为目的
非法买卖外汇罪是一种直接故意犯罪，即行为人明知自己的行为是非法买卖外汇，而故意实施，以实现其谋取非法利益之犯罪目的。本罪的主观方面不包括间接故意与过失在内。
(四)本罪的主体包括自然人和单位
具体来讲，包括我国的机构、单位和个人，外国驻华机构及其工作人员以及其他来华的外国人。
『伍』 个人的外汇违规行为处罚
法律分析：境内机构有上述非法使用外汇行为之一的，由外汇管理机关责令改正，强制收兑，没收违法所得，并处违法外汇金额等值以下的罚款;构成犯罪的，依法追究刑事责任。
法律依据：《中华人民共和国外汇管理条例》
第九条 境内机构、境内个人的外汇收入可以调回境内或者存放境外；调回境内或者存放境外的条件、期限等，由国务院外汇管理部门根据国际收支状况和外汇管理的需要作出规定。
第十条 国务院外汇管理部门依法持有、管理、经营国家外汇储备，遵循安全、流动、增值的原则。
『陆』 违反规定将境内外汇转移境外如何处罚
法律分析：依据相关的法律规定，违反法律规定，将境内外汇转移到境外的，由外汇管理机关责令限期调回外汇，并处以罚款，构成犯罪追究刑事责任。
法律依据：《中华人民共和国外汇管理条例》 第三十九条 有违反规定将境内外汇转移境外，或者以欺骗手段将境内资本转移境外等逃汇行为的，由外汇管理机关责令限期调回外汇，处逃汇金额30%以下的罚款;情节严重的，处逃汇金额30%以上等值以下的罚款;构成犯罪的，依法追究刑事责任。
『柒』 外汇管理局行政处罚办法
为进一步规范外汇管理行政处罚程序，依据《中华人民共和国行政处罚法》《中华人民共和国外汇管理条例》等相关法律法规，国家外汇管理局起草了《国家外汇管理局行政处罚办法（征求意见稿）》
《国家外汇管理局行政处罚办法（征求意见稿）》
第一章总则
第一条为规范国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局行政处罚行为，保障外汇局依法履行职责，保护公民、法人和其他组织的合法权益，根据《中华人民共和国行政处罚法》《中华人民共和国行政强制法》及《中华人民共和国外汇管理条例》等相关法律、行政法规，制定本办法。
第二条外汇局实施行政处罚，应当遵循公正、公开、及时的原则，以事实为依据，以法律为准绳，坚持处罚与教育相结合的原则。
第三条外汇局查处外汇违法行为，应当依据已经公布的法律、行政法规、部门规章和行政规范性文件，未经公布的，不得作为查处依据。
第四条查处外汇违法行为涉及国家秘密、商业秘密以及个人隐私的，应当遵守有关国家法律法规的规定。
第五条具有行政处罚权的外汇局应当按照本办法对外汇违法行为实施行政处罚。法律、行政法规、国家外汇管理局另有规定的除外。
『捌』 外汇管理局罚款标准
法律分析：下列行为，都属于逃汇：一、 未经管汇机关批准，境内机构将收入的外汇私自保存、使用、存放境外的；违反《对侨资企业、外资企业、中外合资企业外汇管理施行细则》的规定，将收入的外汇存放境外的；二、 境内机构、侨资企业、外资企业、中外合资经营企业以低报出口货价、佣金等手段少报外汇收入，或者以高报进口货价、费用、佣金等手段多报外汇支出，将隐匿的外汇私自保存或者存放境外的；三、 驻外机构以及在境外设立的中外合资经营企业的中方投资者，不按国家规定将应调回的利润留在当地营运或者移作他用的；四、 除经管汇机关批准，派往外国或者港澳等地区的代表团、工作组及其人员不按各该专项计划使用外汇 , 将出国经费或者从事各项业务活动所得外汇存放境外或者移作他用的。
法律依据：《中华人民共和国外汇管理条例》
第十二条 经常项目外汇收支应当具有真实、合法的交易基础。经营结汇、售汇业务的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定，对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查。外汇管理机关有权对前款规定事项进行监督检查。
第四十七条 金融机构有下列情形之一的，由外汇管理机关责令限期改正，没收违法所得，并处20万元以上100万元以下的罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令停止经营相关业务：
（一）办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的；
（二）违反规定办理资本项目资金收付的；
（三）违反规定办理结汇、售汇业务的；
（四）违反外汇业务综合头寸管理的；
（五）违反外汇市场交易管理的。
『玖』 个人的外汇违规行为如何处罚
一、个人的外汇违规行为处罚
1、依据我国相关法律的规定，非法结汇的，处罚为：
（1）由外汇管理机关责令对非法结汇资金予以回兑，并且处违法金额30%以下的罚款；
（2）违反规定携带外汇出入境的，由外汇管理机关给予警告，可以处违法金额20%以下的罚款。
2、法律依据：《中华人民共和国外汇管理条例》第三十九条
有违反规定将境内外汇转移境外，或者以欺骗手段将境内资本转移境外等逃汇行为的，由外汇管理机关责令限期调回外汇，处逃汇金额30%以下的罚款；情节严重的，处逃汇金额30%以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第四十条
有违反规定以外汇收付应当以人民币收付的款项，或者以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇等非法套汇行为的，由外汇管理机关责令对非法套汇资金予以回兑，处非法套汇金额30%以下的罚款；情节严重的，处非法套汇金额30%以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
二、外汇期货合同外汇远期合约的区别
外汇期货合同外汇远期合约，两者的主要差异如下：
1、市场性质不同。外汇期货合约是在集中市场即交易所交易，而外汇远期合约的交易则是在店头市场即银行柜进行；
2、到期日不同。外汇期货合约有标准化的到期月、日的订定，而外汇远期合约的到期期限则是随顾客需要而量身订做，通常是在一年以内；
3、价格决定的方式不同。外汇期货合约价格的决定，是透过在交易所公开喊价的过程或是电子交易系统达成。外汇远期合约的买价与卖价，则是由批发市场的自营商考量即期汇率与利率差异而后决定报价；
4、预防违约的方式不同。外汇期货合约对顾客的信用风险的管制，是依靠保证金要求与每日评价制度来防堵违约事件的发生。外汇远期合约没有保证金要求，但银行会对客户进行信用调查，或是只对有良好长期关系的客户提供远期合约；
5、交割方式不同。外汇期货合约部位的结清很少采实物交割，多采现金交割，外汇远期合约则几乎全都是实物交割；
6、交易成本不同。外汇期货合约的交易成本是佣金，而外汇远期合约虽不收佣金，但买卖价差其实即是银行所收到的某种形式的“佣金”；
7、交易时间长短有别。外汇期货合约在交易所订定的的营业时间内交易。外汇远期合约的交易则是透过银行的全球网路连线系统达成，因此可以说是一天24小时都在交易。