企业应收账款法律服务
1. 破产重组企业应收账款如何处理
按照以下方式处理破产重组的应付款：1、优先清偿破产费用和共益债务2、破产人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用、社会保险费用、税费；3、清偿普通破产债权，破产财产不足以清偿同一顺序的清偿要求的，按照比例分配。
【法律依据】
《中华人民共和国企业破产法》第一百一十三条破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，依照下列顺序清偿：（一）破产人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金；（二）破产人欠缴的除前项规定以外的社会保险费用和破产人所欠税款；（三）普通破产债权。破产财产不足以清偿同一顺序的清偿要求的，按照比例分配。破产企业的董事、监事和高级管理人员的工资按照该企业职工的平均工资计算。
2. 如何帮助企业清收应收账款
在企业之间或者个人与企业之间在合同执行过程中，由于各种各样的因素，一方按照合同履行完毕义务，另一方却迟迟不履行付款义务而导致违约情况时有发生。这时作为债权人一方的企业在不能收回应收账款的情况下，往往想到了律师，通过法律的方式清收应收账款。律师为企业“债权清收”提供的法律服务内容主要包括以下内容：一、对债务人基本信息做尽职调查。这主要包括通过律师的调查取证，结合企业的档案资料，分析企业的资产状况、经营状况、财务状况。在审慎调查的基础上，制定有效的清欠方案。调查和收集的资料包括债务人的主体资格、生产经营及资产现状、动产、不动产、无形资产、其他投资、其他债权等情况。二、分析债务类型，并据此指导企业搜集相关证据材料。企业债务类型一般情况下分为以下两大类：一类是由产品销售、外协加工和采购原材料或借款而形成的法律关系较为简单的债权；另一类是由工程施工、技术转让、资产转让、租赁、合资合作等而形成的法律关系相对复杂的债权。 三、证据收集。对第一类主要由产品销售而形成的债权，我们将指导企业收集以下相关资料，并加以法律分析，这些资料也将是日后以诉讼手段进行清收时必须的证据材料。这些资料可能包括但不限于：1、《购销合同》、《买卖合同》； 2、《发货单》、《出库单》、《入库单》等销售证明； 3、历年来的财务应收账款往来账页及转账凭证；4、公路、铁路、航空等运货凭证；5、销售发票；6、银行出具的债务人最后一次付款的凭证及结算凭证；7、《欠条》、《还款计划》、《担保合同》、《对账单》。对第二类由工程施工、技术转让等形成的债权，因其法律关系更为复杂，可能需要的证据材料具有多样性，难以简单概括，需要各事各议。四、协商谈判阶段。在前期调查准备工作充分全面完成后，律师将向债务人发出《律师函》，促使债务人主动履行债务或者促成还款谈判。律师参加谈判，并制定谈判方案，解决谈判中的法律事务，争取和债务人达成《还款协议》，促成债务人诉前主动履行债务，减少和避免诉讼成本，维护双方和睦关系，最大限度地争取以和解的方式收回欠款。五、签订由律师委托代理清收欠款的相关事宜，代理诉讼清收。及时提起诉讼，争取在短时间内胜诉结案或与债务人达成庭内调解协议，最大限度减少诉累。同时如果应收债权符合根据《民事诉讼法》第189条和《民诉意见》第215条的规定，律师应当及时向法院申请支付令。 六、代理参加执行程序。在执行程序中律师的主要工作有：调查债务人财产线索；代理债权人申请诉前、诉中财产保全；密切与执行法院联系接触，最大限度地增强执行力度，保障执行款的及时收回，最大限度维护委托人的合法权益。
3. 法律咨询公司会有应收账款吗
当然会有，比如一些固定的客户，每个月应该按时支付顾问费用，当月未支付的话就会列为应收账款。应收账款是一个应用很广泛的科目，可以说每个单位都会有，除非老板铁了心一手交钱一手交货交货绝对不赊账。
4. 应收账款的意思大白话讲解
一、应收账款的意思是什么？
应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项，包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等。应收账款是伴随企业的销售行为发生而形成的一项债权。应收账款包括已经发生的和将来发生的债权。前者如已经发生并明确成立的债权，后者是现实并未发生但是将来一定会发生的债权。
二、应收账款的法律规定
《中国人民银行令〔2019〕第4号——应收账款质押登记办法》
