公司法治理法律试题

A. 关于《中华人民共和国公司法》的问题(1)

1.有人说市场经济就是法制经济。你知道我国社会主义法律体系的基本框架是如何构成的？答：【报告原文】坚持依法治国基本方略，树立社会主义法治理念，实现国家各项工作法治化，保障公民合法权益；坚持社会主义政治制度的特点和优势，推进社会主义民主政治制度化、规范化、程序化，为党和国家长治久安提供政治和法律制度保障。
关键词二：依法治国
【报告原文】全面落实依法治国基本方略，加快建设社会主义法治国家。依法治国是社会主义民主政治的基本要求。要坚持科学立法、民主立法，完善中国特色社会主义法律体系。加强宪法和法律实施，坚持公民在法律面前一律平等，维护社会公平正义，维护社会主义法制的统一、尊严、权威。
关键词三：依法行政
【报告原文】推进依法行政。深化司法体制改革，优化司法职权配置，规范司法行为，建设公正高效权威的社会主义司法制度，保证审判机关、检察机关依法独立公正地行使审判权、检察权。加强政法队伍建设，做到严格、公正、文明执法。深入开展法制宣传教育，弘扬法治精神，形成自觉学法守法用法的社会氛围。
试分析《公司法》、《证券法》、《中外合资企业法》等在法律体系中的分类及其特点。
答：第一，法律体系是法学体系形成、建立的前提和基础。一个国家的法学体系中的实体法学（也称应用法学）内容，是同法律体系中的法律部门划分相对应的，如法律部门划分为宪法、民法、商法、行政法、经济法、刑法、诉讼法、国际法等等，法学体系也就相应地划分为宪法学、民法学、商法学、行政法学、经济法学、刑法学、诉讼法学、国际法学等等。第二，法律体系也是法学体系发展的重要动力。随着法律体系中新的法律内容的增加和扩充，便会促成新的法学体系内容的出现。第三，法学体系发过来也会成为法律体系发生变化的原因和根据，这表现为两个方面：①法学的研究结果，会促成新的法律的产生，补充和调整原有法律体系的内容和结构②法学关于“法律体系”的学术研究，也会改变原有的法律体系布局和结构，使法律体系重新布局，以适应变化了的客观情势和认识的发展要求。
2. 对于“公司” ， 顾名思义甲解释是“公平司法”，乙解释为“公开司令”，丙解释为“公共司治“，丁解释为“公交车司机”，从公司法人治理结构考虑你认为哪个解释更恰当？答：丙解释为“公共司治更恰当，为什么？因为更符合本义！！

3.《公司法》制定和修改的权限属于什么机关？首次通过是什么时间？首次施行是什么时间？至今经过了几次修改分别是在什么时间？试分析每次修正的主要背景和内容。

4.在社会主义市场经济中，《公司法》保护哪些方面的合法权益？制定《公司法》的目的有哪些？

5.《公司法》所指公司有几类？分别指什么？公司与企业有什么异同？如何理解公司的法人财产权？

6.有限责任公司和股份有限公司的股东分别以什么对什么承担责任？试解释其实质分别是什么？

7.公司股东有哪些权利？如将“选举管理者的权利”归纳为“选举权”一样，试归纳其它几种权利。

9.有人说公司成立日期是股东的出资时间，也有人说是向登记机关的申请时间，这些说法对吗？你认为应该是什么时间？

10.公司营业执照叫《企业法人营业执照》，分公司的执照叫什么？

11.公司营业执照有哪些登记事项？试比较公司与分公司的营业执照的登记事项的区别，为什么会有这些区别？

12.对于公司营业执照上所称的“法定代表人”，但现实中常有人称“法人代表”甚至“法人”，这些称谓对吗？

13.所谓公司住所是指公司办事机构所在地，如公司有多个不同地的办事机构，如何登记住所？

14.《公司法》与公司《章程》是什么关系？当公司法定代表人、公司总经理或公司大股东的意见与公司《章程》规定不一致时，以什么为准？

15.子公司与分公司有哪些区别？

16.如何理解“在一般情况下，公司不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人？”

17.公司可以向其他企业投资或者为他人提供担保吗？公司法对此有哪些规定？什么叫担保表决的“回避原则”？

18.公司职工的权益又称为公司处理的“三项基本权益”之一（与问题2比较），具体保护职工权益有哪些途径？

19.有人认为公司职工的学历完全决定了职工素质，你认为对吗？

20.什么是公司的“新三会”和 “老三会”？既然公司有股东会、董事会和监事会，为什么还必须成立党组织、工会和职代会？试分析它们分别有哪些作用？?

B. 公司法律治理的机制有什么

法律分析：公司法律治理的机制有：1、相互制衡机制，公司设立股东会、董事会、监事会，各自按照法律和公司章程的规定行使职权，互相制衡；2、公司利益保护机制，公司的股东、董事、监事、高级管理人员违反规定给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。

法律依据：《中华人民共和国公司法》

第二十一条 公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不得利用其关联关系损害公司利益。

违反前款规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。

第四十三条 股东会的议事方式和表决程序，除本法有规定的外，由公司章程规定。股东会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。

C. 你好，我想要证券试题。课题

第一部分 证券市场基础知识 目的与要求 本部分内容包括股票、债券、证券投资基金等资本市场基础工具的定义、性质、特征、分类；金融期权、金融期货和可转换证券等金融衍生工具的定义、特征、组成要素、分类；证券市场的产生、发展、结构、运行；证券经营机构的设立、主要业务、内部控制和风险控制指标管理；中国证券市场的法规体系、监管构架以及从业人员的道德规范和资格管理等基础知识。 通过本部分的学习，要求熟练掌握证券和证券市场的基础知识、基本理论、主要法规和职业道德规范；掌握证券中介机构的主要业务和风险监管。 第一章 证券市场概述 掌握证券与有价证券定义、分类和特征；掌握证券市场的定义、特征、结构和基本功能；了解商品证券、货币证券、资本证券、货币市场及资本市场的含义和构成。 掌握证券市场参与者的构成，包括证券发行人、证券投资人、证券市场中介机构、自律性组织及证券监管机构；掌握证券发行主体及其发行目的；掌握机构投资者的主要类型及投资管理；掌握证券市场中介的含义和种类、证券市场自律性组织的构成；熟悉投资者的风险特征与投资适当性；熟悉证券交易所、证券业协会、证券登记结算机构、证券监管机构的主要职责；了解个人投资者的含义。 熟悉证券市场产生的背景、历史、现状和未来发展趋势；了解美国次贷危机爆发后全球证券市场出现的新趋势；掌握新中国证券市场历史发展阶段和对外开放的内容；熟悉新《证券法》《公司法》实施后中国资本市场发生的变化；熟悉面对全球金融危机所采取的措施；熟悉《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》（“国九条”）的主要内容；了解资本主义发展初期和中国解放前的证券市场；了解我国证券业在加入WTO后对外开放的内容。 第二章 股票 掌握股票的定义、性质、特征和分类方法；熟悉普通股票与优先股票、记名股票与不记名股票、有面额股票与无面额股票的区别和特征；掌握与股票相关的部分资本管理概念； 熟悉股票票面价值、账面价值、清算价值、内在价值的不同含义与联系；掌握股票的理论价格与市场价格的联系与区别；掌握影响股票价格变动的基本因素和其他因素。 掌握普通股票股东的权利和义务；掌握公司利润分配顺序、股利分配原则和剩余资产分配顺序；熟悉股东重大决策参与权、资产收益权、剩余资产分配权、优先认股权等概念。 熟悉优先股的定义、特征；了解发行或投资优先股的意义；了解优先股票的分类及各种优先股票的含义。 掌握我国按投资主体性质分类的各种股份的概念；掌握国家股、法人股、社会公众股、外资股的含义；掌握我国股票按流通受限与否的分类及含义；熟悉A股、B股、H股、N股、S股、L股、红筹股等概念。 熟悉我国股权分置改革的情况。 第三章 债券 掌握债券的定义、票面要素、特征、分类；熟悉债券与股票的异同点；熟悉债券的基本性质与影响债券期限和利率的主要因素；熟悉各类债券的概念与特点。 掌握政府债券的定义、性质和特征；掌握中央政府债券的分类；熟悉我国国债的发行概况、我国国债的品种、特点和区别；了解地方债券的发行主体、分类方法以及我国地方政府债券的发行情况；熟悉国库券、赤字国债、建设国债、特种国债、实物国债、货币国债、记账式国债、凭证式国债、储蓄国债的概念；熟悉我国特别国债的发行目的和发行情况。 掌握金融债券、公司债券和企业债券的定义和分类；掌握我国公司债的管理规定；熟悉我国金融债券的品种和发行概况；熟悉中央银行票据的作用和发行情况；熟悉各种公司债券的含义；熟悉我国企业债的管理规定；熟悉我国公司债券和企业债券的区别；熟悉可交换债券与可转换债券的不同；熟悉我国可转换公司债券、可分离交易的可转换公司债券和可交换公司债券的管理规定。 掌握国际债券的定义和特征；掌握外国债券和欧洲债券的概念、特点；了解我国国际债券的发行概况；了解扬基债券、武士债券、熊猫债券等外国债券；了解龙债券和龙债券市场；了解亚洲债券市场。 第四章 证券投资基金 掌握证券投资基金的定义和特征；掌握基金与股票、债券的区别；熟悉基金的作用；熟悉我国证券投资基金业的发展概况；熟悉证券投资基金的分类方法；掌握契约型基金与公司型基金、封闭式基金与开放式基金的定义与区别；掌握货币市场基金管理内容；熟悉各类基金的含义；掌握交易所交易的开放式基金的概念、特点；了解ETF和LOF的异同。 熟悉基金份额持有人的权利与义务；掌握基金管理人的概念、资格、职责、更换条件、业务范围；掌握基金托管人的概念、条件、职责、更换条件；熟悉基金当事人之间的关系。 熟悉基金的管理费、托管费、交易费、运作费、销售服务费的含义和提取规定。 掌握基金资产净值的含义；熟悉基金资产估值的概念及估值的基本原则。 熟悉基金收入的来源、利润分配方式与分配原则；掌握基金的投资风险；了解基金的信息披露要求。 掌握基金的投资范围与投资限制。 第五章 金融衍生工具 掌握金融衍生工具的概念、基本特征和按照基础工具的种类、产品形态、交易场所及交易方法等不同的分类方法；了解金融衍生工具产生和发展的原因、金融衍生工具最新的发展趋势。 掌握现货、远期、期货交易的定义、基本特征和主要区别；掌握金融远期合约和远期合约市场的概念、远期合约的类型；了解现阶段我国银行间债券市场远期交易、外汇远期交易、远期利率协议以及境外人民币NDF的基本情况。 掌握金融期货、金融期货合约的定义；熟悉金融期货交易与金融现货交易及远期交易的区别；掌握金融期货的集中交易制度、标准化期货合约和对冲机制、保证金制度、无负债结算制度、限仓制度、大户报告制度、每日价格波动限制及断路器规则等主要交易制度；掌握金融期货合约的主要类别；了解境外金融期货合约的主流品种和交易规则。掌握沪深300股指期货合约的内容及交易规则；掌握金融期货的套期保值功能、价格发现功能、投机功能、套利功能。了解互换交易的主要类别和交易特征；了解人民币利率互换的业务内容；了解信用违约互换（CDS）的含义和主要风险。 掌握金融期权的定义和特征；掌握金融期货与金融期权在基础资产、权利与义务的对称性、履约保证、现金流转、盈亏特点、套期保值的作用与效果等方面的区别；熟悉金融期权按选择权性质、合约履行时间、期权基础资产性质划分的主要种类；了解金融期权的主要功能。 掌握权证的定义、分类、要素；熟悉权证的发行、上市与交易。 掌握可转换债券的定义和特征；掌握可转换债券的主要要素。掌握附权证的可分离公司债券的概念与一般可转换债券的区别。 掌握存托凭证的定义；了解美国存托凭证种类以及与美国存托凭证的发行和交易相关的机构；了解存托凭证的优点；了解我国发行的存托凭证。 掌握资产证券化的含义、证券化资产的主要种类；掌握资产证券化的有关当事人；了解资产证券化的结构和流程；了解目前中国银行业信贷资产证券化和房地产信托投资单位的现状、特点与发展趋势；了解美国次级贷款和相关证券化产品危机。 掌握结构化衍生产品的定义、类别、结构化金融衍生品的收益与风险。 第六章 证券市场运行 熟悉证券发行市场和交易市场的概念及两者关系；掌握发行市场的含义、作用、构成；熟悉证券发行分类；掌握证券发行制度及我国的证券发行制度；熟悉证券承销制度。掌握我国的股票发行类型和股票发行条件；掌握我国股票的发行方式和发行定价方式。掌握我国公司债的发行管理、发行条件；熟悉债券发行方式和发行定价方式。 掌握证券交易所的定义、特征、职能；熟悉证券交易所的组织形式；掌握我国证券交易所市场的层次结构；熟悉我国证券市场的上市制度；熟悉证券交易所的运作系统；掌握证券交易原则和交易规则。熟悉场外交易市场的定义、特征和功能；熟悉银行间债券市场的主要职能和交易制度；熟悉我国的代办股份转让系统的概念、挂牌公司的类型和管理规定。 掌握股票价格平均数和股票价格指数的概念和功能，了解编制步骤和方法；掌握我国主要的股票价格指数、债券指数和基金指数；了解主要国际证券市场及其股价平均数、股价指数。 掌握证券投资收益和风险的概念；熟悉股票和债券投资收益的来源和形式；掌握证券投资系统风险、非系统风险的含义，熟悉风险来源、作用机制、影响因素和收益与风险的关系。 第七章 证券中介机构 掌握证券公司的定义；了解我国证券公司的发展历程；掌握我国证券公司设立条件以及对注册资本的要求；掌握证券公司设立分支机构的形式、条件和监管要求；熟悉证券公司监管制度的演变。 掌握证券公司主要业务的种类、业务内容及相关管理规定。 掌握证券公司治理结构的主要内容；掌握证券公司内部控制的目标、原则，熟悉证券公司各项业务内部控制的主要内容；熟悉证券公司合规管理的概念、基本制度及合规总监的任职条件、职责、履职保障。掌握证券公司风险控制指标管理、有关净资本及其计算、风险控制指标标准和监管措施的规定。 熟悉证券服务机构的类别；熟悉对律师事务所从事证券法律业务的管理；熟悉对注册会计师执业证券、期货相关业务的管理；熟悉对证券、期货投资咨询机构的管理；熟悉对资信评级机构从事证券业务的管理；熟悉对资产评估机构从事证券、期货业务的管理；熟悉证券服务机构的法律责任和市场准入。 第八章 证券市场法律制度与监督管理 掌握《证券法》和《公司法》的调整对象、范围和主要内容；熟悉《证券投资基金法》的调整的对象、范围和主要内容，熟悉《刑法》对证券犯罪的主要规定。 掌握《证券公司监督管理条例》、《证券公司风险处置条例》的主要内容。掌握《证券发行与承销管理办法》对首次公开发行股票实行的询价制度和对证券发售的规定；掌握《证券公司融资融券业务试点管理办法》和业务指引的有关规定；掌握《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的有关规定；掌握《证券市场禁入规定》的相关规定。 熟悉证券市场监管的意义和原则，市场监管的目标和手段。掌握我国的证券市场监管机构；掌握国务院证券监督管理机构及其组成；熟悉新《证券法》赋予证券监督管理机构的职责、权限。掌握对证券发行及上市、证券交易市场、上市公司、证券经营机构的监管内容。掌握证券投资者保护基金的来源、使用、监督管理；熟悉中国证券投资者保护基金公司设立的意义和职责。 熟悉证券市场的自律性管理机构；掌握证券交易所的主要职能、一线监管权力、对证券交易活动、会员、上市公司的自律管理；掌握证券业协会的职责和对会员单位、从业人员、代办股份转让系统的自律管理；熟悉证券从业人员资格管理的有关规定；熟悉证券从业人员诚信信息管理系统的主要内容；熟悉证券登记结算公司的设立条件、职能、结算制度等自律管理；掌握证券业从业人员执业行为准则规定的适用对象及自律管理机构、基本准则、禁止行为、监督及惩戒。