本办法所称应收账款是指权利人因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求义务人付款的权利以及依法享有的其他付款请求权，包括现有的和未来的金钱债权，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权，以及法律、行政法规禁止转让的付款请求权。
三、会计分录是什么
会计分录亦称“记账公式”，简称“分录”，它是根据复式记账原理的要求，对每笔经济业务列出相对应的双方账户及其金额的一种记录。
在登记账户前，通过记账凭证编制会计分录，能够清楚地反映经济业务的归类情况，有利于保证账户记录的正确和便于事后检查。每项会计分录主要包括记账符号，有关账户名称、摘要和金额。
会计分录分为简单分录和复合分录两种。简单分录也称“单项分录”，是指以一个账户的借方和另一个账户的贷方相对应的会计分录；复合分录亦称“多项分录”，是指以一个账户的借方与几个账户的贷方，或者以一个账户的贷方与几个账户的借方相对应的会计分录。
5. 企业应收账款太多想提起法律诉讼的话应该提供什么证据
发货单（最好有客户方签字）、合同、发票等，若数量多或金额较大，你可以委托当地律师。
6. 企业如何进行应收账款管理
企业应收账款管理，包括合同管理、应收账款管理、债权催收等多个方面。从而最大限制地提高应收账款回收率，缩短收账周期，减少呆账、坏账损失。作为企业法律保障体系的一个方面，企业在应收账款管理上主要建立以下几项制度：
一、建立企业合同管理制度，严格合同的签定、履行。
合同是企业催收应收账款的有利且有效的法律依据，企业应建立有效的合同管理制度。在与客户签订销售合同时，应有企业法务人员审定合同内容。同时销售人员要严格按合同约定履行，客户如有违约行为时立即中止履约，准备应对措施。企业财务人员要严格按照双方合同付款条款的规定，及时向客户提示付款，并进行跟踪催收。
二、建立定期的财务对账制度和应收账款档案管理制度。
销售员与财务密切配合，制订一套规范的、定期的对账制度，每隔三个月或半年就必须同经销商核对一次账目，避免双方财务上的差距像滚雪球一样越滚越大，而造成呆、死账现象，同时对账之后要形成具有法律效应的文书，而不是口头承诺。对于相关贸易单证：包括合同、发票、提单、报关单、货款欠条、商品质检证书等，案情说明、相关的买卖双方往来对账函、担保文件、仲裁/诉讼判决等材料由专人归档管理，以备后用。
三、制定合理的激励政策及销售回款责任制。
企业在制定营销政策时，要将产品销售和资金回笼结合起来，加强销售人员的回款意识，把销售回款率作为考核销售人员的一项重要指标，并与其工资、奖金、旅差费挂钩，制订合理的应收账款奖罚条例，使应收账款处在合理、安全的范围之内。凡因自身原因导致货款被拖欠的，要视情节轻重追究有关人员的责任，对人为造成的呆死账，要有明确的赔偿制度，损失重大的，依法追究刑事责任。
四、建立客户的信用评定、审核制度。
企业要建立信用评定、审核制度，对不同的经销商给予不同的信用额度和期限（一般为半年）。要加强对客户资信程度的调查和分析评估，通过银行、同行业及律师等各种渠道，及时了解和掌握客户的生产、经营、资产、负债、经营人员变动和财务状况等相关信息，以确定其是否具有履行合同的能力和独立承担民事责任的能力。在此基础上建立客户档案，对客户的资信实行动态管理，对资信下降的客户要及时采取减少发货、实行担保和加强催收等预防和减少风险的措施；对资信差、长期拖欠货款的客户要停止发货。
五、建立和健全往来账户结算登记、核查、清理制度。
要及时登记每笔往来款项，准确反映应收、应付账款的形成、回收、支付及增减变化情况，并按月对往来款项进行核对与清理。要制定严格的管理办法，对超过信用期的应收、应付账款要逐笔查实原因，分清责任，责成有关人员提出明确的处理意见，制定具体催收、支付计划，责任到人。
六、积极运用法律手段加大追索债务的力度。
要强化法律意识，充分运用法律手段清理欠款，以维护企业合法权益。企业对不同过期的应收账款,有二种追讨方式,即自行追讨、委托律师追讨欠款。对于逾期的货款，凡债务人没有明确的还款计划或有效承诺的，都要立足于诉诸法律进行清缴。对于有潜在风险的债务企业，要做好法律防范的基础工作。建立账款催收制度。根据情况发展的不同，建立三种不同程度的追讨文件预告、警告、律师信，按情况及时发出。由于债权企业追缴不力，错过法律有效诉讼期造成拖欠损失的，要追究有关人员的责任。应收账款的回收是一项非常复杂，需要耗费面对日益激烈的市场竞争，安全、有效的管理应收账款是企业在发展过程中必须具备的条件。企业建立起应收账款的法律保障制度，以达到防范贸易风险，了解贸易对手，避免和减少各类不良债务发生，有效追收欠款，节约管理费用等各方面的管理目的。提高企业应收账款管理水平，建立企业的信用管理机制。
7. 对于收不回来的应收账款怎么处理