D. 公司法第十六条理解与适用

法律分析：对《公司法》第16条的理解和适用历来纷争不止，根源在于将其视为“公司担保”的规定，并以之作为公司担保合同效力的评判依据。为正本清源，本文回归《公司法》自身的性质与功能，追朔公司法本来的立法目的，认为公司法主要体现为管理法性质，是关于公司治理中内部权力安排与分配的规范；《公司法》第16条是关于“公司担保决议机制”的规定，其所要解决的问题是公司对外提供担保的权力归属与行使的正当性与程序性要求。有鉴于此，在处理违反《公司法》第16条的法律后果时，应遵循“两步走规则”：第一步自然应依据《公司法》的治理规则和救济措施判定担保决议自身的效力和责任，包括因公司担保决议实质和程序违法、违规和违章而导入《公司法》第22条的适用。在对公司决议形成了确定性司法裁决后再启动第二步，考察其对公司担保合同的效力影响。当公司担保决议经司法裁判为无效或被撤销后，由此牵连出《合同法》《担保法》的介入和适用，担保合同可能发生无效的后果。本文坚持的原则是，公司有权机构做出的担保决议非经司法裁判为无效或被撤销，不能以违反《公司法》第16条作为判定担保合同效力的直接依据，《合同法》《担保法》不能“穿透”《公司法》第16条径行决定担保合同的效力。

法律依据：《中华人民共和国公司法》 第十六条 公司向其他企业投资或者为他人提供担保，依照公司章程的规定，由董事会或者股东会、股东大会决议；公司章程对投资或者担保的总额及单项投资或者担保的数额有限额规定的，不得超过规定的限额。

公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议。

前款规定的股东或者受前款规定的实际控制人支配的股东，不得参加前款规定事项的表决。该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。

E. 公司的法人治理结构包括哪些

法律分析：法人治理结构，按照《公司法》的规定由四个部分组成：1．股东会或者股东大会；2．董事会；3．监事会；4．经理。

法律依据：《中华人民共和国公司法》

第三十六条 有限责任公司股东会由全体股东组成。股东会是公司的权力机构，依照本法行使职权。

第四十四条 有限责任公司设董事会，其成员为三人至十三人；但是，本法第五十条另有规定的除外。

第五十一条 有限责任公司设监事会，其成员不得少于三人。股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设一至二名监事，不设监事会。

第四十九条 有限责任公司可以设经理，由董事会决定聘任或者解聘。经理对董事会负责。

F. 以下哪条属于企业创新所需的法律条件

资金和从业人员属于企业创新所需的法律条件。根据查询相关资料信息显示：试题来源公司法设立条件的规定是什么：以下哪条属于企业创立所需的法律条件，A.经营场所和相应设施B.资金和从业人员C.经营范围，答案是B.资金和从业人员。

G. 国有资产考试一般考什么

第一章 总则；第二章 履行出资人职责的机构；第三章 国家出资企业；第四章 国家出资企业管理者的选择与考核；第五章 关系国有资产出资人权益的重大事项；第六章 国有资本经营预算；第七章 国有资产监督；第八章 法律责任；第九章 附则。以上是国有资产法试题内容。
国有资产法试题在考试的时候需要去记熟读熟，否则考试后的时候玩意概念还有一些难理解的一下子想差了，那就可惜了。国有资产法是为了维护我国的经济发展，也是对国家资产的保护措施。国有资产法又称为企业国有资产法。

国有资产法内容：

第一章

总则

第一条

为了维护国家基本经济制度，巩固和发展国有经济，加强对国有资产的保护，发挥国有经济在国民经济中的主导作用，促进社会主义市场经济发展，制定本法。

第二条

本法所称企业国有资产(以下称国有资产)，是指国家对企业各种形式的出资所形成的权益。

第三条

国有资产属于国家所有即全民所有。国务院代表国家行使国有资产所有权。

第四条

国务院和地方人民政府依照法律、行政法规的规定，分别代表国家对国家出资企业履行出资人职责，享有出资人权益。

国务院确定的关系国民经济命脉和国家安全的大型国家出资企业，重要基础设施和重要自然资源等领域的国家出资企业，由国务院代表国家履行出资人职责。其他的国家出资企业，由地方人民政府代表国家履行出资人职责。

第五条

本法所称国家出资企业，是指国家出资的国有独资企业、国有独资公司，以及国有资本控股公司、国有资本参股公司。

第六条

国务院和地方人民政府应当按照政企分开、社会公共管理职能与国有资产出资人职能分开、不干预企业依法自主经营的原则，依法履行出资人职责。

第七条

国家采取措施，推动国有资本向关系国民经济命脉和国家安全的重要行业和关键领域集中，优化国有经济布局和结构，推进国有企业的改革和发展，提高国有经济的整体素质，增强国有经济的控制力、影响力。

第八条

国家建立健全与社会主义市场经济发展要求相适应的国有资产管理与监督体制，建立健全国有资产保值增值考核和责任追究制度，落实国有资产保值增值责任。

第九条

国家建立健全国有资产基础管理制度。具体办法按照国务院的规定制定。

第十条

国有资产受法律保护，任何单位和个人不得侵害。

第二章

履行出资人职责的机构

第十一条国务院国有资产监督管理机构和地方人民政府按照国务院的规定设立的国有资产监督管理机构，根据本级人民政府的授权，代表本级人民政府对国家出资企业履行出资人职责。

国务院和地方人民政府根据需要，可以授权其他部门、机构代表本级人民政府对国家出资企业履行出资人职责。

代表本级人民政府履行出资人职责的机构、部门，以下统称履行出资人职责的机构。

第十二条履行出资人职责的机构代表本级人民政府对国家出资企业依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等出资人权利。

履行出资人职责的机构依照法律、行政法规的规定，制定或者参与制定国家出资企业的章程。

履行出资人职责的机构对法律、行政法规和本级人民政府规定须经本级人民政府批准的履行出资人职责的重大事项，应当报请本级人民政府批准。

第十三条履行出资人职责的机构委派的股东代表参加国有资本控股公司、国有资本参股公司召开的股东会会议、股东大会会议，应当按照委派机构的指示提出提案、发表意见、行使表决权，并将其履行职责的情况和结果及时报告委派机构。

第十四条履行出资人职责的机构应当依照法律、行政法规以及企业章程履行出资人职责，保障出资人权益，防止国有资产损失。

履行出资人职责的机构应当维护企业作为市场主体依法享有的权利，除依法履行出资人职责外，不得干预企业经营活动。

第十五条履行出资人职责的机构对本级人民政府负责，向本级人民政府报告履行出资人职责的情况，接受本级人民政府的监督和考核，对国有资产的保值增值负责。

履行出资人职责的机构应当按照国家有关规定，定期向本级人民政府报告有关国有资产总量、结构、变动、收益等汇总分析的情况。

第三章

国家出资企业

第十六条国家出资企业对其动产、不动产和其他财产依照法律、行政法规以及企业章程享有占有、使用、收益和处分的权利。

国家出资企业依法享有的经营自主权和其他合法权益受法律保护。

第十七条国家出资企业从事经营活动，应当遵守法律、行政法规，加强经营管理，提高经济效益，接受人民政府及其有关部门、机构依法实施的管理和监督，接受社会公众的监督，承担社会责任，对出资人负责。

国家出资企业应当依法建立和完善法人治理结构，建立健全内部监督管理和风险控制制度。

第十八条国家出资企业应当依照法律、行政法规和国务院财政部门的规定，建立健全财务、会计制度，设置会计账簿，进行会计核算，依照法律、行政法规以及企业章程的规定向出资人提供真实、完整的财务、会计信息。

国家出资企业应当依照法律、行政法规以及企业章程的规定，向出资人分配利润。

第十九条国有独资公司、国有资本控股公司和国有资本参股公司依照《中华人民共和国公司法》的规定设立监事会。国有独资企业由履行出资人职责的机构按照国务院的规定委派监事组成监事会。

国家出资企业的监事会依照法律、行政法规以及企业章程的规定，对董事、高级管理人员执行职务的行为进行监督，对企业财务进行监督检查。

第二十条国家出资企业依照法律规定，通过职工代表大会或者其他形式，实行民主管理。

第二十一条国家出资企业对其所出资企业依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等出资人权利。

国家出资企业对其所出资企业，应当依照法律、行政法规的规定，通过制定或者参与制定所出资企业的章程，建立权责明确、有效制衡的企业内部监督管理和风险控制制度，维护其出资人权益。

第四章

国家出资企业管理者的选择与考核

第二十二条履行出资人职责的机构依照法律、行政法规以及企业章程的规定，任免或者建议任免国家出资企业的下列人员：

(一)任免国有独资企业的经理、副经理、财务负责人和其他高级管理人员;

(二)任免国有独资公司的董事长、副董事长、董事、监事会主席和监事;

(三)向国有资本控股公司、国有资本参股公司的股东会、股东大会提出董事、监事人选。

国家出资企业中应当由职工代表出任的董事、监事，依照有关法律、行政法规的规定由职工民主选举产生。

第二十三条履行出资人职责的机构任命或者建议任命的董事、监事、高级管理人员，应当具备下列条件：

(一)有良好的品行;

(二)有符合职位要求的专业知识和工作能力;

(三)有能够正常履行职责的身体条件;

(四)法律、行政法规规定的其他条件。

董事、监事、高级管理人员在任职期间出现不符合前款规定情形或者出现《中华人民共和国公司法》规定的不得担任公司董事、监事、高级管理人员情形的，履行出资人职责的机构应当依法予以免职或者提出免职建议。

第二十四条履行出资人职责的机构对拟任命或者建议任命的董事、监事、高级管理人员的人选，应当按照规定的条件和程序进行考察。考察合格的，按照规定的权限和程序任命或者建议任命。

第二十五条未经履行出资人职责的机构同意，国有独资企业、国有独资公司的董事、高级管理人员不得在其他企业兼职。未经股东会、股东大会同意，国有资本控股公司、国有资本参股公司的董事、高级管理人员不得在经营同类业务的其他企业兼职。

未经履行出资人职责的机构同意，国有独资公司的董事长不得兼任经理。未经股东会、股东大会同意，国有资本控股公司的董事长不得兼任经理。

董事、高级管理人员不得兼任监事。

第二十六条国家出资企业的董事、监事、高级管理人员，应当遵守法律、行政法规以及企业章程，对企业负有忠实义务和勤勉义务，不得利用职权收受贿赂或者取得其他非法收入和不当利益，不得侵占、挪用企业资产，不得超越职权或者违反程序决定企业重大事项，不得有其他侵害国有资产出资人权益的行为。

第二十七条国家建立国家出资企业管理者经营业绩考核制度。履行出资人职责的机构应当对其任命的企业管理者进行年度和任期考核，并依据考核结果决定对企业管理者的奖惩。

履行出资人职责的机构应当按照国家有关规定，确定其任命的国家出资企业管理者的薪酬标准。

第二十八条国有独资企业、国有独资公司和国有资本控股公司的主要负责人，应当接受依法进行的任期经济责任审计。

第二十九条本法第二十二条第一款第一项、第二项规定的企业管理者，国务院和地方人民政府规定由本级人民政府任免的，依照其规定。履行出资人职责的机构依照本章规定对上述企业管理者进行考核、奖惩并确定其薪酬标准。

第五章

关系国有资产出资人权益的重大事项

第一节一般规定

第三十条国家出资企业合并、分立、改制、上市，增加或者减少注册资本，发行债券，进行重大投资，为他人提供大额担保，转让重大财产，进行大额捐赠，分配利润，以及解散、申请破产等重大事项，应当遵守法律、行政法规以及企业章程的规定，不得损害出资人和债权人的权益。

第三十一条国有独资企业、国有独资公司合并、分立，增加或者减少注册资本，发行债券，分配利润，以及解散、申请破产，由履行出资人职责的机构决定。

第三十二条国有独资企业、国有独资公司有本法第三十条所列事项的，除依照本法第三十一条和有关法律、行政法规以及企业章程的规定，由履行出资人职责的机构决定的以外，国有独资企业由企业负责人集体讨论决定，国有独资公司由董事会决定。

第三十三条国有资本控股公司、国有资本参股公司有本法第三十条所列事项的，依照法律、行政法规以及公司章程的规定，由公司股东会、股东大会或者董事会决定。由股东会、股东大会决定的，履行出资人职责的机构委派的股东代表应当依照本法第十三条的规定行使权利。

第三十四条重要的国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司的合并、分立、解散、申请破产以及法律、行政法规和本级人民政府规定应当由履行出资人职责的机构报经本级人民政府批准的重大事项，履行出资人职责的机构在作出决定或者向其委派参加国有资本控股公司股东会会议、股东大会会议的股东代表作出指示前，应当报请本级人民政府批准。

本法所称的重要的国有独资企业、国有独资公司和国有资本控股公司，按照国务院的规定确定。

第三十五条国家出资企业发行债券、投资等事项，有关法律、行政法规规定应当报经人民政府或者人民政府有关部门、机构批准、核准或者备案的，依照其规定。

第三十六条国家出资企业投资应当符合国家产业政策，并按照国家规定进行可行性研究;与他人交易应当公平、有偿，取得合理对价。

第三十七条国家出资企业的合并、分立、改制、解散、申请破产等重大事项，应当听取企业工会的意见，并通过职工代表大会或者其他形式听取职工的意见和建议。

第三十八条国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司对其所出资企业的重大事项参照本章规定履行出资人职责。具体办法由国务院规定。

第二节企业改制

第三十九条本法所称企业改制是指：

(一)国有独资企业改为国有独资公司;

(二)国有独资企业、国有独资公司改为国有资本控股公司或者非国有资本控股公司;

(三)国有资本控股公司改为非国有资本控股公司。

第四十条企业改制应当依照法定程序，由履行出资人职责的机构决定或者由公司股东会、股东大会决定。

重要的国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司的改制，应当将改制方案报请本级人民政府批准。

第四十一条企业改制应当制定改制方案，载明改制后的企业组织形式、企业资产和债权债务处理方案、股权变动方案、改制的操作程序、资产评估和财务审计等中介机构的选聘等事项。

企业改制涉及重新安置企业职工的，还应当制定职工安置方案，并经职工代表大会或者职工大会审议通过。

第四十二条企业改制应当按照规定进行清产核资、财务审计、资产评估，准确界定和核实资产，客观、公正地确定资产的价值。

企业改制涉及以企业的实物、知识产权、土地使用权等非货币财产折算为国有资本出资或者股份的，应当按照规定对折价财产进行评估，以评估确认价格作为确定国有资本出资额或者股份数额的依据。不得将财产低价折股或者有其他损害出资人权益的行为。

第三节与关联方的交易

第四十三条国家出资企业的关联方不得利用与国家出资企业之间的交易，谋取不当利益，损害国家出资企业利益。

本法所称关联方，是指本企业的董事、监事、高级管理人员及其近亲属，以及这些人员所有或者实际控制的企业。

第四十四条国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司不得无偿向关联方提供资金、商品、服务或者其他资产，不得以不公平的价格与关联方进行交易。

第四十五条未经履行出资人职责的机构同意，国有独资企业、国有独资公司不得有下列行为：

(一)与关联方订立财产转让、借款的协议;

(二)为关联方提供担保;

(三)与关联方共同出资设立企业，或者向董事、监事、高级管理人员或者其近亲属所有或者实际控制的企业投资。

第四十六条国有资本控股公司、国有资本参股公司与关联方的交易，依照《中华人民共和国公司法》和有关行政法规以及公司章程的规定，由公司股东会、股东大会或者董事会决定。由公司股东会、股东大会决定的，履行出资人职责的机构委派的股东代表，应当依照本法第十三条的规定行使权利。

公司董事会对公司与关联方的交易作出决议时，该交易涉及的董事不得行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。

第四节资产评估

第四十七条国有独资企业、国有独资公司和国有资本控股公司合并、分立、改制，转让重大财产，以非货币财产对外投资，清算或者有法律、行政法规以及企业章程规定应当进行资产评估的其他情形的，应当按照规定对有关资产进行评估。

第四十八条国有独资企业、国有独资公司和国有资本控股公司应当委托依法设立的符合条件的资产评估机构进行资产评估;涉及应当报经履行出资人职责的机构决定的事项的，应当将委托资产评估机构的情况向履行出资人职责的机构报告。

第四十九条国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司及其董事、监事、高级管理人员应当向资产评估机构如实提供有关情况和资料，不得与资产评估机构串通评估作价。

第五十条资产评估机构及其工作人员受托评估有关资产，应当遵守法律、行政法规以及评估执业准则，独立、客观、公正地对受托评估的资产进行评估。资产评估机构应当对其出具的评估报告负责。