1.定期做好客户拜访和客情维护，能清楚地了解对方的经营现状。这样可以在一定程度上避免有的客户因为经营不善而倒闭，“一夜蒸发”，从而使账款不能顺利收回。
可以规范应收账款管理办法，制定销售业绩跟回款率直接挂钩的政策，让业务员定期拜访客户，如实掌握客户经营情况，看清其拖欠原因。
2.向客户追讨应收账款，要时刻记得我们的目的是收账款，不能被人家三言两语哄得找不着北。记住一点：我们是来收账的。上门收账款千万要保持头脑清醒，不能心软，欠债还钱天经地义。
3.追讨应收账款找专业催收平台更省心省力。
初步的催讨工作可由企业自行进行，在对方没有明确的付款意向或者进一步拖欠款项的情形下，可以委托律师或者专业催收公司介入。
债权人发布债权委托到催天下平台，催天下是欠款催收技术服务平台，提供机器人催收，律师催收，催收公司催收，避免债权人寻找催款律师和催收公司的烦恼。合法为债权人和债权企业清理债权债务。
8. 应收账款有哪些专项法律服务内容，它又有哪些
（一）指派擅长应收账款管理的资深律师及助理到贵公司详查应收账款的详细内情况;
（二）对容已经产生的应收账款进行全面清理，并提出解决方案;
（三） 建立三道防线，彻底减少应收账款产生的可能性;
（四）为公司设立专业处室，并培训相关人员，使公司能够独立操作。
9. 如何加强施工企业应收账款管理的法律意识
1、建立健全施工企业应收账款风险控制制度。施工企业 在经营投标过程中，应充分了解业主的基本情况。现在，垫资 已经成为许多业主降低资金成本、转嫁经营风险、榨取施工企 业利润的重要途径和手段。因此，施工企业对资信程度低、合 同履约能力差的业主单位，不能盲目参与投标。对应收账款的 总量水平要通过权衡收益，成本与风险进行规划和控制。施工 企业应收账款总额控制在某种水平比较适宜，以及今后对新增 应收账款采取哪种风险控制原则都要进行研究，并作出明确规 定，使企业的应收账款管理工作有章可循，以提高施工企业的 资产质量。
2、建立和完善清理应收账款工作责任制度。施工企业应 切实加强对清理应收账款工作的组织领导，健全和完善响应的 工作责任制度，明确各级人员与岗位的工作职责，确立企业负 责人为清欠工作第一责任人，坚持“谁经办、谁催收、谁负 责”的原则，做到人员、岗位、责任三落实。各业务部门应加 强协作配合，并做好应收账款的函证确认工作，以确保再次建 立债权债务关系，避免因超过诉讼时效而造成施工企业的经济 损失。
3、加强在建工程项目的工程款及时回收工作。在建工程 项目的工程款回收情况的好坏，将对施工企业应收账款的形成 产生直接的影响。对于在建工程项目的回收工程款过程中要把 好如下“四关”：
一是把好合同评审关。签定严谨的合同条 款，是维护施工企业合法权益的根本保障。因此，在工程项目 中标后，对施工合同必须进行严格评审，尤其是一些大型工程 项目，必须组织专业合同人员（或法律工作者）共同参与合同 的评审，分析合同条款中存在的风险，以便在合同签定及履约 过程中防范和控制风险。
二是把好中间结算关。中间结算是在 建工程项目及时回收工程款的关键。合同签定后，施工企业要 及时向项目经理部进行合同交底，以便项目经理部合同部门和 专业计量工程师熟悉合同条款，及时办理中间结算。对于业主 不能按照合同条款及时办理支付的，应积极采取各种有效措施 催收工程款。
三是抓好工程竣工结算关。在竣工结算中最为突 出的就是竣工资料的整理工作，施工企业往往在竣工后因竣工 资料整理不及时、不规范而影响了工程竣工和工程款的回收工 作。因此，应规范竣工资料整理的相关制度建设，从而为及 时、足额回收工程款打下良好基础。
4、建立完善的多级管理控制体系和激励机制，严格应收 账款管理的考核评价制度。大的集团公司应建立应收账款动态 管理制度，各子公司和项目经理部定期上报应收账款的详实状 况，以利于主管部门全面了解和掌握整个集团应收账款的动态 及存在的共性问题与重大问题，能够有针对性的采取有效措 施。建立有效的激励机制，充分调动催收工作人员的工作积极 性，制订并下达应收账款催收指标，严格考核，籍以衡量应收 账款的管理绩效。该应收账款催收指标应与施工企业领导和项 目经理的收入挂钩，做到奖罚分明，以达到激励、促进作用， 切实降低施工企业的应收账款数额。
5 、要拓展思路，创新方法，开展多渠道、多形式催收方 式；增强法律意识，将应收账款的催收工作纳入法制轨道。施 工企业可以通过银行保理业务，或者以物抵债，资产抵债，股 权抵债及债务转移等形式开展应收账款的清理催收工作。对于 资信程度极差、长期恶意拖欠的债务人，要进行分析研究，制 订对策，可通过诉诸于法律途径，以维护企业利益。 工程拖欠款问题的解决是一个错综复杂的问题，需要全社 会各方面的共同努力。