第五节国有资产转让

第五十一条本法所称国有资产转让，是指依法将国家对企业的出资所形成的权益转移给其他单位或者个人的行为;按照国家规定无偿划转国有资产的除外。

第五十二条国有资产转让应当有利于国有经济布局和结构的战略性调整，防止国有资产损失，不得损害交易各方的合法权益。

第五十三条国有资产转让由履行出资人职责的机构决定。履行出资人职责的机构决定转让全部国有资产的，或者转让部分国有资产致使国家对该企业不再具有控股地位的，应当报请本级人民政府批准。

第五十四条国有资产转让应当遵循等价有偿和公开、公平、公正的原则。

除按照国家规定可以直接协议转让的以外，国有资产转让应当在依法设立的产权交易场所公开进行。转让方应当如实披露有关信息，征集受让方;征集产生的受让方为两个以上的，转让应当采用公开竞价的交易方式。

转让上市交易的股份依照《中华人民共和国证券法》的规定进行。

第五十五条国有资产转让应当以依法评估的、经履行出资人职责的机构认可或者由履行出资人职责的机构报经本级人民政府核准的价格为依据，合理确定最低转让价格。

第五十六条法律、行政法规或者国务院国有资产监督管理机构规定可以向本企业的董事、监事、高级管理人员或者其近亲属，或者这些人员所有或者实际控制的企业转让的国有资产，在转让时，上述人员或者企业参与受让的，应当与其他受让参与者平等竞买;转让方应当按照国家有关规定，如实披露有关信息;相关的董事、监事和高级管理人员不得参与转让方案的制定和组织实施的各项工作。

第五十七条国有资产向境外投资者转让的，应当遵守国家有关规定，不得危害国家安全和社会公共利益。

第六章

国有资本经营预算

第五十八条国家建立健全国有资本经营预算制度，对取得的国有资本收入及其支出实行预算管理。

第五十九条 国家取得的下列国有资本收入，以及下列收入的支出，应当编制国有资本经营预算：

(一)从国家出资企业分得的利润;

(二)国有资产转让收入;

(三)从国家出资企业取得的清算收入;

(四)其他国有资本收入。

第六十条国有资本经营预算按年度单独编制，纳入本级人民政府预算，报本级人民代表大会批准。

国有资本经营预算支出按照当年预算收入规模安排，不列赤字。

第六十一条国务院和有关地方人民政府财政部门负责国有资本经营预算草案的编制工作，履行出资人职责的机构向财政部门提出由其履行出资人职责的国有资本经营预算建议草案。

第六十二条国有资本经营预算管理的具体办法和实施步骤，由国务院规定，报全国人民代表大会常务委员会备案。

第七章

国有资产监督

第六十三条各级人民代表大会常务委员会通过听取和审议本级人民政府履行出资人职责的情况和国有资产监督管理情况的专项工作报告，组织对本法实施情况的执法检查等，依法行使监督职权。

第六十四条国务院和地方人民政府应当对其授权履行出资人职责的机构履行职责的情况进行监督。

第六十五条国务院和地方人民政府审计机关依照《中华人民共和国审计法》的规定，对国有资本经营预算的执行情况和属于审计监督对象的国家出资企业进行审计监督。

第六十六条国务院和地方人民政府应当依法向社会公布国有资产状况和国有资产监督管理工作情况，接受社会公众的监督。

任何单位和个人有权对造成国有资产损失的行为进行检举和控告。

第六十七条履行出资人职责的机构根据需要，可以委托会计师事务所对国有独资企业、国有独资公司的年度财务会计报告进行审计，或者通过国有资本控股公司的股东会、股东大会决议，由国有资本控股公司聘请会计师事务所对公司的年度财务会计报告进行审计，维护出资人权益。

第八章

法律责任

第六十八条履行出资人职责的机构有下列行为之一的，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予处分：

(一)不按照法定的任职条件，任命或者建议任命国家出资企业管理者的;

(二)侵占、截留、挪用国家出资企业的资金或者应当上缴的国有资本收入的;

(三)违反法定的权限、程序，决定国家出资企业重大事项，造成国有资产损失的;

(四)有其他不依法履行出资人职责的行为，造成国有资产损失的。

第六十九条履行出资人职责的机构的工作人员玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊，尚不构成犯罪的，依法给予处分。

第七十条履行出资人职责的机构委派的股东代表未按照委派机构的指示履行职责，造成国有资产损失的，依法承担赔偿责任;属于国家工作人员的，并依法给予处分。

第七十一条国家出资企业的董事、监事、高级管理人员有下列行为之一，造成国有资产损失的，依法承担赔偿责任;属于国家工作人员的，并依法给予处分：

(一)利用职权收受贿赂或者取得其他非法收入和不当利益的;

(二)侵占、挪用企业资产的;

(三)在企业改制、财产转让等过程中，违反法律、行政法规和公平交易规则，将企业财产低价转让、低价折股的;

(四)违反本法规定与本企业进行交易的;

(五)不如实向资产评估机构、会计师事务所提供有关情况和资料，或者与资产评估机构、会计师事务所串通出具虚假资产评估报告、审计报告的;

(六)违反法律、行政法规和企业章程规定的决策程序，决定企业重大事项的;

(七)有其他违反法律、行政法规和企业章程执行职务行为的。

国家出资企业的董事、监事、高级管理人员因前款所列行为取得的收入，依法予以追缴或者归国家出资企业所有。

履行出资人职责的机构任命或者建议任命的董事、监事、高级管理人员有本条第一款所列行为之一，造成国有资产重大损失的，由履行出资人职责的机构依法予以免职或者提出免职建议。

第七十二条在涉及关联方交易、国有资产转让等交易活动中，当事人恶意串通，损害国有资产权益的，该交易行为无效。

第七十三条 国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司的董事、监事、高级管理人员违反本法规定，造成国有资产重大损失，被免职的，自免职之日起五年内不得担任国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司的董事、监事、高级管理人员;造成国有资产特别重大损失，或者因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序被判处刑罚的，终身不得担任国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司的董事、监事、高级管理人员。

第七十四条接受委托对国家出资企业进行资产评估、财务审计的资产评估机构、会计师事务所违反法律、行政法规的规定和执业准则，出具虚假的资产评估报告或者审计报告的，依照有关法律、行政法规的规定追究法律责任。

第七十五条违反本法规定，构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第九章

附则

第七十六条金融企业国有资产的管理与监督，法律、行政法规另有规定的，依照其规定。

第七十七条本法自2009年5月1日起施行。

以及国有资产法保护的内容。既然是法律，那必然会有保护的对象，国有资产法由名字就可以看出，这是对国有资产的保护措施之一。触犯了国有资产法，就相当于触犯了国家的利益，将会被追究刑事责任

H. 现代企业管理试题和答案

2010-2011学年第一学期期末试题库

第一章企业与企业组织
一、名词解释：
（中）1、企业
（易）2、管理幅度
（中）3、法人
二、单项选择
（易）1、管理幅度与管理层次之间的关系是（）。
A 正比例关系 B 无比例关系
C 结构比例关系 D 反比例关系
（中）2、根据《公司法》规定：有限责任公司注册资本的最低限额为人民币（ ）。
A 3万元 B 10万元
C 500万元 D 30万元
（中）3、合伙企业是属于( ).
A 自然人企业 B 法人企业 C 公司企业 D 企业集团
（中）4、在企业组织结构的设计上，既有按职能划分的垂直领导系统，又有按产品（项目）划分的横向领导系统，这种组织结构属于（ ）
A直线制组织结构 B 矩阵制组织结构
C事业部制组织结构 D 直线职能制组织结构
（易）5、最基本的，又是比较简单的结构形式是( )。
A直线型组织结构 B职能型组织结构
C直线参谋型组织结构 D矩阵型组织结构
（难）6、管理幅度是指主管人员( )
A直接而有效地指挥和管理下级部门的数量
B直接而有效地指挥和管理下属的数量
C指挥和管理的全部下属的数量
D职责与权力的范围
（中）7、根据《公司法》规定：一人有限责任公司注册资本的最低限额为人民币（ ）。
A 3万元 B 10万元
C 500万元 D 30万元
（中）8、根据《公司法》规定：股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（ ）。
A 3万元 B 10万元
C 500万元 D 30万元

三、判断题：
（中）1、管理幅度较小，而管理层次较多，则会形成高层结构的组织，反之，则会形成扁平结构的组织。（ ）
（易）2、在组织成员一定的条件下，管理层次和管理幅度的关系是反比关系。（ ）
（中）3、个体企业和合伙制企业具有法人资格。（ ）
四、简答题
（易）1、企业是由哪些基本要素构成的？
（易）2、企业组织结构的基本类型主要有哪些？
（易）3、部门划分的原则有哪些？
第一章企业与企业组织答案
一、名词解释：
1、企业：指集合着各种生产要素，为社会提供产品或服务（1分），以盈利为目的，具有法人资格（1分），实行自主经营，自负盈亏、独立核算的盈利性（1分）的经济组织或经济实体。
2、管理幅度：是指一名上级管理者（1分）直接管理的下级人员（1分）的人数（1分）。
3、法人：是社会组织的人格化，是相对于自然人而言的，是指依法成立（1分）并能独立行使法定权力（1分）和承担法律义务（1分）的社会组织。
二、单项选择（每个1分）
1D 2A 3A 4B 5A 6B 7B 8C
三、判断题（每个1分）
1√ 2√ 3×
四、简答题
1、企业是由哪些基本要素构成的？
（1）人员 （1分）
（2）资金（1分）
（3）物资设备（1分）
（4）时间（1分）
（5）信息（1分）
2、企业组织结构的基本类型主要有哪些？
（1）直线制 （1分）
（2）直线职能制（1分）
（3）事业部制（1分）
（4）矩阵制（1分）
（5）多维组织（1分）
3、部门划分的原则有哪些？
（1）有效性原则（2分）
（2）专业化原则（1分）
（3）满足社会心理需要的原则（2分）
第二章企业制度与企业改革
一、名词解释：
（中）1、现代企业制度
（中）2、企业治理制度
二、单项选择
（易）1、企业治理制度是指为维护以（ ）为核心的相关权益主体的利益。
A 股东 B 员工 C 管理者 D竞争者
（中）2、以下是公司最高权力机构的是（ ）。
A 股东会 B 董事会 C 监事会 D 职代会
（中）3、以下是公司的经营决策机构的是（ ）
A 股东大会 B 董事会 C 监事会 D职代会
三、判断题：
（中）1、公司制企业是现代企业的典型形态。（ ）
（中）2、股份有限公司是现代企业的主体形态。（ ）
（中）3、以实物形态存在的产权关系发生变化时，不会影响公司财产的完整。（ ）
四、简答题
（中）1、现代企业的特点？
第二章企业制度与企业改革答案
一、名词解释：
1、现代企业制度:指适应社会化大生产需要（1分），符合市场经济规范（1分），具备现代企业特征（1分）的企业基本制度体系。
2、企业治理制度：指维护以股东为核心的权益主体的利益（1分），对企业的权力制衡关系（1分）和决策系统（1分）所做出的制度安排。
二、单项选择（每个1分）
1A 2A 3B
三、判断题（每个1分）
1 × 2× 3×
四、简答题
1、现代企业的特点？
（1）拥有现代先进技术 （1分）
（2）股权结构的分散化与多元化（1分）
（3）所有权与经营权相分离（1分）
（4）实现管理的现代化（1分）
（5）具有较大的规模、实力和成长能力（1分）
第三章管理系统与管理理论
一、名词解释：
（中）1、企业管理
（中）2、企业文化
二、单项选择
（易）1、古人云：“运筹于帷幄之中，决胜于千里之外”，这里的“运筹帷幄”反映了管理的哪一个职能？（ ）
A计划职能 B组织职能 C领导职能 D控制职能
（易）2、在科学管理思想阶段，（ ）主张在企业管理中实行“例外原则”。
A梅奥 B 泰罗 C 法约尔 D马斯洛
（易）3、提出“需要层次理论”的是美国心理学家( )。
A 法约尔 B 泰罗 C 梅奥 D 马斯洛
（中）4、在行为科学管理思想阶段，（ ）提出了关于“社会人”的观点。
A梅奥 B赫茨伯格 C法约尔 D巴纳德
（中）5、“学习型组织理论”是美国麻省理工学院的教授（ ）提出来的。
A 迈克尔·波特 B 迈克尔·哈默
C 彼得·圣吉 D 安索夫
（易）6、决策学派的创始人，并在1978年获诺贝尔经济学奖的是（ ）。
A 巴纳德 B 西蒙 C芦桑斯 D 梅奥
（中）7、属于企业员工的良师益友，充当前沿指挥官角色的是（ ）。
A高层领导者 B 中层领导者
C 基层领导者 D中高层领导者
（易）8、“需要层次论”认为，人的最低层需要是( )
A 生理需要 B 安全需要 C 尊重需要 D 社交需要
（中）9、最早提出管理的职能，并系统总结管理的14项原则的是( )。
A 欧文 B泰罗 C法约尔 D韦伯
（易）10、企业管理的基本职能不包括( )。
A 计划 B指挥 C控制 D组织
（中）11、“企业再造”是美国麻省理工学院的教授提出来的。他是（ ）
A 迈克尔*哈默 B 彼得*圣吉
C 巴纳德 D 马斯洛
（中）12、提出“双因素论”的是美国著名的心理学家（ ）。
A马斯洛 B赫茨伯格 C梅赛 D玛素
（难）13、在何种情况下,金钱可以成为“激励因素”，而不是“保健因素”（ ）
A 那些未达到最低生活标准，急于要养家糊口的人的计件工资。
B 组织在个人取得额外成就而很快给予的奖金。
C 以上两种情况均可使金钱成为“激励因素”。
D 无论什么情况下金钱都只是“保健因素”。
（易）14、生产车间的工段长、班组长属于（ ）。
A高层管理者 B 中层管理者
C 基层管理者 D中高层管理者
（中）15、人际技能是（ ）应具备的技能。
A高层管理者 B 中层管理者
C 基层管理者 D高中基层管理者
（易）16、概念技能是（ ）应具备的技能。
A高层管理者 B 中层管理者
C 基层管理者 D高中基层管理者
（易）17、技术技能是（ ）应具备的技能。
A高层管理者 B 中层管理者
C 基层管理者 D高中基层管理者
（中）18、属于企业文化核心层的是企业的（ ）文化。
A行为文化 B物质文化
C 规范文化 D精神文化
（中）19、属于企业文化表层的是企业的（ ）文化。
A行为或物质文化 B物质文化
C 规范文化 D精神文化
（中）20、属于企业文化中间层的是企业的（ ）文化。
A行为文化 B物质文化
C 规范文化 D精神文化
（易）21、一个工厂的生产处处长属于（ ）。
A高层管理者 B 中层管理者
C 基层管理者 D中高层管理者
（易）22、一个工商企业的总经理属于（ ）。
A高层管理者 B 中层管理者
C 基层管理者 D中高层管理者
（中）23、美国哈佛大学的心理学教授，1927年应邀参加并指导“霍桑试验”的是（ ）。
A梅奥 B赫茨伯格 C法约尔 D巴纳德
三、判断题：
（易）1、西蒙是系统管理学派的创始人。（ ）
（中）2、企业文化的本质是企业的“人化”，企业文化是可以移植的。（ ）
（中）3、企业的一般环境对个别企业的影响产生间接的影响，而任务环境对个别企业的影响产生直接的影响。（ ）
（易）4、企业文化是一种客观存在的文化现象。（ ）
（易）5、企业文化具有明显的个性特征。（ ）
（易）6、属于企业文化核心层的是企业的规范文化。（ ）
（难）7、精神文化决定规范文化，规范文化又决定行为或物质文化（ ）。
四、简答题
（易）1、企业文化有哪些功能？
（易）2、作为一个企业的管理者，应具备什么样的基本技能？
（中）3、管理系统的构成要素有哪些？
（易）4、企业管理的基本职能包括哪些方面？
（中）五、案例分析
升任公司总裁后的思考
郭宁最近被所在的生产机电产品的公司聘任为总裁。在准备接任此职位的前一天晚上，他浮想联翩，回忆起在该公司工作20多年的情况。
他在大学学的是工业管理，到该公司工作最初担任液压装配单位的助理监督，开始感到手忙脚乱，由于他的好学，加上监督长的指点，很快胜任了工作。之后被提升为装配部经理。
当助理监督时，主要关心的是每日的作业管理，技术性很强。当上装配部经理不久，他就发现自己需要做的事情很多，为了让装配工作与整个公司的生产作业协调起来，他主动到几个工厂去访问，并将学到的知识运用到实际工作中去。工作完成的很出色。
他担任装配部经理6年之后，在与5名竞争对手较量之后，被提升为规划工作副总裁。他自信有能力做好此工作，但由于高级职务工作的复杂性，使他接任时碰到了不少麻烦。例如，他很难预料1年以后的产品需求情况。而且在新的岗位上他还要不断的处理市场营销、财务、人事、生产等部门之间的协调，这些他过去都不熟悉。但是，他还是适应了，并作出了成绩。以后又被提升为负责生产工作的副总裁。现在又被提升为总裁。他知道居于最高主管职位的人应该自信有处理可能出现的任何情况的才能，但他也明白自己尚未达到这样的水平。因此，它不仅想到自己明天就要上任了，不免开始为此而担忧。
思考：
1、请分析总结郭宁担任助理监督时的主要管理职责和应具备的管理技能。（3分）
2、你认为郭宁要成功地胜任公司总裁的工作，哪些管理技能是最重要的？（2分）
3、结合本例及所学内容，比较并归纳基层管理者与高层管理者的职责与技能方面的差异。（3分）
第三章管理系统与管理理论答案
一、名词解释：
1、企业管理：是通过计划、组织、领导和控制（1分），协调企业中以人为中心（1分）的资源与职能活动，以有效实现企业经营目标（1分）的活动。
2、企业文化：指在一定的社会政治、经济、文化背景条件下（1分），企业在生产经营实践过程中（1分）所创造或逐步形成的价值观念、行为准则、作风和团体氛围的总和（1分）。
二、单项选择（每个1分）
1A 2B 3D 4A 5C 6B 7C 8A 9C 10B
11A 12B 13C 14C 15D 16A 17C 18D 19A 20 C 21 B 22 A 23 A
三、判断题（每个1分）
1 × 2× 3√ 4√ 5√ 6× 7√
四、简答题
1、企业文化有哪些功能？
（1）导向功能 （1分）
（2）凝聚功能（1分）
（3）激励功能（1分）
（4）约束功能（1分）
（5）辐射功能（1分）
2、作为一个企业的管理者，应具备什么样的基本技能？
对任何管理者来说，管理者需要具备各种管理技能，但不同层次的管理者，由于所处位置、作用和职能不同，对三种技能的需要程度则明显不同。（2分）
（1）高层管理者尤其需要概念技能（1分）
（2）基层管理者更重视的是技术技能（1分）
（3）对于人际技能，是每一个管理者都需要的（1分）
3、管理系统的构成要素有哪些？
（1）管理目标 （1分）
（2）管理主体（1分）
（3）管理对象（1分）
（4）管理机制与方法（1分）
（5）管理环境（1分）
4、企业管理的基本职能包括哪些方面？
（1）计划职能 （2分）
（2）组织职能（1分）
（3）领导职能（1分）
（4）控制职能（1分）
五、案例分析
思考：
1、请分析总结郭宁担任助理监督时的主要管理职责和应具备的管理技能。
2、你认为郭宁要成功地胜任公司总裁的工作，哪些管理技能是最重要的？
3、结合本例及所学内容，比较并归纳基层管理者与高层管理者的职责与技能方面的差异。
参考答案：
1、郭宁属于一线管理者，负责将公司的决策在基层落实，指定作业计划，负责现场指挥与现场监督（2分）。
应具备的技能是技术技能。（1分）
2、概念技能与人际技能都很重要。（2分）
3、高层管理者的职责与技能：以决策为主要职能，对外代表组织，对内拥有最高职位和最高职权，并对组织的总体目标负责。应具备的技能是概念技能。（2分）
基层管理者的职责与技能：负责将公司的决策在基层落实，指定作业计划，负责现场指挥与现场监督。应具备的技能是技术技能。（1分）

第四章工作计划与控制
一、名词解释：
（中）1、目标管理
（中）2、决策
（中）3、管理控制
二、单项选择
（中）1、在管理中，决策是（ ）。
A 高层管理人员所承担的任务
B 高层主管和参谋人员所承担的任务
C 高层和中层管理人员所承担的任务
D每一个管理人员都可能要从事的活动
（难）2、以下有关管理的论述，(      )是正确的。
A 管理的目的是为了提高效率     B 管理的本质是协调
C 管理协调的中心是日常的事务   D 管理是指对事的管理
（易）3、目标管理(BMO)，是美国学者（ ）于1954年首先提出来的。现已在世界各地广泛应用。
A 赫兹伯格 B 迈克尔·哈默
C 彼得·德鲁克 D马斯洛
（中）4、当决策方案选定后，其结果有多种可能性，而且各种结果出现的概率无法预测，这种决策方法是指( )。
A 非确定型决策方法 B 确定型决策方法
C 风险型决策方法 D 随机型决策方法
（难）5、你正面临是否购买某种奖券的决策。你知道每张奖券的售价以及该期共发行奖券的总数、奖项和相应的奖金额。在这样的情况下，该决策的类型是什么？
A 确定型决策 B 风险型决策
C 非确定型决策 D 以上三种都不是
（难）6、在管理决策中，许多管理人员认为只要选取满意的方案即可，而无须刻意追求最优的方案。对于这种观点，你认为以下哪种解释最有说服力？
A 现实中不存在所谓的最优方案，所以选中的都只是满意方案
B 现实管理决策中常常由于时间太紧而来不及寻找最优方案
C 由于管理者对什么是最优决策无法达成共识，只有退而求其次
D 刻意追求最优方案，常常会由于代价太高而最终得不偿失
（中）7、具有亡羊补牢作用的控制类型是（ ）。
A 预先控制 B 同步控制
C 反馈控制 D 以上三种都不是
（中）8、在管理控制的三种类型中，能防患于未然的控制类型是（ ）。
A 预先控制 B 同步控制
C 反馈控制 D 以上三种都不是
（中）9、在活动进行的同时就实施控制，此控制类型是（ ）。
A 预先控制 B 同步控制
C 反馈控制 D 以上三种都不是
（中）10、控制有预先控制、同步控制、反馈控制。控制贵在（ ）控制。
A 预先控制 B 同步控制
C 反馈控制 D 以上三种都不是
（难）11、反馈控制所纠正的是（ ）。
A 测定出的各种结果
B 执行计划的下一过程的资源配置与活动过程
C 是对既成事实的纠正
D 执行计划的实际状况与计划目标之间的偏差
（易）12、下列说法不正确的是（ ）。
A决策的结果是选择一个满意方案
B决策是领导者的个人行为
C 决策是一项有组织的集体活动
D 决策应有若干个可供选择的方案
三、判断题：
（易）1、决策的结果是选择一个最优方案。（ ）
（易）2、决策是领导者的个人行为。（ ）
（易）3、程序性决策属于高层管理者的职责范畴。（ ）
（中）4、目标管理是一种“抓住中间，放开两头”的科学的管理方法。（ ）
（中）5、预先控制具有亡羊补牢的作用，而反馈控制能防患于未然。（ ）
（中）6、目标管理是一种民主管理，它让全体员工参与管理。（ ）
四、简答题
（易）1、目标管理的特点是什么？
（中）2、计划职能的基本程序是什么？
（中）3、目标管理的基本步骤有哪些？
（中）4、管理控制应掌握哪些控制要领？
五、计算题
（难）（一）某企业生产一种产品，每月固定成本30000元，单位变动成本10元，单位产品售价15元。问：
1、当产量为10000件时的利润？（1分）
2、盈亏平衡点产量？（1分）
3、若企业盈利目标为35000元时的生产量？（1分）
4、若企业固定成本增加10000元，生产量为10000件，盈亏平衡时，单位产品的销售价格？（1分）
当盈利目标为20000元时，单位产品售价？（1分）
（易）（二）某公司计划未来3年生产某种产品，需要确定产品批量。根据预测估计，这种产品的市场状况的概率为：畅销为0.2；一般为0.5；滞销为0.3。现提出大、中、小三种批量的生产方案，求取得最大经济效益的方案。有关数据如表所示：请用决策树分析法进行方案选择。
各方案损益值 万元
自然状态及概率

年损益值
方案 畅销（0.2） 一般（0.5） 滞销（0.3）
大批量 40 30 -10
中批量
小批量 32
20 20
18 8
14
（中）（三）某企业生产一种新产品，有三种方案可供选择，产品销售5年，其有关资料如表所示，请用决策树法进行方案选择。
各方案损益值 万元
自然状态及概率

年损益值
方案 高需求
（0.3） 中需求
（0.5） 低需求
（0.2） 投资

新建(Ⅰ) 10 4 -3 8
扩建(Ⅱ) 8 5 0 5
改造(Ⅲ) 6 3 1 2

（中）（四）1、某企业生产一种产品，年产量1000件，单价100元，单位变动费用50元，年固定费用4万元，求盈亏平衡点产量和利润？（2分）
2、某企业生产收音机，年产10万台，单价35元，单位变动费用25元，年固定费用80万元，求盈亏平衡点产量？（1分）
3、某企业生产一种产品，其总固定成本为200000元；单位产品变动成本为10元；产品单价为15元。
求：（1） 该厂的盈亏平衡点产量为多少？（1分）
（2） 如果要实现利润20000元时，其产量应为多少？（1分）
（中）（五）某企业生产一种新产品，有三种方案可供选择，产品销售5年，其有关资料如表所示，请用决策树法进行方案选择。

各方案损益值 万元
自然状态及概率

年损益值
方案 高需求
（0.3） 中需求
（0.5） 低需求
（0.2） 投资

新建(Ⅰ) 10 4 -3 10
扩建(Ⅱ) 8 5 0 6
改造(Ⅲ) 6 3 1 2

（中）六、案例分析：
格雷格厂长的目标与控制
格雷格担任这家工厂的厂长已一年多时间了，他刚看了工厂有关今年实现目标情况的统计资料。厂里各方面工作的进展是出于意料之外的，他为此而气得说不出一句话来，记得他任厂长后第一件事是亲自制定工厂一系列工作的计划目标。具体地说，他要解决工厂的浪费问题要解决职工超时工作的问题，要减少废料的运输费用问题。他具体规定：在一年内要把购买材料的费用降低10％－15％；把用于支付工人超时的费用从原来的11万美元减少到6万美元，要把废料运输费用降低3％。他把这些具体目标告诉了下属有关方面的负责人。
然而，他刚看过的年终统计资料却大出他的意料。原材料的浪费比去年更严重，原材料的浪费率竞占总额的16％，职工超时费用亦只降到9万美元，远没达到原定的目标。运输费用也根本没有降低。
他把这些情况告诉负责生产的副厂长，并严肃批评了这位副厂长。而副厂长则争辩说：“我曾对工人强调过要注意减少浪费的问题，我原以为工人也会按我的要求去做的。”人事部门的负责人也附和着说：“我已经为削减超时的费用作了最大的努力。只对那些必须支付的款项才支付。”而负责运输方面的负责人则说：“我对未能把运输费用减下来并感到意外，我已经想尽了一切办法。我预测，明年的运输费用可能要上升3％－4％。”
在分别与有关方面的负责人交谈之后，格雷格又把他们召集起来布置新的要求，他说：“生产部门一定要把原材料的费用降低10％，人事部门一定要把职工超时费用降到7万元；即是运输费用要提高，但也决不能超过今年的标准。这就是我们明年的目标。我到明年再看你们的结果！”
思考题：
1、格雷格厂长采用的是哪种控制方式？（1分）
2、你认为这个厂明年的目标能实现吗？（1分）为什么？（5分）

（6 ）相关法律与

I. 公司注册以及法人治理的十条法律风险防控必备知识

很多老板在注册公司时忽视了相关企业在组织形式以及由此带来的公司法人治理结构的不同，由此产生了很多法律和经营风险，本文总结了公司注册以及法人治理的十条法律风险防控必备知识，希望对正在创业的老板们有所帮助。

一、公司注册成立的法律风险点

1、股东有按期足额缴纳出资的义务。

公司法规定，有限责任公司的股东应严格按照公司章程的规定按期足额缴纳所认缴的出资，否则公司或者其他股东有权请求该股东履行出资义务，其他按期足额缴纳出资的股东还有权要求该股东承担违约责任，公司债权人也有权要求该股东在未出资本息范围内对公司债务不能清偿部分承担补充赔偿责任。

2、发起人要督促共同出资人全面履行出资义务。

公司法规定，多人共同出资设立有限责任公司时，发起人除了全面履行自己认缴的出资外，还应督促其他共同出资人按时足额履行出资义务。否则，即便自己已缴纳出资，也可能因其他股东未履行出资义务而需对公司债权人承担责任。虽然在对外承担责任后可以向未履行出资义务的股东追偿，但这无疑增加了投资风险。

3、股东抽逃出资要承担赔偿责任

公司法规定，有限责任公司的股东缴纳出资后不得抽逃出资，根据《公司法司法解释（三）》第十二条规定，制作虚假财务会计报表虚增利润进行分配、通过虚构债权债务关系将其出资转出、利用关联交易将出资转出以及其他未经法定程序将出资抽回的行为，均构成抽逃出资。股东抽逃出资的，公司或者其他股东有权请求其向公司返还出资本息，公司债权人有权请求抽逃出资的股东对公司债务不能清偿的部分承担补充赔偿责任。

4、公司因故未能成立的发起人需承担法律责任。

公司法规定，公司因故未成立，债权人有权请求全体或者部分发起人对设立公司行为所产生的费用和债务承担连带清偿责任。发起人因履行公司设立职责造成他人损害的，如果公司未成立，受害人有权请求全体发起人承担连带赔偿责任。

5、如股东对股权转让有特殊约定应在公司章程里予以明确。

公司法规定，有限责任公司的公司章程可以对股权的转让规则作出特别约定，这种约定可以对股权转让进行限制但不能禁止。受让或转让股权时，在签订股权转让协议前，应查看目标公司章程对股权转让有无特殊约定，从而评估股权转让的可行性和风险。

6、股权转让时股东的优先购买权。

公司法规定，有限责任公司的股东转让股权时，应当征求其他股东是否愿意在同等条件下购买股权，以免侵害其他股东的优先购买权而引发纠纷。

7、减少公司注册资本要符合法定程序。

公司法规定，公司减少注册资本时，应由股东会或股东大会作出决议，有限责任公司经代表三分之二以上表决权的股东、股份有限公司经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过，并编制资产负债表及财产清单、依法通知债权人以及向公司登记机关办理变更登记。对于实行注册资本最低限额的特殊行业，减少后的注册资本还应不少于最低限额。现行法律并未对不当减资股东所应承担的责任作出明确规定，在司法实务中，大多参照股东出资未到位或抽逃出资时的责任来确定不当减资股东的法律责任，即由其在不当减资范围内对公司的债务承担补充赔偿责任。

8、应及时办理相关注册事项变更登记。

公司法规定，公司注册事项变更后只有依法进行工商登记才能产生公示效力。受让股权时，股权转让合同生效后应尽快办理企业工商登记变更手续，包括公司章程、股东姓名、股份比例等，防止产生交易风险，引发纠纷。

二、公司在组织形式方面的相关风险点

9、个人独资企业和一人有限责任公司的区别

个人独资企业和一人有限责任公司都可以由一个自然人投资，但两者在投资主体、法律形式、投资者责任承担等方面都有区别。

个人独资企业的投资主体只能是自然人，而一人有限责任公司的投资主体可以是自然人，也可以是法人。个人独资企业属于非法人组织，不具有法人资格，而一人有限责任公司具有法人资格。个人独资企业的投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任，投资人在申请企业设立登记时明确以其家庭共有财产作为个人出资的，应当依法以其家庭共同财产对企业债务承担无限责任。而一人有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限承担有限责任，仅在股东不能证明公司财产独立于股东个人财产的情况下对公司债务承担连带责任。

10、分公司和子公司的区别

子公司是其一定数额的股份被其他公司持有并由该公司控制的公司，持有其公司股份并能控股的是母公司，子公司具有法人资格，能够独立承担民事责任；而分公司是总公司的分支机构，不具有法人资格，其民事责任由总公司承担。子公司有自己的经营范围，能够独立开展业务；而分公司不能脱离总公司的经营范围开展业务活动。子公司与分公司在纳税方面也存在较大区别，因此企业设立下属分支机构时要统筹考虑、正确筹划。